合同收入类型占比变化 - 2024年和2023年，公司来自固定价格合同的收入分别为75%和79%，工时和材料合同收入分别为15%和9%，成本加成合同收入分别为10%和12%[184] 客户收入占比情况 - 2024财年，公司约88%的收入来自美国政府机构[185] - 2024年联邦政府客户收入为94951000美元，占比88%；州和地方政府及商业客户收入为13321000美元，占比12%[379] - 2023年联邦政府客户收入为131143000美元，占比90%；州和地方政府及商业客户收入为14235000美元，占比10%[379] 积压订单情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总积压订单分别为7.6489亿美元和11.8102亿美元，其中已获资金支持的积压订单分别为5.1197亿美元和5.2068亿美元，未获资金支持的积压订单分别为2.5292亿美元和6.6034亿美元[203] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年，公司收入分别为1.08272亿美元和1.45378亿美元，同比减少3710.6万美元[205] - 2024年和2023年，公司销售成本分别为7384.3万美元和9243.6万美元，同比减少1859.3万美元[205] - 2024年和2023年，公司毛利润分别为3442.9万美元和5294.2万美元，同比减少1851.3万美元；毛利率分别为31.8%和36.4%[205] - 2024年和2023年，公司运营费用分别为9030.2万美元和9325.7万美元，同比减少295.5万美元；运营费用占收入的比例分别为83.4%和64.1%[205] - 2024年和2023年，公司运营亏损分别为5587.3万美元和4031.5万美元，同比增加1555.8万美元[205] - 2024年和2023年，公司其他收入分别为402.3万美元和671.5万美元，同比减少269.2万美元[205] - 2024年和2023年，公司净亏损分别为5252万美元和3442.2万美元，同比增加1809.8万美元[205] - 2024年净亏损为5252万美元，亏损率为48.5%，2023年净亏损为3442.2万美元，亏损率为23.7%[218] - 2024年EBITDA（非GAAP）为 - 4400.6万美元，利润率为 - 40.6%，2023年为 - 3088.6万美元，利润率为 - 21.3%[218] - 2024年调整后EBITDA（非GAAP）为 - 961.9万美元，利润率为 - 8.9%，2023年为 - 535.8万美元，利润率为 - 3.7%[218] - 2024年调整后净亏损（非GAAP）为2215.6万美元，每股亏损0.31美元，2023年调整后净亏损为1560.9万美元，每股亏损0.23美元[221] - 2024年毛利润为34429000美元，利润率31.8%；2023年为52942000美元，利润率36.4%[224] - 2024年调整后毛利润为40931000美元，利润率37.8%；2023年为53842000美元，利润率37.0%[224] - 2024年现金毛利润为47335000美元，利润率43.7%；2023年为57386000美元，利润率39.5%[224] - 2024年自由现金流为 - 39695000美元；2023年为 - 13891000美元[227] - 2024年经营活动净现金使用量为2590万美元，2023年为提供160万美元，同比现金流出增加2750万美元[231] - 2024年投资活动净现金使用量较2023年增加130万美元，主要因2024年有300万美元投资现金流出[232] - 2024年融资活动净现金使用量为200万美元，2023年为620万美元[233] - 截至2024年12月31日，公司总资产为15.8235亿美元，较2023年的20.8699亿美元下降24.18%[282] - 2024年净亏损5.252亿美元，较2023年的3.4422亿美元增加52.57%[285] - 2024年经营活动净现金使用量为2.5938亿美元，而2023年为提供1587万美元[285] - 2024年投资活动净现金使用量为1.6757亿美元，较2023年的1.5478亿美元增加8.26%[285] - 2024年融资活动净现金使用量为1984万美元，较2023年的6151万美元减少67.74%[285] - 2024年末现金、现金等价物和受限现金为5.4717亿美元，较年初的9.9396亿美元减少44.95%[285] - 2024年公司总营收为1.082亿美元，其中服务收入1.03581亿美元，产品收入469.1万美元；2023年总营收为1.45378亿美元，其中服务收入1.35175亿美元，产品收入1020.3万美元[270][276] - 2024年公司运营亏损5587.3万美元，2023年运营亏损4031.5万美元[276] - 2024年公司净亏损5252万美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.73美元；2023年净亏损3442.2万美元，基本和摊薄后每股净亏损均为0.50美元[276] - 2024年公司综合亏损5258.9万美元，2023年综合亏损3442.7万美元[279] 运营费用及其他收入变化原因 - 2024年运营费用较2023年下降3%，研发费用减少330万美元，销售、一般和行政费用减少550万美元，但无形资产减值损失增加590万美元部分抵消了这些减少[206] - 2024年其他收入较2023年下降40%，主要因2023年有140万美元提前清偿其他融资债务收益，2024年无此收益[207] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年安全解决方案部门收入为7.676亿美元，较2023年的7.7416亿美元下降1%，毛利润为2767.9万美元，较2023年的3961.4万美元下降30%，毛利率从51.2%降至36.1%[209][210] - 2024年安全网络部门收入为3151.2万美元，较2023年的6796.2万美元下降54%，毛利润为675万美元，较2023年的1332.8万美元下降49%，毛利率从19.6%升至21.4%[211][212] 基于股票的薪酬费用及无形资产减值损失 - 2024年授予的服务型受限股票单位、绩效型受限股票单位和股票期权的基于股票的薪酬费用为1940万美元，2023年为2290万美元[218][221] - 2024年无形资产减值损失为1170.6万美元，2023年因金额 immaterial 计入折旧和摊销[218][221] - 公司对无形资产进行潜在减值评估，2024年和2023年分别记录1170万美元和50万美元的无形资产减值费用[255] 现金及现金等价物与营运资金情况 - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为5460万美元，营运资金为6930万美元[229] 合同总义务情况 - 截至2024年12月31日，公司合同总义务为21350000美元，一年内到期为3812000美元[235] 信贷安排情况 - 公司有3000万美元高级担保循环信贷安排，可额外增加3000万美元额度，截至2024年12月31日无未偿还余额[237][238] 商誉减值测试情况 - 2024财年公司对报告单元进行定性评估，认为其估计公允价值超过账面价值，未进行两步商誉减值测试[252] 所得税核算情况 - 公司按ASC 740核算所得税，定期评估递延所得税资产可收回性[257] 审计相关情况 - 审计机构认为公司2024年和2023年合并财务报表在所有重大方面公允反映财务状况，2024年公司保持了有效的财务报告内部控制[263] - 审计机构将收入确认列为关键审计事项，执行了相关程序并评估审计证据[269][271] 业务板块情况 - 公司运营分为安全解决方案和安全网络两个可报告和运营的业务板块[294] 应收款项情况 - 公司应收款项主要来自美国政府或美国政府为最终客户的总承包商，信用风险有限[299] 现金等价物定义 - 公司将购买时原始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物[300] 合同资产与负债记录情况 - 公司在收入确认时间与开票和现金收款时间不同时，会记录合同资产或合同负债[301] 托管安排资本化实施成本情况 - 截至2024年和2023年12月31日，托管安排相关资本化实施成本的净账面价值分别为0.17百万美元和0.23百万美元，主要与新企业资源规划系统的实施有关[318] 物业和设备处置情况 - 2024年和2023年12月31日止年度，物业和设备处置的收益或损失金额可忽略不计[311] 资本化软件研发成本摊销情况 - 资本化软件研发成本在资产可供使用时开始，按直线法在2 - 5年的预计经济寿命内摊销[317] 商誉减值测试方法 - 商誉每年12月31日至少进行一次减值测试，采用收入法（DCF法）和市场法（CPC法）确定公允价值[319][321] 有限使用寿命无形资产列账及摊销方法 - 有限使用寿命的无形资产按成本减累计摊销列账，摊销方法反映经济利益的使用方式，若无法确定则采用直线法[326] 长期资产减值评估情况 - 长期资产在有迹象表明账面价值可能无法收回时进行减值评估，若账面价值超过预计未来未折现现金流或公允价值，则确认减值损失[327] 非衍生金融工具公允价值情况 - 除投资的公允价值外，某些非衍生金融工具（包括应收款项、应付账款和其他应计负债）的公允价值因短期性质接近账面价值[330] 研发费用情况 - 研发费用主要包括员工相关费用、分摊的间接费用和外部服务成本，一般在发生时计入费用，但符合条件的软件开发成本可资本化[331] 销售、一般和行政费用情况 - 销售、一般和行政费用包括一般和行政费用以及直接和间接销售及营销费用，主要由薪酬和福利、广告、设施以及某些折旧和摊销组成[332] 广告费用情况 - 2024年和2023年12月31日止年度，广告费用分别为0.7百万美元和0.8百万美元[333] 业务合并情况 - 2022年和2023年未发生业务合并[338] 基于股票的薪酬奖励授予情况 - 公司根据2016年综合长期激励计划授予基于股票的薪酬奖励，服务型受限股票单位通常在授予日起最多三年内分期归属，绩效型受限股票单位在达到既定绩效目标时归属[339][341] 每股收益计算方法 - 基本净（亏损）每股收益通过净（亏损）收益除以当期流通在外普通股加权平均数计算，摊薄净（亏损）每股收益通过净（亏损）收益除以当期流通在外普通股和稀释性普通股等价物加权平均数计算[345] 重组计划情况 - 2022年重组计划累计产生390万美元重组费用，该计划在2023财年基本完成，2024年第三季度全部支付[350] - 截至2024年12月31日，2024年重组计划累计产生130万美元遣散费和福利成本，其中20万美元分配给安全解决方案部门，10万美元分配给安全网络部门，该计划在2024财年基本完成，将在2025财年初全部支付[352] - 2024年和2023年总重组费用分别为127万美元和113.2万美元，2024年无形资产减值损失为637.3万美元[354] 会计准则影响情况 - 2022年发布的ASU No. 2022 - 03和2023年发布的ASU No. 2023 - 07对公司合并财务报表无实质性影响，仅影响披露[356][357] - 2023年发布的ASU No. 2023 - 09和2024年发布的ASU 2024 - 03公司正在评估对合并财务状况、经营成果和现金流的影响[359][360] 收入确认方法 - 公司按照ASC Topic 606确认收入，遵循五步模型，包括识别与客户的合同、确定履约义务、确定交易价格、将交易价格分配至履约义务以及在履约义务得到履行时确认收入[361][362] 收入确认时间占比情况 - 2024年和2023年按时间确认的收入分别占公司收入的81%和84%[366] - 2024年和2023年在某一时点确认的收入分别占公司收入的19%和16%[368] 收入调整及合同损失情况 - 2024年和2023财年记录了非重大收入调整[373] - 2024年未记录合同损失，2023年记录了非重大合同损失[374] 合同修改处理情况 - 公司合同常因要求、规格、数量或价格变化而修改，一般作为现有合同调整处理[365] 长期合同收入确认方法 - 公司长期合同一般用成本与成本衡量进度法确认收入[372] 合同可变对价情况 - 公司合同可能包含可变对价，如索赔或激励费用，会根据可用信息估计金额[373]