贷款业务数据 - 2024年12月31日贷款参与购买总额为1.742亿美元，由57笔商业房地产贷款组成[68] - 公司贷款承诺一般60天后到期[69] - 有抵押的贷款在逾期90天或管理层认定无法收回本金时，对抵押物或现金流缺口进行冲销；无抵押消费贷款逾期90天时，对认定无法收回的全部余额进行冲销[70] 证券业务数据 - 2024年12月公司出售3.523亿美元可供出售债务证券，所得资金用于支持7290万美元的贷款增长、购买7810万美元高收益债务证券和提前偿还1.7亿美元高成本借款，此次调整使净利息收入立即增加，出售和提前偿还导致税前损失约3790万美元[73] - 2024年12月31日，可供出售证券投资组合中60.7%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押支持证券和担保抵押债券，30.7%为美国政府和机构债券，8.4%为公司债务证券，0.2%为市政债券[74] - 2024年12月31日，持有至到期证券投资组合中88.6%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押支持证券和担保抵押债券，11.4%为美国政府和机构债券[75] - 2024年12月31日，公司股权组合中持有670万美元证券，包括联邦住房贷款抵押公司和联邦国民抵押协会优先股等[76] - 截至2024年12月31日，约93.2%的证券投资组合为直接政府债务或政府支持企业债务，约5.6%为至少投资级评级，约1.2%未评级[77] 资金来源与相关规定 - 2024年开始利用经纪存款[79] - 信誉良好的联邦住房贷款银行成员在有合格抵押品支持的情况下，可借入高达其资产规模50%的资金[82] 资本要求与合规情况 - 联邦法规要求FDIC保险的存款机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6.0%、总资本与风险加权资产比率至少8.0%、一级资本杠杆率至少4.0%[90] - 2024年12月31日，哥伦比亚银行资本超过所有适用要求[93] - 联邦储蓄银行或国民银行对单一或相关借款人的贷款或信贷展期一般不得超过未受损资本和盈余的15%，若有“易变现抵押品”可额外贷出相当于未受损资本和盈余10%的金额，截至2024年12月31日，哥伦比亚银行遵守相关限制[94] - 2024年12月31日，哥伦比亚银行满足“资本充足”标准，总风险加权资本比率超过10.0%、一级风险加权比率超过8.0%、普通股一级比率超过6.5%、杠杆率超过5.0%[98] 监管与评级情况 - 哥伦比亚银行最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[102] - 货币监理署对联邦储蓄银行有主要执法责任，民事罚款最高可达每天25000美元，若认定为鲁莽无视，罚款可能高达每天100万美元[106] - 联邦存款保险公司的存款保险基金为哥伦比亚银行的存款账户提供保险，每个单独投保储户的存款账户最高保险额为250000美元，自我管理退休账户最高保险额为250000美元[107] - 此前多数银行和储蓄协会的评估范围（包括可能的调整）为1.5至30个基点，2023年1月1日起，哥伦比亚银行评估率提高，多数银行和储蓄协会评估范围为2.5至42个基点[108] - 哥伦比亚银行主要受货币监理署监管，需向其提交报告、接受定期检查并支付评估费[88] 公司特别评估 - 公司特别评估总额为450万美元[112] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有708名全职员工和47名兼职员工[124] - 2024年公司雇佣755名全职和兼职员工，全年招聘109名员工[126] - 2024年公司自愿离职率为13.5%，非自愿离职率为3.6%，人员流失率较2023年改善近60%[126] - 2024年公司85%的员工参与“最佳工作场所”认证项目[127] - 2024年53名员工因子女成就获得约26万美元优秀成绩奖励[128] - 2024年公司通过还款计划为34名员工偿还约5.3万美元学生贷款[128] - 2024年公司为约60%的员工支付超10万美元健康计划激励金[130] - 2024年公司医疗保险提供商支付约5万美元用于增强健康计划激励[130] - 公司提供客户服务、销售等多主题培训，员工完成超43000小时面对面或虚拟学习[132] - 公司有八个自愿员工资源团体，成员面向全体员工开放[135] - 2024年公司将组织目标设定、绩效和年度审查调整到单一集中时间线[139] 公司架构与子公司情况 - 哥伦比亚金融的唯一银行子公司是哥伦比亚银行，还有特拉华信托子公司Stewardship Statutory Trust I[142] - 截至2024年12月31日，First Jersey Title Services, Inc.总资产约1520万美元，全年净亏损约8.6万美元[143] - 截至2024年12月31日，1901 Commercial Management Co. LLC和1901 Residential Management Co. LLC总资产分别约140万美元和12.5万美元[144] - 截至2024年12月31日，1901 Community Development Corporation总资产约100万美元[145] - 截至2024年12月31日，Stewardship Realty LLC总资产约10万美元[146] - 截至2024年12月31日，Columbia Insurance Services, Inc.总资产约120万美元，全年净亏损约32.4万美元[147] 人员变动 - 自2025年1月31日起，E. Thomas Allen, Jr.从公司和银行高级执行副总裁兼首席运营官职位退休[149] 报告信息 - 关于市场风险的定量和定性披露信息参考“项目7：管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”部分[421] - 财务报表和补充数据信息从本报告第74页开始[421] - 关于会计和财务披露方面与会计师的变更及分歧情况为无[421] 公司成员身份 - 公司是联邦住房贷款银行系统成员，该系统由11家地区联邦住房贷款银行组成[113] - 哥伦比亚银行是纽约联邦住房贷款银行的成员并持有其股票，该银行是联邦住房贷款银行系统的11家地区银行之一[84]