首次公开募股相关 - 2021年11月16日公司完成2300万股SPAC单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益2.3亿美元[21] - 首次公开募股结束后，至少每股10.10美元（即2.323亿美元）的收益和私募认股权证的收益将存入信托账户[22] 业务合并截止日期相关 - 2024年2月12日，公司将完成初始业务合并的截止日期延长至3月15日，并有权最多延长8次，每次延长1个月[33] - 2024年11月14日，公司股东批准将截止日期从11月15日延长至12月15日，并允许公司最多再延长5次，每次延长1个月，每次需向信托账户存入5万美元[37] - 2024年12月31日，公司将完成初始业务合并的日期从12月15日延长至2025年5月15日[30] - 公司初始需在2021年11月16日IPO结束后12个月内完成首次业务合并，可两次延长，每次3个月，每次需向信托账户存入230万美元，两次共460万美元[76] - 2022年11月，发起人存入230万美元将首次业务合并截止日期延长至2023年2月；2023年2月股东大会将截止日期延至2023年3月15日，并允许每月延长，最多5次至2023年9月15日[77] - 2023年8月8日年度股东大会批准将业务合并截止日期延至2024年2月15日，每月需存入14万美元[80] - 2024年2月特别会议批准将截止日期从2月15日延至3月15日，存入50000美元，可再每月延长最多8次至11月15日[82] - 2024年11月14日会议批准将截止日期从11月15日延至12月15日，可再每月延长最多5次至2025年5月15日[84] 公众股份赎回相关 - 与前三次延期修正案提案相关，分别有9155918股、7354836股和4573860股公众股份被赎回，赎回金额分别为94489075美元、79652874美元和50312460美元[35] - 2024年11月延期会议上，1665727股A类普通股股东行使赎回权，从信托账户取出19470737美元支付给股东，约每股11.69美元，信托账户剩余4390255美元，赎回后A类普通股流通股数为5999659股[38] - 2023年2月特别会议，9155918股股东行使赎回权，从信托账户取出94489075美元，约每股10.32美元[78] - 2023年8月8日年度股东大会，7354836股股东行使赎回权，取出79652874美元，约每股10.83美元[81] - 2024年2月特别会议，4573860股股东行使赎回权，取出50312460美元，约每股11美元，2月少付395138美元于9月24日补齐[83] - 2024年11月14日会议，1665727股股东行使赎回权，取出19470737美元，约每股11.69美元[85] 股份转换相关 - 2024年11月13日，575万股SPAC B类普通股按1:1的比例转换为SPAC A类普通股[36] - 2024年11月13日，公司B类普通股股东将5750000股B类普通股按1:1转换为A类普通股[88] 业务合作协议相关 - 公司与壳牌贸易（美国）公司签订的原油供应和承购协议初始期限为10年，预计2028年12月31日开始，壳牌有一次延长5年的选择权，后续可自动续约1年[40][41] - 2024年11月6日，公司与STUSCO签订壳牌承诺协议，初始期限10年，预计2028年12月31日开始[115][116] - STUSCO每月最低收入承诺目前估计为40万美元，为期5年，总最低收入承诺估计为2500万美元[121] - 若适用月份原油产品平均价值超过加工费和月最低收入承诺，正差额公司与STUSCO按50%/50%分成[122] - 初始期限后或STUSCO支付总最低收入承诺后，正差额公司与STUSCO按75%/25%分成[123] - 若设施无法达到最低运营产能，每桶不足部分将产生信用额度，需在24个月内使用[124] - 若公司宣布设施不可抗力事件超过270天，STUSCO可选择终止或延长协议[125] 业务合并目标相关 - 公司自2021年11月16日IPO后开始寻找潜在业务合并目标，2024年2月通过介绍接触TSH公司，8月12日双方签署合并协议[44][45] 公司报告豁免与减免相关 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，将持续至满足特定条件，如上市后第五个财年末、年总收入达12.35亿美元等[48][50] - 公司作为较小报告公司，可享受某些披露义务减免，将持续至非关联方持有的普通股市值达2.5亿美元或年收入超1亿美元且非关联方持股市值达7亿美元[51] 公司人员与费用相关 - 公司目前有两名高管，在完成初始业务合并前不打算雇佣全职员工[52] - 公司自2021年11月10日起每月向赞助商支付10000美元办公费用，赞助商于2025年3月21日同意豁免2023 - 2025年部分费用，共计310000美元[60] - 公司每月向发起人支付10,000美元用于办公场地、公用事业及秘书和行政支持，发起人于2025年3月21日同意放弃2023年7笔共70,000美元、2024年和2025年每年120,000美元的费用[187][206] - 自2021年11月10日起，公司同意每月向发起人支付10,000美元用于办公场地、公用事业以及秘书和行政支持[214] 法律诉讼相关 - 2024年9月6日，Tyr Energy起诉公司等被告，被告已采取行动驳回诉讼，各方将积极应对[61] - 2024年9月6日，Tyr Energy起诉公司、保荐人及其附属公司[112] 信托账户相关 - IPO和私募认股权证所得款项中2.323亿美元存入信托账户，截至2024年12月31日，信托账户投资公允价值为3237676美元，公司支付承销折扣和佣金460万美元及其他发行成本610455美元，承销商同意递延805万美元承销折扣和佣金[70] - 若公司未能完成业务合并，将赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公众股份数量[25] - 2022年11月至文件提交，公司共向信托账户存入7993225美元以延长业务合并期限，2023年存入4853225美元，2024年存入690000美元[86] - 2024年11月14日至2025年2月14日，公司多次向信托账户存入50000美元以延长截止日期，截至报告日期，累计存入7993225美元[39] - 截至2024年12月31日，公司为赎回股东支付共提取244320284美元，信托账户投资公允价值3237676美元；截至2023年12月31日，为赎回股东支付提取资金174141949美元，信托账户投资公允价值72731536美元[138] - 2024年期间，公司从信托账户提取1443866美元利息用于支付税款[139] 财务数据关键指标变化 - 2024年净亏损4822902美元，由认股权证负债公允价值变动2090000美元、利息费用422128美元等构成，部分被信托账户现金和投资利息及收入1438346美元抵消[129] - 2023年净收入3543111美元，由运营成本1391654美元和所得税拨备1018482美元构成，部分被信托账户现金和投资利息及收入5117247美元和认股权证负债公允价值变动收益836000美元抵消[130] - 截至2024年12月31日，现金39938美元，营运资金赤字13347972美元[131] - 2024年经营活动使用现金2544827美元，投资活动提供现金70932201美元，融资活动使用现金68347625美元[132][133][134] - 2023年经营活动使用现金1406946美元，投资活动提供现金169922981美元，融资活动使用现金168570019美元[135][136][137] 公司借款相关 - 2024年2月8日，公司向Trident Point 2, LLC发行无担保本票，可借款最高750000美元，2025年1月10日将到期日修改为2025年5月15日或业务合并完成日较早者[89] - 2024年10月11日，公司向BH Inc.发行无担保可转换本票，可借款最高1500000美元，业务合并完成时到期，若合并失败需支付3900000美元[90] - 2023年1月12日，公司向Trident发行无担保本票，可借款最高600,000美元，2023年5月修订本票移除认股权证转换特征[215] - 2023年4月13日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高4,153,244美元，8月14日将借款上限提高到8,400,000美元，截至2024年12月31日和2023年分别借款并欠款5,393,225美元和4,853,225美元[216] - 2023年9月14日，公司向发起人发行额外无担保本票，可借款最高17,935美元，截至2024年12月31日，该借款在合并资产负债表上显示为17,935美元[217] - 2024年2月8日，公司向贷款人发行额外无担保本票，可借款最高750,000美元，2025年1月10日修订本票将到期日修改为2025年5月15日或完成首次业务合并之日较早者[219] 合并协议相关 - 合并协议生效条件包括可用收盘日现金不少于4400万美元[105] - 合并协议可在收盘前多种情况下终止，如2025年5月15日前未生效等[106] - 2024年11月8日和12月31日，各方分别签订合并协议修正案1号和2号[113] 会计政策与事务所相关 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 07，ASU 2023 - 09将于2024年12月15日后的年度期间生效，公司仍在评估其影响[147][148] - 2024年11月1日起，Ham, Langston & Brezina, L.L.P.担任公司独立注册公共会计师事务所，此前为Marcum LLP [152][153] 公司内部控制相关 - 截至2024年12月31日，公司披露控制与程序因信托账户应付金额计算和资金支付控制不足而无效[159] - 管理层计划加强信托账户应付金额计算和资金支付控制流程以弥补重大缺陷[161] - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制无效[162] 公司管理层背景相关 - 马克·A·米歇尔曾就职于资产规模60亿美元的企业发展公司[167] - 布莱恩·M·费尔多特曾为纽菲尔德公司谈判筹集20亿美元无担保资金，并实现近5000万美元节税[170] 公司治理会议相关 - 2024年，SPAC董事会召开5次会议，以一致书面同意方式处理事务17次[177] - 2024年，审计委员会召开4次会议，薪酬委员会召开1次会议[177] - 2024年，SPAC董事会成员出席各自参与的董事会和委员会会议的比例为100%[177] - 所有SPAC董事会成员出席了2024年年度会议[178] 公司委员会章程相关 - 审计委员会、提名与公司治理委员会和薪酬委员会均有章程，并于2021年5月21日作为S - 1表格注册声明的附件提交给美国证券交易委员会[181] 公司追回政策相关 - 2023年11月，薪酬委员会通过一项追回政策，适用于公司因重大违反证券法财务报告要求而重述合并财务报表的情况[188] 公司提名与治理委员会相关 - 提名与公司治理委员会成员包括Copley先生、Reeves先生和Feldott先生，Feldott先生担任主席[190] 公司董事资格与准则相关 - 公司未正式设定董事必须具备的具体最低资格和技能，识别和评估董事候选人时会考虑教育背景、专业经验多样性等因素[194] - 公司采用适用于董事、高管和员工的道德准则，股东可在SEC网站查看，公司将在8 - K表格的当期报告中披露准则修订或豁免情况[203] 公司高管协议相关 - 公司认为所有高管、董事和持有公司超过10%已发行证券的股东均遵守了《交易法》第16(a)条的申报要求[204] - 公司未与高管签订任何雇佣协议，也未就终止雇佣提供福利达成协议[205] 公司股份持有相关 - 截至2024年12月31日，公司有5,999,659股SPAC A类普通股流通在外，其中249,659股可能被赎回[211] - DHIP Natural Resources Investments, LLC持有4,234,840股，占已发行和流通普通股的70.58%[213] 公司创始人股份与私募认股权证相关 - 公司初始股东同意放弃与初始业务合并相关的创始人股份和公开发行股份的赎回权，若未在规定时间完成初始业务合并，创始人股份也放弃赎回权[199] - 创始人股份在初始业务合并完成一年后或满足特定股价条件（上市后150天起30个交易日内有20个交易日A类普通股最后售价等于或超过12.00美元/股）之前不得转让，私募认股权证及其对应的A类普通股在初始业务合并完成30天后才可转让[199] - 公司可能从发起人或其关联方获得贷款用于初始业务合并交易成本，最高1,500,000美元贷款可按1.00美元/认股权证转换为认股权证[1