公司整体财务状况 - 公司2024年从上半年亏损中复苏并实现全年盈利，虽收入略有下降，但利润率因年初收购新业务而改善[10] - 公司2024年全年收入约2950万欧元，2023年约2970万欧元，两年收入相若[15] - 公司毛利率从2023年的约31.7%提高至2024年的约36.4%[16] - 2024年销售成本约1880万欧元，较2023年减少约7.7%；毛利率从2023年约31.7%上升至2024年约36.4%[34] - 2024年销售及分销开支约400万欧元，较2023年增加；行政开支约600万欧元，较2023年增加[35][36] - 2024年公司股权持有人应占溢利约1.5万欧元，2023年约为10.5万欧元[37] - 董事会不建议就2024年派付股息（2023年：无）[38] 公司业务发展与收购 - 2024年8月公司与婴儿护理专家公司设立联合业务发展计划，提供婴儿护理产品及相关服务[10] - 2024年公司收购五代健康有限公司等六家公司，创造新收入来源[14] - 2024年1月公司收购一组公司，从事北美洲市场婴儿监护器产品及相关服务业务[39] - 2024年公司收购Hubble Baby Care Limited 30%股权，该公司从事婴儿护理产品贸易[40] 各业务线收入情况 - 2024年家用电话收入1881.1万欧元，占总收入63.8%；2023年为2105.9万欧元，占比70.8%[18] - 2024年办公电话收入410.7万欧元，占总收入13.9%；2023年为362.9万欧元，占比12.2%[18] - 2024年老年人产品收入396.6万欧元，占总收入13.5%；2023年为475.3万欧元，占比16.0%[18] - 2024年其他（包括零部件等）收入259万欧元，占总收入8.8%；2023年为28.9万欧元，占比1.0%[18] 各业务线销售情况 - 2024年家用电话销售额约1880万欧元，较2023年减少约10.7%；办公电话销售额约410万欧元，较2023年增加约13.2%[19] - 2024年老年人产品类别销售额较去年减少约80万欧元或16.6%[20] 各地区销售情况 - 2024年法国销售额约1470万欧元，占总收入约50.0%，较2023年增加约5.8%；其他欧洲国家销售额约850万欧元，较2023年减少约10.3%；亚太及中东地区销售额约410万欧元，较2023年减少约17.2%；拉丁美洲销售额约80万欧元，较2023年减少约41.2%；北美洲贡献收入约130万欧元，占总收入4.5%[25][27][28][29][30] 公司资产与负债情况 - 2024年12月31日，公司欧元兑人民币未到期外汇远期合约名义本金约3080万元人民币，2023年12月31日为2760万元人民币[44] - 2024年12月31日，公司有62名员工，2023年为48名；2024年度员工总成本约410万欧元，2023年约为390万欧元[45] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物约170万欧元，较2023年12月31日的110万欧元增加60万欧元[46] - 2024年12月31日，公司银行借款及透支约730万欧元，与2023年12月31日持平[46] - 公司流动资产净值从2023年的约360万欧元减少至2024年的约260万欧元[47] - 2024年12月31日，公司净资本负债比率约为55%，2023年12月31日约为57%[49] - 2024年12月31日，公司无重大或然负债，2023年12月31日也无[50] - 2024年12月31日，公司无资本承担，2023年12月31日同样无[52] - 2024年末，公司用于抵押银行融资的贸易应收款项总额约465.5128万欧元，2023年为472.0122万欧元[53] - 2024年末，公司已抵押银行存款总额约95.9795万欧元，2023年为106.7384万欧元[53] 公司人员信息 - Didier Paul Henri Goujard先生75岁，2017年12月21日任公司行政总裁等职，2019年6月28日调任非执行董事[60] - 林丽婷女士54岁，1993年6月获悉尼大学经济学学士学位，1993年4月成为澳洲会计师公会会员，1996年5月成为正式会员，2010年1月成为香港会计师公会资深会员，2017年12月21日任独立非执行董事[61] - 陈卓敏女士41岁，2006年5月获新南威尔士大学法学学士和金融商科科学士学位，2006年8月获澳洲法学院法律实务研究生文凭，2007年6月获香港大学法学专业证书，2017年12月21日任独立非执行董事[62] - 李洁莹女士55岁，1997年8月1日毕业于伦敦大学获经济学学士学位，2003年11月5日获香港科技大学科技管理（全球物流管理）硕士学位，2019年6月14日任独立非执行董事[65] - 黄仲豪先生51岁，2023年7月1日加入ATL Asia任集团财务主管，2023年8月15日任公司财务总监，2000年毕业于加拿大亚伯达莱斯布里奇大学获工商管理学士学位，2015年获美国注册会计师资格及香港会计师公会执业会计师资格[68] - 唐勇海先生55岁，1992年8月获伦敦大学工程学一级荣誉学士学位，2019年3月1日加入Atlinks Asia Limited任产品与亚洲业务总监[69] - Philippe Durand先生49岁，2000年毕业于勃艮第大学获金融学硕士学位，2010年1月加入Atlinks Europe，2013年6月任财务及行政经理[69] - 林丽婷女士自2003年起任Crestar Limited董事，自2012年起任富百达集团有限公司和至爱家有限公司董事[62] - 李洁莹女士于2022年4月至2024年8月任Ruroc Limited供应及制造部董事，自2024年9月起任亚太地区销售顾问[67] - 黄仲豪先生于2016年7月至2023年6月任DSSP Global Limited财务总监[68] 公司企业管治 - 公司截至2024年12月31日止年度遵守企业管治守则的原则及适用守则条文[74] - 董事会由八名董事组成，包括三名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[77] - 企业管治守则要求董事会每年至少举行四次会议，2024年举行了四次董事会会议及一次股东大会[79] - 唐智海先生在董事会会议、薪酬委员会会议、风险管理委员会会议及股东大会的出席率均为100%[79] - Jean - Alexis René Robert Duc先生董事会会议出席率100%，股东大会出席率0%[79] - 郎盛先生董事会会议及股东大会出席率100%[79] - 郎克勤先生董事会会议及提名委员会会议、股东大会出席率100%[79] - Didier Paul Henri Goujard先生董事会会议出席率100%，股东大会出席率0%[79] - 林丽婷女士董事会会议、审核委员会会议、薪酬委员会会议、风险管理委员会会议及股东大会出席率100%[79] - 陈卓敏女士在各会议出席率均为100%，李洁莹女士董事会会议出席率75%，股东大会出席率0%[79] - 公司有三名独立非执行董事，符合GEM上市规则[82] - 截至2024年12月31日，董事会主席为郎先生，行政总裁为唐先生，角色区分[85] - 非执行董事和独立非执行董事服务合约或委任函期限分别为三年及一年，李女士为三年且2025年到期[86] - 每届股东周年大会上，三分之一（或最接近但不少于三分之一）的董事轮席退任，董事至少每三年轮席退任一次[86] - 公司采纳董事会成员多元化政策，每年检讨并披露[90] - 董事会设立四个董事委员会，包括风险管理、审核、薪酬和提名委员会[91] - 2024年12月31日，风险管理委员会有三名成员，年内开会一次[92] - 2024年12月31日，审核委员会有三名成员，年内开会两次[95][96] - 审核委员会成员均为独立非执行董事，包括一名有相关专长的[96] - 公司2024年度业绩及年报已由审核委员会审阅[97] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会有三名成员，年内开会一次，已审阅董高薪酬并认为公平合理[100] - 截至2024年12月31日，提名委员会有三名成员，年内开会一次，负责向董事会提董事委任及继任计划建议[103] - 提名委员会参考2020年3月23日采纳的提名政策甄选推荐董事候选人[107] - 董事会于2020年3月23日采纳股息政策，决定股息派付时需考虑多方面因素[109] - 董事负责按香港公认会计原则和相关准则规定编制各财年综合财务报表[111] - 董事会负责维持健全有效的内部控制系统，已对集团风险管理及内部控制系统进行年度检讨并认为有效[112][113] - 公司为控制向受制裁对象的风险，已采纳相关政策并实施多项措施[113] - 公司设立并维持独立银行账户用于存置及分配股份发售所得款项或其他募资[114] - 董事会建立风险管理委员会加强内部风险管理功能，成员包括唐先生、林女士及陈女士[114] - 风险管理委员会每年至少开会两次以监控制裁风险[114] - 毕马威会计师事务所在2021年6月21日获委任为公司核数师[115] - 截至2024年12月31日止年度，已付/应付毕马威会计师事务所审计服务费用为980千港元，非审计服务费用为0，总计980千港元[116] - 公司秘书黄仲豪在回顾年度内接受不少于15小时的相关专业培训[118] - 公司合规主任为郎盛[119] - 公司所有董事均参与持续专业发展[122] - 公司采用股東週年大會、年報等一系列沟通渠道与股东沟通，股东大会决议案以投票表决，结果在联交所及公司网站刊登[123] - 公司认为截至2024年12月31日止年度股东通讯政策执行有效[126] - 公司年内未对章程文件作出重大改动，综合版本可在公司及联交所网站查阅[127] - 股东要求召开特别大会，须持有不少于公司附有投票权实缴股本十分之一，要求提出后2个月内召开会议，若董事会21日内未召开，呈请人可自行召开，公司报销合理开支[128] - 股东提名人士参选董事需按公司章程细则第113条规定提交相关书面通知，提交期间不早于股东大会通告寄发翌日，不迟于大会举行日期前七日，最短为七日[129] - 股东可通过电邮enquiry@atlinks.com或邮寄至指定地址向公司秘书发出书面查询[130] 环境、社会及管治报告 - 环境、社会及管治报告披露集团2024年1月1日至12月31日相关资料[134] - 报告披露集团在香港及法国电讯产品开发与销售业务的环境、社会及管治表现，范围与2023年一致[135] - 报告依照联交所《GEM证券上市规则》附录C2所载《环境、社会及管治报告指引》编制[136] - 编制报告遵循重要性、量化、一致性、平衡原则[137] - 董事会负责监督集团所有环境、社会及管治事务，确保风险管理及内部控制系统有效性[143] - 环境、社会及管治委员会由不同部门及营运团队核心成员组成，协助董事会评估重大事宜等[144] - 集团重视持份者反馈，关键持份者包括股东及投资者、客户等[145] - 集团建立多种沟通渠道向持份者披露信息，将持份者期望融入业务[145] 公司环保目标与表现 - 公司以2030年为目标年度，能源消耗密度目标较2021年（基准年度）下降1%，从0.16兆瓦时/平方米降至0.07兆瓦时/平方米；温室气体排放密度目标下降1%，从0.044吨二氧化碳当量/平方米降至0.02吨二氧化碳当量/平方米；废弃物产生密度目标下降1%，从0.0012吨/平方米降至0.00015吨/平方米[154] - 2024年公司范围2温室气体排放为17.91吨二氧化碳当量，2023年为15.39吨；温室气体排放总量2024年为17.91吨二氧化碳当量，2023年为15.39吨；温室气体排放密度2024年和2023年均为0.02吨二氧化碳当量/平方米[159] - 2024年公司产生废弃电气及电子设备0.019吨，2023年为0.022吨；有害废弃物总量2024年为0.019吨，2023年为0.022吨[161] - 2024年公司产生办公室废弃物0.112吨，2023年为0.154吨；无害废弃物总量2024年为0.112吨，2023年为0.154吨[161] - 2024年公司废弃物总量为0.131吨，2023年为0.176吨；废弃物密度2024年为0.00017吨/平方米，2023年为0.00023吨/平方米[161] - 公司建筑总面积为762.47平方米，用于计算各项密度数据[162] - 公司通过与持份者持续沟通，识别并评估了2024年的重大议题[149] - 公司制定了管理有害废弃物的正式程序，由合资格废弃物收集人员负责收集及处理[160] - 公司业务活动不消耗大量水，日常运营中产生的污水和土地排放量微不足道[164] - 公司已将可持续发展纳入运营核心，关注生态设计实践等环保重点[153] - 2024年集团总能源消耗为55.72兆瓦时，2023年为50.81兆瓦时，同比增长9.66%[167] - 202