财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年净亏损分别为2.01亿美元和7510万美元，截至2024年12月31日累计亏损5.547亿美元[457] - 2024年与2023年相比，收入减少121.8万美元，降幅10%；成本增加229.3万美元，增幅82%；总毛利减少351.1万美元，降幅38%[475] - 2024年与2023年相比，研发费用减少301.8万美元，降幅6%；销售、一般和行政费用减少328.7万美元，降幅12%；总运营费用减少729.6万美元，降幅9%[475] - 2024年与2023年相比，净亏损增加1.25881亿美元，增幅168%[475] - 2024年全年收入成本较2023年增加230万美元，主要因收入构成变化和开发合同定价及条款的差异[479] - 2024年全年研发费用较2023年减少300万美元，主要因2023年2月重组使薪资及员工相关成本减少90万美元、系统合理化使IT成本减少280万美元，部分被奖金费用增加80万美元抵消[481][482] - 2024年全年销售、一般和行政费用较2023年减少330万美元，主要因2023年确认与Ampere Computing的远期协议费用220万美元和递延发行成本减值费用80万美元，以及会计服务和上市公司合规成本减少120万美元，部分被股票薪酬费用增加110万美元抵消[484][485] - 2024年全年利息费用较2023年减少250万美元，因全年定期偿还本金和2024年12月提前偿还剩余本金[489] - 2024年和2023年利息收入均为510万美元[491] - 2024年认股权证负债公允价值变动损失为9020万美元，2023年为120万美元，主要因股价和股价波动性变化[493] - 2024年或有对价负债公允价值变动损失为4370万美元，2023年为90万美元，主要因股价和股价波动性变化[496] - 2024年和2023年公司因亏损和全额估值备抵未记录所得税费用[498] - 2024年和2023年公司净亏损分别为2.01亿美元和7510万美元，截至2024年12月31日累计亏损5.547亿美元[499] - 2024年12月31日止年度，融资活动提供的净现金较2023年增加1.622亿美元，主要因普通股销售增加，部分被更高的本金偿还、预付和最终支付费用以及股权奖励交易的预扣税净支付所抵消[519] - 2024年末总资产为284,787千美元，较2023年末的159,913千美元增长78.09%[561] - 2024年末总负债为158,198千美元，较2023年末的50,325千美元增长214.36%[561] - 2024年末股东权益为126,589千美元，较2023年末的109,588千美元增长15.51%[561] - 2024年营收为10,790千美元，较2023年的12,008千美元下降10.14%[563] - 2024年净亏损为200,988千美元，较2023年的75,107千美元扩大167.60%[563] - 2024年基本和摊薄后每股净亏损为1.09美元，较2023年的0.57美元增加91.23%[563] - 2024年综合亏损为201,127千美元，较2023年的74,702千美元扩大169.24%[566] - 2024年发行并流通的普通股为283,546,871股，较2023年的147,066,336股增长92.80%[561] - 2024年研发费用为49,750千美元，较2023年的52,768千美元下降5.72%[563] - 2024年净亏损200,988美元，2023年为75,107美元[571] - 2024年经营活动净现金使用量为50,627美元，2023年为50,579美元[571] - 2024年投资活动净现金使用量为78,362美元，2023年为提供773美元[571] - 2024年融资活动净现金提供量为175,459美元，2023年为13,230美元[571] - 2024年现金及现金等价物净增加46,282美元，2023年净减少36,496美元[571] - 2024年末现金及现金等价物为67,674美元，2023年末为21,392美元[571] - 2024年现金支付利息为2,350美元，2023年为4,340美元[571] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司已对递延税项资产全额计提估值备抵[626] - 截至2024年12月31日，现金等价物公允价值为54,641千美元，短期可供出售投资公允价值为124,420千美元，长期可供出售投资公允价值为25,068千美元[642] - 截至2023年12月31日，现金等价物公允价值为15,681千美元，短期可供出售投资公允价值为78,537千美元[642] - 截至2024年12月31日，一级资产公允价值为29,806千美元，二级资产公允价值为174,323千美元，三级负债公允价值为68,727千美元[646] - 截至2023年12月31日，一级资产公允价值为41,021千美元，二级资产公允价值为53,197千美元，三级负债公允价值为3,759千美元[646] - 2024年和2023年，私人认股权证转换为公共认股权证分别为1,280,732份和1,177,166份[651] - 2024年和2023年，认股权证转换对公司净亏损的有利影响分别为240万美元和50万美元[651] 业务发展规划 - 2024年推出84比特Ankaa - 3系统，实现99.0%的中位双比特iSWAP门保真度和99.5%的中位双比特fSim门保真度[458] - 2025年计划年中推出基于四个9比特芯片的36比特系统，年底推出超100比特系统，目标是将误差率较2024年底降低2倍[459] 公司重组与合作 - 2023年2月实施裁员，影响约50名员工，占当时员工总数的28%，产生100万美元重组费用和100万美元高管合同遣散费[462] - 2025年2月子公司与Quanta达成合作协议，双方未来五年各投资至少2.5亿美元，公司还将以约11.59美元/股价格向Quanta私募发行3020412股普通股，总价约3500万美元[463] - 2023年2月公司实施裁员，影响约50名员工，占当时员工总数约28%，产生100万美元重组费用[487][488] 收入构成与预期 - 2024年收入减少主要因QCaaS收入减少200万美元，部分被开发合同和QPU销售的较高收入抵消[476] - 未来几年，公司预计大部分收入将来自开发合同和预计的本地QPU销售[478] 认股权证相关情况 - 截至2024年12月31日，有13074972份认股权证流通在外，其中包括1992102份私募认股权证和11082870份公开发行认股权证，每份认股权证可按11.50美元的价格购买一股普通股[524] - 截至2024年和2023年12月31日，私募认股权证衍生负债的公允价值分别为2280万美元和160万美元[530] - 截至2024年和2023年12月31日，公开发行认股权证衍生负债的公允价值分别为7030万美元和130万美元[531] - 业务合并完成时，公司记录与私募认股权证相关的负债为960万美元，与公开发行认股权证相关的负债为1630万美元[528][531] - 每个整份认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买公司一股普通股，认股权证将于2027年3月2日下午5点（纽约时间）到期[603] 公司身份与披露相关 - 公司将作为新兴成长公司直至最早发生的以下日期：2026年12月31日、年度总收入至少达到12.35亿美元的财年最后日期、被视为“大型加速申报公司”的日期或在过去三年内发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[546] - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的有表决权和无表决权普通股的市值低于2.5亿美元（在第二个财季的最后一个工作日衡量），或最近完成财年的年收入低于1亿美元且非关联方持有的有表决权和无表决权普通股的市值低于7亿美元（在第二个财季的最后一个工作日衡量），就可利用相关规模披露[547] 审计与会计政策 - 审计公司自2021年起为公司提供审计服务[558] - 公司于2024年1月1日采用ASU No. 2020 - 06，该标准对合并财务报表无重大影响[637] - 公司于2024年12月31日起采用ASU No. 2023 - 07，在相关附注中增加额外披露[638] 资产折旧与减值 - 家具和信息技术硬件折旧年限为3年，工艺设备为7年，量子计算冰箱为3 - 10年[597] - 2024年和2023年12月31日止年度，公司进行未折现现金流分析，认定长期资产未发生减值[599] 收入确认原则 - 公司按ASC 606确认客户合同收入，采用五步模型，通过量子计算即服务、QPU和定制计算组件销售及开发合同等业务产生收入[609] - 订阅式量子计算即服务收入在订阅期内按比例确认，使用式按计算信用小时数确认[610] - QPU销售在发货时确认收入，定制量子计算组件在客户验收时确认收入[611] - 开发合同和其他服务收入根据完成的里程碑、工时或成本在一段时间内确认[615] 成本费用处理 - 公司将合同取得成本在预期摊销期为一年或更短时间时，在发生时费用化[621] 每股净亏损计算 - 公司基本和摊薄每股净亏损按净亏损除以加权平均普通股股数计算[627] 公司运营相关 - 公司预计现有现金及现金等价物和可供出售投资至少能满足未来12个月的预期经营现金需求[579] - 公司业务受宏观经济条件影响，若负面条件持续加深，可能影响资本获取和流动性[580] - 公司作为单一经营和报告分部管理业务，使用合并净亏损衡量业绩[584] 证券相关情况 - 截至2024年12月31日，有一项证券处于未实现亏损状态，市值为2440万美元，损失金额无关紧要[644] 远期认股权协议概率调整 - 2023年公司将远期认股权协议发生概率从50%降至0%[649] 发起人股份相关 - 业务合并完成时，发起人归属股份的总公允价值估计为2040万美元，截至2024年和2023年12月31日，或有对价负债的公允价值分别为4590万美元和220万美元[534] - 发起人持有的2479000股普通股的12.50美元归属条件于2025年2月得到满足[535]