整体财务数据关键指标变化 - 2024年度营业收入约145.10亿元，较2023年度的181.16亿元减少19.9%[4] - 2024年度营业利润约1.82亿元，2023年度营业亏损约6.47亿元[4] - 2024年度归属公司股东的亏损约1.41亿元，2023年度约8.84亿元[4] - 2024年度每股基本亏损0.03元，2023年为0.20元[4] - 2024年毛利20.94亿元，2023年为19.13亿元[5] - 2024年财务费用2.16亿元，2023年为2.18亿元[5] - 2024年末物业、厂房及设备为163.73亿元，2023年末为167.34亿元[9] - 2024年末存货为19.07亿元，2023年末为21.44亿元[9] - 2024年末银行借款一年内到期为37.98亿元，2023年末为43.32亿元[9] - 2024年末净流动负债为12.03亿元，2023年末为23.06亿元[9] - 2024年12月31日非流动负债为27.77亿元，2023年为16.34亿元[10] - 2024年12月31日净资产为181.92亿元，2023年为184.03亿元[10] - 2024年12月31日本公司股东应占权益总额为181.76亿元，2023年为183.29亿元[10] - 2024年12月31日非控股股东权益为16559千元，2023年为74030千元[10] - 2024年公司净亏损1.89041亿元，流动负债净额为12.03025亿元，计息银行贷款总额为53.6546亿元，其中37.9775亿元将在12个月内到期[21] - 2024年可呈報分部收入151.97068亿人民币，2023年为189.74067亿人民币，同比下降约20%[35] - 2024年可呈報分部利潤23.9394亿人民币，2023年虧損42.6873亿人民币，扭亏为盈[35] - 2024年利息收入1.3245亿人民币，2023年为1.0852亿人民币，同比增长约22%[35] - 2024年財務費用11.9152亿人民币，2023年为10.4852亿人民币，同比增长约14%[35] - 2024年折舊和攤銷14.13403亿人民币，2023年为14.35923亿人民币，同比下降约2%[35] - 2024年物業、廠房及設備減值損失5536万人民币，2023年为22.6385亿人民币，同比大幅下降[35] - 2024年商譽減值損失4.0908亿人民币，2023年为3.5亿人民币，同比增长约17%[35] - 2024年政府補助11.1474亿人民币，2023年为16.1097亿人民币，同比下降约31%[35] - 2024年可呈報分部資產274.30032亿人民币，2023年为284.88125亿人民币，同比下降约4%[35] - 2024年可呈報分部負債83.31029亿人民币，2023年为91.18023亿人民币，同比下降约9%[35] - 2024年综合收入为14,509,866千元，2023年为18,116,387千元[36] - 2024年综合税前亏损为64,041千元，2023年为877,539千元[36] - 2024年综合总资产为30,222,319千元，2023年为30,773,414千元[38] - 2024年综合总负债为12,030,113千元，2023年为12,370,050千元[38] - 2024年其他收入为190,143千元，2023年为236,679千元[41] - 2024年其他费用、收益及损失净额为39,610千元，2023年为 - 259,750千元[42] - 2024年财务费用为215,934千元，2023年为218,273千元[43] - 2024年人工成本为1794891千元，2023年为2193286千元[46] - 2024年折旧及摊销总额为1424609千元，2023年为1450350千元[46] - 2024年已售存货成本为12397879千元，2023年为16195885千元[46] - 2024年所得税开支为125000千元，2023年为172567千元[49] - 2024年本公司股东应占年度亏损为140608千元，2023年为883959千元[54] - 2024年应收账款及应收票据为1557819千元，2023年为1743148千元[56] - 2024年应付账款为2966434千元，2023年为3855229千元[59] - 2024年银行借款为5365460千元，2023年为5132457千元[60] - 银行借款抵押物中，土地租赁预付款2024年为1.31195亿元（2023年为1.33993亿元），工厂与楼宇2024年为3.89399亿元（2023年为4.00852亿元），银行存款2024年为5.53亿元（2023年为3.66397亿元）[61] - 到期应偿还银行借款2024年为53.6546亿元（一年內37.9775亿元、一至兩年10.3244亿元、兩至五年5.3527亿元），2023年为51.32457亿元（一年內43.32147亿元、一至兩年1.8亿元、兩至五年6.2031亿元）[61] - 截至2024年12月31日，供应商诉讼申索未偿还结余合计4041.2万元（2023年为5478.1万元），诉讼未结案且未作拨备[62] - 集团营业收入145.09866亿元，同比减少19.9%；本年亏损1.89041亿元，较2023年亏损10.50106亿元减少82.0%[92] - 集团收益为145.09866亿元，较2023年减少36.06521亿元，约19.9%，主要因本年度水泥销量同比减少15%及价格同比下降3%所致[93] - 2024年公司销售额为145.09866亿元，同比减少19.9%，其中水泥销售额117.7307亿元，占比81.1%，同比减少17.1%[95] - 2024年销售成本为124.16024亿元，同比减少；毛利为20.93842亿元，毛利率为14.4%，同比上升3.8个百分点[96] - 其他收入由2.36679亿元减少至1.90143亿元，主要因政府补助减少[97] - 销售费用同比减少12.1%至2.79593亿元，管理费用同比减少23.9%至11.68523亿元，财务费用同比减少1.1%至2.15934亿元[99] - 所得税费用同比减少27.6%至1.25亿元，主要因应税收入下滑[100] - 2024年亏损净额为1.89041亿元，同比亏损缩小82.0%，主要因成本及费用控制，营业毛利上升[101] - 截至2024年12月31日，计息银行借款总额为53.6546亿元，资产总值减少1.8%至302.22319亿元，总权益减少1.1%至181.92206亿元[103] - 2024年净资本负债比率为14.9%，较2023年的13.5%增加，主要因银行借款增加[104] - 经营活动现金流量净额同比增加1.13945亿元至5.38173亿元，投资活动现金流量净额同比减少9.82651亿元至6.48958亿元，筹资活动现金流量净额同比减少12.82385亿元至2792万元[106][107][108][109] - 报告期内资本性支出约8.24115亿元，2024年12月31日资本承诺合计21.79741亿元[110][111] - 本年度亏损净额约为人民币1.89041亿元[139] - 流动负债净额约为人民币12.03025亿元[139] - 2024年12月31日，计息银行贷款总额为人民币53.6546亿元[139] - 其中人民币37.9775亿元将在自报告期末起计12个月内到期[139] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年销售水泥收入为117.7307亿元，2023年为142.08432亿元[27] - 2024年销售熟料收入为15.01593亿元，2023年为22.38501亿元[27] - 2024年销售混凝土收入为6.78275亿元，2023年为11.18872亿元[27] - 2024年销售其他产品及服务收入为5.56928亿元，2023年为5.50582亿元[27] - 报告期内，集团销售水泥、熟料合计5178.3万吨，同比减少17.7%；销售商品混凝土227.2万立方米，同比减少25.5%[92] - 山东区域销售金额83.58881亿元，销售比重57.6%，同比减少21.8%[93] - 东北区域销售金额38.50479亿元，销售比重26.5%，同比减少16.0%[93] - 山西区域销售金额18.74384亿元，销售比重12.9%，同比减少19.0%[93] - 新疆区域销售金额4.26122亿元，销售比重3.0%，同比减少18.9%[93] - 2024年度水泥及熟料销售额占91.4%（2023年：90.8%），预拌混凝土销售额占4.7%（2023年：6.2%）[94] 会计准则相关情况 - 本年度集团首次应用2024年1月1日或之后开始年度期间强制生效的经修订国际财务报告准则[13] - 应用国际会计准则第7号及国际财务报告准则第7号修订本，规定实体须披露供应商融资安排信息[15] - 国际财务报告准则第9号及国际财务报告准则第7号修订本等多项准则已颁布但未生效[16] - 国际财务报告准则第18号将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，预计影响综合损益表呈列及披露[18] - 国际财务报告准则第18号将取代国际会计准则第1号，引入新规定[17] - 公司正在评估国际财务报告准则第18号对综合财务报表的详细影响[18] 公司经营相关措施及风险 - 公司为减轻流动资金压力、改善财务状况及持续经营，采取与银行协商续借、实施成本控制措施、处理未决诉讼等计划及措施[22] - 若公司未能实现上述计划及措施，可能无法持续经营，需对资产和负债进行调整[24] - 公司面临股东天瑞提出的开曼呈请清盘呈请，公司已聘请法律顾问[63] - 2019年天瑞发出令状寻求撤销公司可换股债券发行等，2022年开曼群岛上诉法院裁定令状因瑕疵撤销，但允许天瑞在衍生诉讼中重新设立令状[64] - 2022年天瑞就上诉法院判决向枢密院提出上诉，上诉仍未审理[65] - 2021年大法 院颁令中国建材及亚洲水泥加入开曼呈请答辩人[65] - 2023年10月大法 院做出有关证据开示范围的判决及相关颁令[68] - 2023年公司及附属公司收到天瑞集团在香港发出的传讯令状[69] - 天瑞集团声称向公司等提供贷款，要求偿还指称贷款[71] - 2024年1月3日中国山水集团提交抗辩及反诉书，反诉天瑞集团等在2015 - 2018年期间非法串谋损害其利益[72] - 2024年2月28日天瑞集团申请剔除中国山水集团反诉，理由是与高等法院2019年第548号诉讼请求重复[73] - 合并聆讯传票及剔除传票实质聆讯定於2025年4月30日合并进行[73] 行业市场情况 - 2024年全国规模以上企业累计水泥产量18.25亿吨，同比下降9.5% [76] - 截止2024年底全国新型干法水泥熟料线1543条，年熟料设计产能18.1亿吨，2024年熟料实际产能利用率预计53%，比2023年下降6个百分点[77] - 一季度水泥市场平均价格为363元/吨，同比大幅回落65元/吨[80] - 二季度水泥均价为370元/吨，同比跌幅收窄至43元/吨[80] - 三季度水泥价格达到385元/吨，环比上涨15元/吨，同比高出22元/吨[80] - 四季度水泥价格攀升至418元/吨，达到全年最高点，较去年同期大幅上涨45元/吨[80] - 国内水泥市场需求同比继续下降10% [81] - 预计2025年全年水泥需求比2024年下降，降幅收窄在5%-7%左右[120] - 全国在建产线15条，合计产能约2300万吨，预计2025年投产8条，产能近1200万吨[