凯利顿石墨厂产能情况 - 凯利顿石墨厂一期预计年产12,500公吨球形石墨，石墨细粉年产量约14,000公吨[240][241] - 截至2024年12月31日，资格认证线建成，预计日产约1公吨球形石墨[250] 产品采购协议情况 - 2026年FCA预计采购10,000公吨产品，2027 - 2031年每年预计采购15,000公吨产品[242] - SK On采购协议最后一年预计采购10,000公吨球形石墨[243] 凯利顿石墨厂成本情况 - 凯利顿石墨厂一期成本估计降至2.45亿美元，较之前的2.71亿美元减少2600万美元，降幅9.6%[247] - 截至2024年12月31日，凯利顿石墨厂一期建设已产生成本约1.228亿美元，扣除150万美元资本成本回收[249] 公司融资情况 - 2024年公司宣布获得1.5亿美元有担保债务融资，目前正在推进银团贷款最终安排[251] - 公司与一家全球金融机构就有担保债务融资工具签署了条款清单，正在完成银团贷款的组建[270] - 2024年，公司通过与Cantor的ATM发行协议出售约230万股普通股，净收益110万美元；通过与H.C. Wainwright的ATM销售协议出售480万股普通股，净收益270万美元[269] - 截至2024年12月31日，公司在与H.C. Wainwright的ATM销售协议下还有约510万美元可用于未来销售[269] - 2024年8月30日，公司与Lincoln Park签订协议，Lincoln Park承诺最多购买3000万美元公司普通股；2024年公司通过该协议出售约100万股普通股，净收益40万美元；截至2024年12月31日，约950万股普通股可用于未来销售[269] - 2024年公司通过与H.C. Wainwright的ATM销售协议出售480万股普通股，净收益为270万美元，协议最高可出售总价达805万美元的普通股[360][362] - 2024年公司通过与Cantor的ATM发行协议出售230万股普通股，净现金收益为110万美元；2023年出售约570万股，净现金收益为470万美元[365] - 2024年公司与Lincoln Park Capital签订协议，对方承诺最多购买3000万美元公司普通股；2024年公司已出售约100万股，净收益为40万美元[366][376] 公司经营业绩情况 - 2024年全年持续经营业务净亏损1270万美元，合每股0.22美元，较2023年增加490万美元[255] - 2024年净亏损1265.7万美元，较2023年的775.1万美元增加63.29%[298] - 2024年基本和摊薄后每股亏损0.22美元，2023年为0.15美元[298] - 2024年加权平均流通股数量为5853.8139万股，2023年为5203.7463万股[298] - 2024年经营活动净现金使用量为580万美元，较2023年减少560万美元[262] - 2024年投资活动净现金使用量较2023年减少5370万美元[263] - 2024年经营活动净现金使用量为581.4万美元，2023年为1143万美元[302] - 2024年投资活动净现金使用量为463.8万美元，2023年为5829.5万美元[302] - 2024年融资活动净现金提供量为387.2万美元，2023年为538.1万美元[302] - 2024年销售原材料库存收入为360万美元，相关成本为410万美元；2023年分别为10万美元和10万美元[389] - 2024年和2023年公司分别确认利息收入30万美元和130万美元[392] - 2024年和2023年公司经营税前亏损分别为1265.7万美元和775.1万美元[400] 公司资产情况 - 截至2024年12月31日，公司现金余额为430万美元[269] - 2024年末总资产1.46357亿美元，较2023年末的1.49831亿美元下降2.32%[297] - 2024年末现金及现金等价物为427.2万美元，较2023年末的1085.2万美元下降60.63%[302] - 2024年和2023年12月31日，公司持有的货币市场账户现金等价物分别为367.5万美元和1042.4万美元[323] - 2024年和2023年12月31日，预付和其他流动资产分别为59.1万美元和76.2万美元，其中2024年石墨薄片库存为46万美元，预付保险为9万美元，其他流动资产为4.1万美元[345] - 截至2024年和2023年12月31日，库存分别为50万美元和480万美元，2024年公司基于原材料库存承诺销售的可变现净值确认了100万美元的库存减记[346] - 2024年和2023年12月31日，物业、厂房和设备的账面价值分别为1.37868亿美元和1.324亿美元，其中2024年在建工程为1.23276亿美元[347] - 2024年公司出售资产组的一个组件获得现金收益150万美元，未确认减值触发事件[349] - 2024年末递延所得税资产为5839万美元，估值备抵为5833.1万美元，净递延所得税资产为5.9万美元；2023年末分别为5547.6万美元、5538.7万美元和8.9万美元[394] - 截至2024年12月31日，公司美国净经营亏损结转约为2.798亿美元，美国资本亏损结转约为1.061亿美元，澳大利亚净经营亏损结转约为1470万美元，土耳其净经营亏损结转约为20万美元[397][398] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，电池级石墨业务板块资产分别为1.4147亿美元和1.37636亿美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司合并总资产分别为1.46357亿美元和1.49831亿美元[416] 公司负债情况 - 2024年12月31日公司确认土地公允价值140万美元，对应义务记录在“其他长期负债”中[314] - 2024年12月31日应计负债为210.5万美元，2023年为169.6万美元[359] - 截至2024年12月31日，公司使用权资产为20万美元，相关租赁负债为20万美元（其中10万美元为流动负债）[357] - 截至2024年12月31日，公司已签订但尚未开始的租赁净现值为120万美元[358] 公司租赁情况 - 公司租赁组合包括科罗拉多州百年纪念市的办公场所经营租赁和阿拉巴马州办公室设备的其他小型经营和融资租赁，租赁付款的折现率范围为3.00% - 12.00%[352][353] - 2024年和2023年租赁成本分别为21.5万美元和29.5万美元，其中2024年经营租赁成本为15万美元，融资租赁成本为7000美元，可变租赁成本为2.5万美元，短期租赁成本为3.3万美元[355] - 2024年经营租赁的经营现金流为11.7万美元，2023年为13.1万美元；2024年融资租赁的经营现金流为1000美元，2023年为1000美元；2024年融资租赁的融资现金流为6000美元，2023年为8000美元[357] - 经营租赁的加权平均剩余租赁期限为1.6年，加权平均折现率为11.8%；融资租赁的加权平均剩余租赁期限为2.5年，加权平均折现率为3.0%[357] 公司股权相关情况 - 2023年5月10日和2024年5月30日，公司股东批准对2013计划进行修订，分别增加150万股和300万股可发行普通股数量；截至2024年12月31日，2013计划有100,003股可用于未来发行[380][381] - 2024年和2023年，公司分别记录了130万美元和80万美元的基于股票的薪酬费用[383] - 2024年末股票期权数量为649,345份，加权平均行使价格为1.91美元；2023年末分别为424,826份和2.66美元[385] - 2024年授予股票期权224,519份，行使价格为0.49美元；2023年授予117,637份，行使价格为1.01美元[385] - 截至2024年12月31日，股票期权加权平均剩余期限约为7.7年，预期波动率为100%，无风险利率为4.63%，加权平均授予日公允价值为0.39美元[386] - 2024年末受限股票单位（RSU）数量为4,090,639份，加权平均授予日公允价值为0.60美元；2023年末分别为1,773,058份和1.03美元[388] 公司准则采用情况 - 2023年11月FASB发布ASU 2023 - 07，采用该准则对合并财务报表无重大影响[327] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，采用该准则对合并财务报表无重大影响[328] - 2018年11月FASB发布ASU 2018 - 19，采用该准则对合并财务报表无重大影响[329] - 2023年7月FASB发布ASU 2023 - 03，采用该准则对合并财务报表无重大影响[330] - 2024年11月FASB发布ASU 2024 - 03，将于2026年12月15日后的财年生效，公司正评估影响[331] - 2024年3月FASB发布ASU 2024 - 02，将于2024年12月15日后的财年生效，公司预计影响极小[332] 公司持续经营情况 - 自2009年以来，公司未从运营中获得收入，预计在Kellyton石墨厂运营开始前将继续因建设活动和管理费用产生现金亏损[288] - 公司计划在合并财务报表发布日期后一年的非自由支配支出超过发布日期时的手头现金，这对公司持续经营能力产生重大怀疑[288] - 公司自2009年以来依赖股权融资、债务融资和资产销售来维持运营，预计在凯利顿石墨厂运营开始前将继续产生现金亏损[336][339] - 公司认为相关事件和情况对其自合并财务报表发布之日起一年内持续经营的能力产生重大怀疑[342] 公司资产减值情况 - 2024年公司确认100万美元存货减记，2023年无存货减记[283] - 2024年和2023年均未发现资产减值迹象，未记录减值[281] - 2024年和2023年，公司未识别出长期资产减值迹象，未记录减值费用[351] - 2024年公司确认存货减值100万美元，2023年无存货减值[390] 电池级石墨业务板块情况 - 2024年电池级石墨业务板块资产支出分别为613.8万美元和5829.5万美元[416] - 截至2024年12月31日，电池级石墨业务板块净亏损498.3万美元，公司合并净亏损1265.7万美元[416] - 截至2023年12月31日，电池级石墨业务板块净亏损597.3万美元，公司合并净亏损775.1万美元[416] - 2024年电池级石墨业务板块产品开发费用为117.7万美元，2023年为293.5万美元[416] - 2024年电池级石墨业务板块勘探费用为2万美元，2023年为30.1万美元[416] - 2024年电池级石墨业务板块一般及行政费用为204.6万美元，2023年为243.2万美元[416] - 2024年电池级石墨业务板块折旧和摊销费用为24.4万美元，2023年为21.1万美元[416] 公司其他情况 - 公司无资产负债表外安排[275] - 2023年12月7日公司收到土耳其共和国310万美元付款，作为仲裁事项的最终和解，并确认了310万美元的和解收益[404] - 公司自2018年收购阿拉巴马石墨公司后专注于开发电池级天然石墨材料[303] - 2024年公司全资子公司AGP继续凯利顿石墨厂一期建设活动[303] - 2024年和2023年产品开发费用分别为120万美元和290万美元[326] - 2024年和2023年12月31日，公司潜在稀释证券分别为4739984份和2197884份[325]