公司控股结构与运营风险 - 公司控股结构使投资者面临独特风险，若中国监管机构未来不允许该结构，可能导致公司财务业绩、运营及普通股价值重大变化[23] - 公司因浙江九紫运营面临法律和运营风险，目前公司及浙江九紫未涉及相关调查或收到通知等，且因目前用户个人信息未超100万等原因不受网络安全审查措施约束[24] 政策法规变化 - 2023年2月17日，中国证监会发布《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》及五项配套指引，3月31日生效，公司作为现有发行人后续发行需在完成后3个工作日内向中国证监会备案，售股股东转售普通股不构成“后续发行”[26] - 2006年8月8日，六家PRC监管机构联合通过《外国投资者并购境内企业规定》，9月8日生效，2009年6月22日修订[42] - 2021年7月6日，中共中央办公厅和国务院办公厅联合发布《关于严格打击非法证券活动的意见》[43] - 2021年12月24日，CSRC等发布《国务院关于境内企业境外发行证券和上市的管理规定（草案征求意见稿）》等[44] - 2014年7月SAFE颁布37号文，要求中国居民就直接或间接境外投资活动向SAFE或其分支机构注册，适用于公司中国居民股东及未来境外收购[106] - 2015年2月SAFE颁布13号文，规定境内外直接投资外汇登记申请应向合格银行提交，合格银行在SAFE监督下审查和接受登记[108] - 2015年3月30日SAFE颁布19号文，2016年6月9日颁布16号文，规范外商投资企业外汇资本金结汇人民币资金的使用[117] - 国家互联网信息办公室发布的《网络安全审查办法（修订征求意见稿，尚未生效）》要求拥有超100万用户个人信息且想境外上市的运营者向网络安全审查办公室提交网络安全审查[161] 美国相关法案影响 - 根据《外国公司问责法》，若美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）连续3年无法检查发行人审计机构，发行人证券将被禁止在美国证券交易所交易，《加速外国公司问责法》若生效，该期限将减至2年[27] - 2022年8月26日，PCAOB与中国证监会、财政部签署协议，12月15日PCAOB认定能完全检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所并撤销先前决定，12月29日《加速外国公司问责法》和《2023年综合拨款法案》签署成为法律，将触发禁止交易的连续非检查年数从3年减至2年[29] - 若公司审计师连续两年无法被美国公众公司会计监督委员会检查，公司证券在美国全国性证券交易所及场外交易将被禁止；若《加速外国公司问责法》生效，连续两年未被检查将被禁止交易[50][51] - 2020年4月21日，SEC和PCAOB联合声明强调投资新兴市场公司风险[204] - 2020年5月18日，纳斯达克向SEC提交三项提案，涉及限制性市场公司要求[205] - 2020年5月20日美国参议院通过《外国公司问责法案》，若PCAOB连续三年无法检查公司审计机构，公司证券将被禁止在美国交易[206] - 2021年3月24日，SEC宣布采用临时最终修正案以实施法案相关要求[208] - 2021年6月22日，美国参议院通过法案，若通过将把触发禁令的连续非检查年数从三年减至两年[209] - 2021年12月2日，SEC发布修正案，最终确定实施《外国公司问责法案》的规则，2022年1月10日生效[210] - 2021年12月16日，PCAOB宣布无法完全检查中国大陆或香港的注册会计师事务所[211] - 2022年8月26日，PCAOB与中国相关部门签署协议，建立检查和调查框架[212] - 2022年12月15日，PCAOB宣布2022年能完全检查中国大陆和香港的注册会计师事务所并撤销之前决定[214] 公司资金转移与收益分配 - 公司资金转移方式包括九紫向九紫外商独资企业转移、九紫外商独资企业向浙江九紫提供贷款、浙江九紫向九紫外商独资企业汇服务费用、九紫外商独资企业向公司分红或分配等，受相关法规限制[30] - 截至年报日期，公司及子公司未分配任何收益，无股息或资产分配，目前打算保留资金用于业务运营和扩张，预计可预见未来不宣派或支付股息[31] - 公司及子公司截至年报日期未分配任何收益，暂无分配收益计划[39] - 公司可通过增加在PRC子公司的注册资本或股东贷款向其转移现金[35] - 公司PRC子公司可在满足条件下用外币向公司支付股息，无需SAFE事先批准[38] - 九紫是开曼群岛注册的控股公司，通过中国子公司开展业务，目前无股息或资产分配计划[88] - 中国子公司支付股息需从累计利润中支出，且需遵守相关程序和规定[89] - 公司将募集资金汇回中国的过程可能需长达6个月，通常需数月且法律要求在申请后180天内完成[111][113] - 公司向子公司的贷款不能超过法定限额且需向SAFE登记，向子公司的资本出资需获MOFCOM或其地方对应机构批准[111][114] - 公司将募集资金汇回中国需先开设资本账户交易专用外汇账户，再汇入资金，最后申请外汇结算[118] - 中国子公司清算时向海外股东汇出外汇无需SAFE事先批准，但需向当地SAFE分支机构登记，登记性质不明[146] 公司财务数据 - 截至2024年10月31日和2023年10月31日，累计其他综合收益（损失）中的外币折算调整分别为$(871,526)和$(1,477,025)[54] - 2024年10月31日和2023年10月31日，除股东权益外的资产负债表金额折算汇率分别为7.1178人民币和7.3171人民币兑1美元[54] - 截至2024年10月31日和2023年10月31日止年度，利润表账户平均折算汇率分别为7.1855人民币和7.0590人民币兑1美元[54] - 2022年10月31日止年度，公司注销预付给供应商的款项2942315美元[86] 公司业务影响因素 - 公司净收入和未来增长依赖中国汽车行业，该行业前景受政府政策等诸多不确定因素影响[59] - 公司业务依赖与供应商合作，相关协议通常无长期合同承诺，若大量合作伙伴终止或不续约，公司业务、财务状况和经营成果将受重大不利影响[60] - 电动汽车单次满电续航里程为100 - 200英里，远低于汽油车的350 - 400英里，快充需25 - 60分钟，慢充需数小时[65] - 未来几十年内，因新能源汽车，城市电网峰值负荷将增加10% - 11%，最大负荷需求达1000 - 4000MW[67] - 自2018年7月1日起，进口乘用车（非美国原产）关税降至15%[69] - 2021年购买某些新能源汽车的补贴较2020年水平减少20%[70] - 公司业务可能受电动汽车质量、安全、设计、性能和成本等因素影响[63] - 公司业务可能受车辆安全、技术发展、电池续航和充电速度等因素影响[64][65] - 公司业务可能受政府补贴、政策变化、市场竞争等因素影响[68][69][70] - 公司业务可能受加盟商运营、关键人员流失、品牌维护等因素影响[72][76][78] - 公司业务受中国政治、经济和法律发展影响，中国政府通过多种政策控制经济增长[120] - 中国行政和法院程序可能冗长，且当局在解释和执行法规及合同条款时有很大自由裁量权，影响公司业务[121] - 中国法律体系部分基于政府政策和内部规则，可能未及时公布或有追溯效力，影响公司业务[122] - 若中国采取更严格环保或企业社会责任标准，公司可能增加合规成本或面临运营限制[137] - 中国政府可能干预或影响公司运营，对海外证券发行和外国投资加强监管，可能限制公司证券发行能力并使证券价值下降[134][138][139][140] - 公司业务可能受中国政府对经济各领域的监管和控制影响，包括法律法规变化、政府行动等[157] - 公司业务可能面临各种政府和监管干预，需承担合规成本或违规处罚[159] - 人民币汇率波动可能对公司业务、证券价值、收入、财务状况等产生不利影响[163] - 中国劳动力成本上升可能对公司业务和经营业绩产生不利影响[166] - 公司可能受中国关于隐私、数据安全等多种法律法规约束，若不当使用或挪用客户个人信息需承担责任[171] - 中国关于网络安全的监管要求不断演变，关键信息基础设施运营者采购相关产品和服务时需通过网络安全审查[176] - 公司若违反《网络安全法》，法律后果包括警告、没收违法所得等[178] - 中国劳动力成本上升，若公司无法将增加的成本转嫁给客户，财务状况和经营业绩将受不利影响[188] - 若公司受到美国上市中国公司相关负面事件影响，可能需耗费大量资源处理，损害业务和声誉[197] - 公司主要运营在中国，大部分高管和董事居住在美国境外，股东维权和行使权利可能存在困难[198] - 公司财务和经营业绩可能受经济、自然灾害、疫情等因素不利影响[199][201] 公司合规与监管情况 - 公司及子公司截至年报日期未涉及任何调查，未收到相关询问、通知、警告或制裁[33] - 公司各子公司已从SAMR获得有效营业执照，且申请未被拒绝[40] - 公司目前没有超100万用户的个人信息，也未收集影响或可能影响国家安全的数据，预计可免网络安全审查[33] - 公司非关键信息基础设施运营商，也未控制超100万用户个人信息，无需按《网络安全审查办法（2021）》申请网络安全审查[46] - 公司及子公司目前无需获中国当局批准在美国交易所上市或向外国投资者发行证券，但未来若需获批而被拒，将无法继续在美国交易所上市[47] - 公司前审计师为WWC, P.C.，现审计师为Audit Alliance LLP，均定期接受PCAOB检查，公司认为其审计师不受PCAOB 2021年12月16日相关决定影响[51] - 中国税务机关可能审查相关合同安排，若认定不符合规定，公司可能面临不利税务后果[91] - 若中国运营实体破产或清算，公司可能失去对关键资产的使用和收益权[92] - 新颁布的《外商投资法》可能对公司结构和业务运营产生重大影响[93] - 九紫外商独资企业每年需从税后利润中至少提取10%作为法定储备基金，直至达到注册资本的50%[97] - 中国子公司主要以人民币创收，货币兑换限制可能影响其向公司支付股息的能力[98] - 中国企业向非中国居民企业支付股息，适用最高10%的预扣税[99] - 未来发行证券可能需中国证监会批准或备案，结果不确定[100][101] - 公司受美国《反海外腐败法》和中国反腐败法律约束，违反可能面临严重刑事或民事制裁[132][133] - 中国法律体系存在不确定性，可能对公司运营和证券价值产生重大影响[134][135] - 中国政府对货币兑换的控制可能影响公司向股东支付外币股息的能力[141] - 公司作为控股公司依赖子公司支付股息，受中国法律限制，子公司债务或亏损可能影响公司支付股息和偿还债务的能力[143] - 若中国子公司破产、解散或清算，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[144][145] - 《中华人民共和国外商投资法》实施，其解释和实施对公司现有架构、治理和运营的影响存在重大不确定性[147] - 外商投资企业可在《中华人民共和国外商投资法》实施后五年内维持其结构和公司治理[152] - 公司部分股东不符合中国关于中国居民境外投资活动的规定，若不整改股东可能受处罚[168] - 公司未参与中国员工住房公积金计划，若当地政策改变，可能需按不低于员工上一年月平均工资5%的金额缴纳[195] - 公司并非关键信息基础设施运营者，也未控制超过100万用户个人信息，按2021年《网络安全审查办法》无需申请网络安全审查[180] - 公司使用公司章和财务章两类印章，使用需经相应部门批准[184] - 中国相关网络安全和数据安全法律不断演变，公司面临合规不确定性[191] - 公司部分股东未完成37号文登记，可能导致境外特殊目的公司外汇活动受限[190] - 公司若不符合《关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（37号文），部分股东可能面临不超过5万元人民币的罚款[190] 公司股权激励计划 - 2022计划、2023计划和2024计划授权发行的普通股最大数量分别为200万股、120万股和1760万股[82] - 截至目前，2022计划、2023计划和2024计划已授予的普通股数量分别为200万股、120万股和1760万股[83]