公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益为191,885千港元，较2023年的141,224千港元增长约35.9%[3] - 2024年公司除税前溢利为31,015千港元，而2023年为亏损168千港元[4] - 2024年公司本公司权益持有人应占本年度溢利为10,335千港元，2023年为亏损12,849千港元[4] - 2024年公司每股基本及摊薄盈利为1.61港仙，2023年为亏损2.00港仙[4] - 2024年公司其他全面开支为14,672千港元，2023年为其他全面收入4,869千港元[6] - 2024年公司本公司权益持有人应占全面开支总额为4,337千港元，2023年为7,980千港元[6] - 2024年末公司非流动资产为482,937千港元，2023年末为527,691千港元[8] - 2024年末公司流动资产为1,381,257千港元，2023年末为1,118,777千港元[8] - 2024年末公司流动负债为928,398千港元，2023年末为696,054千港元[8] - 2024年末公司本公司权益持有人应占总权益为935,796千港元，2023年末为940,133千港元[9] - 2024年从外部客户取得的收益为188,564千港元，2023年为137,699千港元；特定非流动资产2024年为482,875千港元，2023年为496,860千港元[35] - 2024年员工成本（包括董事酬金）为55,197千港元，2023年为61,809千港元[36] - 2024年金融资产减值亏损为17,509千港元，2023年为13,262千港元[38] - 2024年其他营运开支为50,796千港元，2023年为54,059千港元[38] - 2024年融资成本为30,450千港元，2023年为26,325千港元[39] - 2024年所得税开支为20,680千港元，2023年为12,681千港元[41] - 2024年公司权益持有人应占本年度溢利为10,335千港元，2023年亏损为12,849千港元[43] - 2024年于联营公司的权益为430,328千港元，2023年为449,646千港元[46] - 2024年透过其他全面收入以公允价值入账的债务工具为619,114千港元，2023年为224,794千港元[47] - 2024年交易及其他应收款项为312,851千港元，2023年为320,647千港元[48] - 2024年交易及其他应收款项减值拨备为29,363,000港元，2023年为13,786,000港元[50][52] - 2024年源自证券经纪之孖展融资贷款相关交易应收款项为91,111,000港元，2023年为132,984,000港元，本年度减值亏损15,577,000港元，2023年拨回602,000港元[52] - 2024年企业融资的交易应收款项为546,000港元，2023年为8,036,000港元，本年度未计提减值拨备[53] - 2024年源自证券经纪业务之应收客户交易款项为122,353,000港元，2023年为75,031,000港元，未计提减值拨备[55] - 2024年源自证券经纪之应收结算所交易款项为72,636,000港元，2023年为46,567,000港元[55] - 2024年已抵押银行存款为12,758,000港元，2023年为12,447,000港元；银行结余及现金为275,460,000港元，2023年为519,331,000港元[57] - 2024年交易及其他应付款项总额为214,800,000港元，2023年为184,675,000港元[58] - 2024年分类为流动负债的借款中，银行贷款为663,050,000港元，2023年为386,417,000港元；回购协议之借款为43,516,000港元，2023年为98,391,000港元[59] - 2024年集团银行授信总额为1,482,000,000港元，2023年为1,538,000,000港元[62] - 2024年12月31日已提取特定履约责任的银行授信额为5.66271亿港元，2023年为3.86417亿港元；其中2.22271亿港元已以人民币提取，2023年为5841.6万港元[63] - 2024年集团与金融机构回购协议现金代价为557.9万美元（等值4351.6万港元），2023年为1261.4万美元（等值9839.1万港元）；利率2.7% - 2.8%，2023年为经信贷调整差价调整的有担保隔夜融资利率[63] - 2024年12月31日回购协议责任以公允价值5996.2万港元的债务投资及上市永续债券作抵押，2023年为1.26991亿港元[63] - 2024年12月31日使用权资产账面价值为738万港元，租赁负债为699.2万港元；2023年12月31日使用权资产为2680.4万港元，租赁负债为2864.5万港元[66] - 2024年12月31日租赁负债即期部分为699.2万港元，2023年为1836.4万港元；非即期部分2024年为0，2023年为1028.1万港元[66] - 2024年集团税后利润为1034万港元，去年为税后亏损1285万港元，较去年上升181%[77] - 2024年集团总收入为17190万港元，2023年为13639万港元，较去年同期上升26%[77] - 2024年集团应占联营公司溢利为2070万港元，2023年为2435万港元，较去年下跌15%[79] - 2024年集团经营成本为10599万港元，2023年为11587万港元，较去年下跌9%[77] - 2024年集团财务费用较去年同期上升16%，因平均借贷额同比增加55%[77] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年资产管理服务费用及佣金收入为13,888千港元，2023年为8,772千港元[16] - 2024年销售及交易业务服务费用及佣金收入为23,207千港元，2023年为22,355千港元[16] - 2024年企业融资服务费用及佣金收入为4,917千港元，2023年为10,468千港元[16] - 2024年企业融资包销收入及配售佣金为42,749千港元，2023年为8,757千港元[16] - 2024年资产管理管理费及服务费收入为42,219千港元，2023年为47,356千港元[16] - 2024年投资收入为38,024千港元，2023年为15,040千港元[16] - 2024年其他收入为5,947千港元，2023年为12,067千港元[20] - 2024年其他亏损净额为25,931千港元，2023年为16,904千港元[21] - 截至2024年12月31日止年度，公司可呈報分部收益為191,865千港元，2023年為140,650千港元，同比增長36.4%[25][27][31] - 2024年可呈報分部業績（除利息及稅前盈利）為43,567千港元，2023年為5,648千港元，同比增長671.4%[25][27][33] - 2024年銀行存款利息收入為16,725千港元，2023年為14,121千港元，同比增長18.5%[25][27] - 2024年利息開支為29,698千港元，2023年為24,854千港元，同比增長19.5%[25][27] - 2024年物業及設備折舊為1,090千港元，2023年為1,422千港元，同比下降23.4%[25][27] - 截至2024年12月31日，可呈報分部資產為1,194,048千港元，2023年為1,087,082千港元，同比增長9.9%[26][29][33] - 2024年內非流動分部資產增加2,760千港元，2023年增加285千港元，同比增長868.4%[26][29] - 截至2024年12月31日，可呈報分部負債為754,672千港元，2023年為661,795千港元，同比增長14.0%[26][29][33] - 2024年集团资产管理业务管理规模增长1%至518亿港元，基金管理费收入同比下跌10%至4222万港元[80] - 2024年集团企业融资债权类业务改善，收益同比增长，销售及交易业务收益较去年轻微下降3%[77] - 2024年集团固定收益投资收益增加，因债券投资平均规模比去年同期增加167%[77] - 2024年集团资产管理分部全年溢利上升35%至2143万港元，2023年为1592万港元[80] - 2024年集团资产管理分部营业收益为5705万港元，2023年为5703万港元，和去年持平[80] - 企业融资分部全年承销费收入为4275万港元，比去年876万港元上升388%；营业收益录得4812万港元，比去年同期的1923万港元上升150%；年内录得利润2645万港元，2023年亏损455万港元[83] - 2024年共有39家券商停止营业，截至12月31日，恒生指数收报20059点，较2023年底累计上升3011点或17.67%；日均成交金额为1318亿港元，同比上升26%；销售及交易分部营业收益从上年的4935万港元下跌3%至本年的4797万港元；亏损增加至2089万港元，2023年亏损738万港元[84] - 固定收益投资分部全年平均债券仓位为6245万美元，比上年增加167%；年内收益为3874万港元，比去年的1504万港元上升158%；年内录得利润1657万港元，2023年为165万港元[86] - 企业融资股权类业务增加两个IPO保荐人项目储备，债权类业务完成28个境外发行项目[83] - 销售及交易业务中，佣金收入为2321万港元，2023年为2236万港元；证券融资利息及其他利息收入为2476万港元，2023年为2699万港元[84] 会计准则应用情况 - 公司应用新订及经修订香港财务报告准则，包括香港财务报告准则第16号（修订本）等，但均未对财务报表造成影响[13][14] 市场环境相关情况 - 美国12月非农就业职位增长25.6万人，7 - 11月核心PCE指数按年增速由2.7%加快至2.8%[67] - 美汇指数第四季急涨7.7%，全年升7.1%；10年期国债孳息率收报4.5690厘，2年期收报4.2416厘，季内息差扩阔至33个基点[68] - 欧洲央行12月减息0.25厘，主要再融资利率降至3.15厘，存款工具利率降至3厘；预测2024年平均通胀率2.4%，经济增长0.7%[69] - 内地10年期国债收益率第四季收报1.675厘，按季跌54个基点，全年累跌89个基点；中美息差倒挂按季扩阔至289个基点[71] - 美联储2024年12月减息25个基点，将联邦基金利率目标区间下调至4.25%到4.50%之间；预计2025年只减息两次，下调共50个基点，预测中值为3.9%，较9月的3.4%高；预期通胀于2027年才达到2% [87] - 欧元区制造业采购经理指数持续萎缩，核心CPI回落至接近2%，市场预期欧洲央行2025年将接连减息[89] - 内地2024年第四季初经济温和回暖，其后动能再度减弱，2025年经济复苏仍面临挑战，若政策力度超预期，外资或重新流入刺激A股交投[90] 公司业务发展战略 - 集团将加强与信达证券业务协同，重点发展跨境理财通等业务[94] - 集团将围绕中国信达集团主业，推动各业务板块发展，拓展市场化资管业务[96] - 集团旗下证券公司将朝着财富管理方向发展，推进跨境理财通南向业务落地[96] - 集团企业融资业务将维持股权业务及债权业务并行发展，实现“股债”一体化[96] 集团资金使用情况 - 截至2024年12月31日，集团可动用来自银行的循环贷款及透支额度为14.8亿港元，已动用6.6亿港元[98] - 截至2024年12月31日，集团年内未发行任何债券[98] 集团汇率及股权处理情况 - 集团