公司股权与所有权情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有运营合伙公司约91.6%的股份[21] - 公司拥有60 Wall Street 5.0%的权益，该建筑于2022年6月停止运营进行重建[47] - 截至2024年12月31日，公司在Paramount Group Real Estate Fund VIII和Paramount Group Real Estate Fund X的所有权权益分别约为1.3%和13.0%[181] - 截至2024年12月31日，公司在Residential Development Fund的所有权权益约为7.4%，该基金拥有One Steuart Lane 35.0%的权益[182] - 公司拥有Oder - Center合资企业9.5%的权益[183] - 公司拥有745 Fifth Avenue 1.0%的权益[184] - 截至2024年12月31日，公司在Paramount Group Operating Partnership LP的所有权约为91.6%[202] 公司物业资产情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有和/或管理18处物业，总面积1380万平方英尺[22] - 公司在纽约有8处全资和部分拥有的A级物业，总面积870万平方英尺，含820万平方英尺办公空间和50万平方英尺零售及剧院空间[23] - 公司在旧金山有6处全资和部分拥有的A级物业，总面积430万平方英尺，含410万平方英尺办公空间和20万平方英尺零售空间[23] - 公司有4处托管物业，位于纽约和华盛顿特区，总面积80万平方英尺[23] - 截至2024年12月31日，公司拥有和/或管理18处物业，总面积1380万平方英尺[167] - 截至2024年12月31日，公司拥有14处A类物业，总面积1300万平方英尺[167] - 纽约8处物业总面积870万平方英尺，含820万平方英尺办公空间和50万平方英尺零售及剧院空间[170] - 旧金山6处物业总面积430万平方英尺，含410万平方英尺办公空间和20万平方英尺零售空间[170] - 纽约和华盛顿特区4处管理物业总面积80万平方英尺[170] 公司租户与收入情况 - 2024、2023和2022年，没有租户的收入占比超过总收入的10%[24] - 截至2024年12月31日，约65%的总合并收入来自1633 Broadway、1301 Avenue of the Americas和One Market Plaza三处房产[45] - 公司的六个最大租户合计约占租金收入份额的24%[50] - 截至2024年12月31日，公司物业租户多样，十大租户中JPMorgan Chase的年化租金占比5.0%[171][172] - 截至2024年12月31日，按年化租金计，法律服务业租户的年化租金占比23.0%[174] - 截至2024年12月31日，按年化租金计，科技和媒体业租户的年化租金占比19.6%[174] - 截至2024年12月31日，按年化租金计，商业和投资银行业金融服务业租户的年化租金占比17.1%[174] - 截至2024年12月31日，按年化租金计，其他金融服务业租户的年化租金占比16.9%[174] 公司员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有316名员工，包括99名企业员工和217名现场建筑及物业管理员工[26] - 截至2024年12月31日，公司员工约55%为不同种族和族裔，女性占员工总数和管理团队的比例均约为30%[28] - 公司高级管理团队平均有28年商业房地产行业经验，在公司工作平均16年[25] 公司办公地址与联系方式 - 公司主要行政办公室位于纽约百老汇1633号，电话(212) 237 - 3100[36] 公司投资组合情况 - 截至2024年12月31日，公司投资组合的空置率为18.0%[46] - 2025年，86.87万平方英尺（公司份额）的租约到期，约占投资组合面积的9.7%，占年化租金的12.7%[46] - 截至2024年12月31日，公司投资组合（按公司份额）的空置率为18.0%[178] - 2025年，868,700平方英尺（按公司份额并包括按月租赁）的租赁面积到期，约占公司投资组合（按公司份额）面积的9.7%，占年化租金的12.7%[178] 公司面临的风险情况 - 公司旧金山的房产位于活跃地震断层附近，纽约市的房产可能遭受风暴损失[56] - 气候变化可能导致海平面上升、极端天气等，公司在海平面附近低洼地区的资产可能受损[58] - 公司使用第三方模型分析，在全球变暖使全球平均气温升高1.5摄氏度的情景下，纽约市的房产基本保持在海平面以上，但旧金山的部分房产可能被淹没[59] - 即使房产未直接受海平面上升影响，当地经济和交通系统也可能受到严重干扰[60] - 气候变化相关法规或增加公司资本支出[62] - 气候变化若影响重大或持续时间长，公司财务状况和经营业绩将受不利影响[63] - 恐怖袭击和枪击事件或影响公司创收能力和物业价值[64] - 公司可能面临环境、健康和安全相关责任，影响财务状况和经营业绩[65] - 公司无法确保环境问题产生的成本和负债不影响股东分红及公司财务状况[70] - 公司可能无法成功完成收购或运营收购的物业，阻碍公司发展[71] - 公司通过合资企业和房地产相关基金开展业务面临风险[72] - 712 Fifth Avenue等四处物业的合资伙伴有强制出售权，或使公司不利出售资产[74] - 与现有房地产相关基金的合同承诺可能限制公司近期收购物业等能力[75] - 未来疫情等传染病爆发或对公司业绩、财务状况等产生不利影响[79] - 利益冲突可能存在于股东与普通股单位持有人之间，也可能因公司与其关联方、运营合伙企业及其合伙人的关系而产生[98] - 披露控制和程序或财务报告内部控制存在缺陷，可能无法准确列报财务报表，对公司产生重大不利影响[99] - 公司依赖包括董事长、首席执行官兼总裁Albert Behler在内的关键人员，失去他们或无法吸引和留住高素质人才可能对业务产生不利影响[100] - 公司面临网络攻击、网络入侵等安全漏洞风险以及IT网络和相关系统重大中断风险[103] - 公司有大量债务，可能限制财务和运营活动，影响承担额外债务以满足未来需求的能力[108] - 公司普通股的市场价格和交易量可能波动，过去股价波动后公司常面临证券集体诉讼[117] 公司债务情况 - 截至2024年12月31日，公司包括非合并合资企业债务在内的总债务为55亿美元，公司承担份额为36亿美元，均为有担保的无追索权债务[81] - 2025年1月17日前，公司有7.5亿美元信贷安排，当日与循环信贷安排的贷款人达成同意协议，处置900 Third Avenue 45%的股权权益，信贷安排总承付款降至4.5亿美元，并将借款上限设定为2亿美元直至2025年6月30日[81] - 截至2024年12月31日，8.6亿美元的未偿合并债务的利率比有担保隔夜融资利率（SOFR）高277个基点，SOFR在2025年8月前上限为3.5%[113] - 公司无担保循环信贷安排的利率比SOFR高135个基点，另加20个基点的安排费[113] - 2024年2月1日公司与合资伙伴修改并延长One Market Plaza现有9.75亿美元无追索权抵押贷款，利率4.03%，修改后贷款余额减至8.5亿美元，利率4.08%，2027年2月到期[208] - 2024年3月29日拥有60 Wall Street的合资企业修改5.75亿美元无追索权抵押贷款，贷款分为3.1625亿美元A票据（利率为SOFR加245个基点）和2.5875亿美元B票据（利率12.0%），2029年5月到期[209] - 2024年4月30日拥有111 Sutter Street的合资企业修改1.64775亿美元无追索权抵押贷款，利率为SOFR加215个基点，2025年12月到期[210] - 2024年8月拥有Market Center的合资企业因现金流不足停止偿还债务，2025年1月4.16544亿美元抵押贷款违约，正与贷款人协商出售房产[211] - 2025年1月17日公司与循环信贷安排的贷款人达成协议，允许出售900 Third Avenue 45.0%股权，信贷安排承诺总额减至4.5亿美元，无抵押资产价值从9亿美元减至5亿美元，担保杠杆率从50%增至60%，2025年6月30日前借款上限2亿美元[213] 公司股权相关规定情况 - 为符合REIT资格，任何应税年度的后半年内，不得超过50%价值的已发行股票由五名或更少个人直接或间接拥有（首个REIT应税年度除外）[91] - 公司章程一般禁止任何人或实体实际拥有或被视为拥有超过6.50%（按价值或股数，以更严格者为准）的已发行普通股，或超过6.50%价值的所有类别和系列已发行股票[91] - 董事会已向Otto家族的直系后裔、其配偶和受控实体授予豁免，允许他们合计持有最多21.0%的已发行普通股，若因公司回购普通股导致其合计持股超过该比例，可自动增加[91] - 公司章程中的外国所有权限制禁止任何人直接或间接拥有公司资本股票，以免超过49.8%价值的公司资本股票由非美国人士直接或间接拥有[91] - 公司董事会可在未经股东批准的情况下修订公司章程，增加或减少授权股票总数，授权发行额外普通股或优先股等[90] - 马里兰州《一般公司法》允许公司董事会在未经股东批准的情况下实施某些收购防御措施，如采用分级董事会或提高罢免董事的投票要求[95] 公司股息情况 - 2024年9月公司董事会暂停了定期季度股息[105] - 2024年公司支付三次定期季度股息，总计每股0.1050美元，9月起暂停定期季度股息[191] 公司税收情况 - 公司处置从C公司收购的资产，若在收购后长达五年内确认某些内置收益，需按21%的最高常规公司税率缴纳美国联邦所得税[54] - 公司需使年度分配至少等于90%的应纳税所得额以继续符合REIT资格，若分配少于100%的应纳税所得额需缴纳美国联邦所得税，少于规定最低金额需缴纳4%的不可扣除消费税[110] - 若从C类公司递延纳税方式收购资产，在收购日后5年内应税处置此类资产，需按最高21%的常规公司税率缴纳联邦所得税[135] - 公司运营合伙企业的非美国有限合伙人需缴纳多种美国预扣税[136] - 公司物业税可能因税率变化或重新评估而增加，影响现金流[137] - 若运营合伙企业被视为美国联邦所得税目的的公司，公司将不再符合REIT资格[138] - 若被认定在应税年度末有累积的非REIT收益和利润，公司可能自该应税年度起不符合REIT资格，但可通过支付50%金额的利息费用和进行特别分配来补救[139] - 美国联邦对个人、信托和遗产等美国股东的某些合格股息最高税率为20%，REITs的普通股息一般无此优惠税率，但非公司纳税人可扣除20%的普通REIT股息，该扣除将于2025年12月31日后到期[141] - 每个日历季度末，公司至少75%的资产价值须由现金、政府证券等构成，非合格资产中，对单一发行人的投票证券和总证券价值占比分别不能超10%，单一发行人证券价值不能超总资产5%，TRS发行的证券不能超总资产20%，无抵押债务工具不能超总资产25%[143] - 公司若进行被禁止交易，可能需缴纳100%的惩罚性税款[144][145] - 为维持REIT资格和满足分配要求，公司现金流可能不足，或需采取卖资产、借款等措施，这可能影响公司普通股市值和融资能力，卖特定资产还可能面临100%的税[148] - 公司的优先股权益和某些债务投资可能影响其对REIT收入和资产测试的合规性[149] - 公司董事会可不经股东批准撤销REIT资格，若不再是REIT，将按常规公司税率缴纳联邦所得税及州和地方税[151] - 公司作为REIT，提供租户服务受限，可通过TRS提供，但TRS收入需缴纳公司所得税[153] - REIT可拥有最多100%的TRS股票，但TRS证券价值不能超REIT总资产的20%，TRS与母公司REIT的某些非公平交易将征收100%的消费税[154] - 子公司合伙企业审计规则可能改变公司在审计和调整时的纳税责任[156] - 税收立法或监管行动可能对公司或其投资者产生不利影响[157] 公司投资管理业务情况 - 公司投资管理业务的两家子公司PGREA和PGREA II根据1940年美国《投资顾问法》在美国证券交易委员会注册为投资顾问[86] - PGREA目前并可能在未来根据《另类投资基金经理指令》及相关欧洲地方法律，在某些司法管辖区注册为非欧盟另类投资基金的非欧盟另类投资基金经理[86] 公司股份相关协议情况 - 依据注册权协议，相关方有权要求公司注册转售和/或促成承销发售其股份，要求涉及的股份市值至少4000万美元，且任何连续12个月内此类要求不超两次[123] - 持有公司至少1.0%已发行普通股的相关方提出请求时，公司需提交货架注册声明[124] 公司股本情况 - 公司宪章规定可发行最多9亿股普通股，每股面值0.01美元，最多1亿股优先股，每股面值0.01美元[126] 公司股票回购情况 - 公司有2亿美元股票回购计划，截至2024年12月31日剩余1500万美元额度，2024年未回购任何股票[198] - 公司有2亿美元股票回购计划，目前剩余1500万美元额度，2024年未回购股票[215] 公司资产处置情况 - 2025年1月17日公司出售900 Third Avenue 45.0%股权，资产估值2.1亿美元，净收益约9400万美元，其中945万美元于第四季度收到[207] 公司租赁情况 - 2024年公司总租赁面积763449平方英尺，初始租金每平方英尺76.50美元，加权平均租期8.6年[218] - 截至2024年12月31日公司同店租赁入住率84.8%，2023年12月31日为90.1%[220] 公司额外转让税情况 - 2017年纽约市财政局对公司2014年IPO时某些房产转让征收额外转让税，公司估计损失在0 - 6250万美元，2024年2月认定无需缴纳额外税款[214] 公司普通股持有人情况 - 截至2024年12月31日，公司普通股约有8