公司业务战略与运营 - 公司于2019年3月28日在怀俄明州注册成立，截至2024年12月31日，推行软件开发服务和收购持有比特币两项战略[15] - 公司提供人工智能软件的开发服务，为各类企业开发、设计和实施各种SAAS软件解决方案[16] - 公司用超过营运资金需求的流动资产收购比特币，还会视市场情况发行债务或股权证券等融资购买比特币[17] - 公司主要通过香港和英属维尔京群岛（BVI）的子公司开展业务，资金依赖子公司股息，但子公司未来债务协议可能限制股息支付[52] - 公司目前打算保留资金用于业务运营和扩张，预计近期不支付股息，未来股息政策由董事会决定[54] - 公司提供AI软件研发服务，市场竞争激烈，成功取决于软件质量、服务团队、营销等因素[58][59][71] - 公司将比特币视为交易资产，通过超运营资金的流动资产、发债或股权融资等方式购买，未设持有目标[60][61] - 截至2024财年，公司有6名全职员工，包括运营1人、技术2人、行政1人、财务2人[73] - 公司拥有域名nxtttech.com，注册日期为2024年9月1日，到期日期为2026年9月1日[72] - 公司深圳办公室租赁期为2023年1月1日至2025年12月31日，面积200平方米[128][129] 比特币业务数据 - 2023年公司购买数字资产成本为2499万美元，公允价值为3513.7576万美元，持有比特币833枚；2024年公允价值增至7832.243万美元，持有比特币数量不变[20] - 2024年9月24日，公司签订修订后的BTC交易合同，有权在12个月内以每枚3万美元的价格购买最多5167枚比特币，公司有意购买5000枚[197] - 2025年3月12日，公司完成5000枚比特币交易，发行股票和认股权证，公司总流通股增加至4.36亿股[198] 海外发行与上市政策 - 若发行人最近一个财年经审计合并财务报表中运营收入、总利润、总资产或净资产的50%以上来自中国内地公司，且大部分业务活动在内地开展等，其海外发行和上市将被视为内地公司间接海外发行和上市[27] - 国内公司直接或间接海外证券发行和上市需在提交首次公开募股或上市申请后三个工作日内向中国证监会完成备案程序[27] - 修订后的《关于加强境内企业境外发行证券和上市相关保密和档案管理工作的规定》自2023年3月31日起生效，适用于间接海外发行和上市[28] - 2023年3月31日起，已海外上市的国内公司后续发行需向中国证监会备案[90][91] 公司运营风险 - 公司运营在香港可能面临风险，包括受到更严格审查、中国政策变化影响业务和盈利能力等[33] - 美国证券交易委员会主席要求对有重大中国业务的公司提交的文件进行有针对性的额外审查[34] 比特币监管情况 - 公司比特币业务和收购策略可能受美国及全球监管机构监管，监管行动或对数字资产市场和公司比特币战略产生不利影响[37] - CFTC认为比特币属“商品”，有广泛执法权监管现货数字资产市场欺诈和操纵行为，也监管相关期货、掉期等衍生品及零售杠杆商品交易[38] - SEC高级官员认为比特币不属联邦证券法下的“证券”，但此非官方政策声明[39] - 比特币交易具匿名性，易被用于洗钱等犯罪活动，可能导致更严格监管，执法机构可能关闭相关平台[41] - 中国政府近年对加密货币监管趋严，2013年禁止金融和支付机构提供比特币相关服务，2017年禁止ICO，2021年禁止海外加密货币交易所向中国大陆居民提供服务[43][44][45] - 公司目前业务不受中国加密货币限制影响，2024年7月关闭中国子公司，仅购买和持有比特币，不涉及被禁业务[46][47] - 2022 - 2023年美国出台多项与加密货币相关政策，包括总统签署行政命令、SEC要求监管数字资产平台、白宫发布数字资产发展框架等[49] - 欧盟加密资产市场法规MiCA于2023年6月生效，相关要求将在2024年逐步实施[50] - 2023 - 2024年SEC对多家加密货币相关公司提起诉讼，如Binance、Coinbase、Kraken、Cumberland DRW LLC等[50] - 2023年11月21日，Binance与美国多部门达成和解，同意支付43亿美元罚款并停止美国业务[50] 法律诉讼情况 - 2023年9月中旬起，郑戴、刘丕军等人冒充公司代表，引发多起法律诉讼，部分案件已解决[76][77][78][79][81] - 2024年4月8日衡平法院驳回原告案件，公司保留寻求费用权利；6月11日公司对原告反诉被无损害驳回[82] - 2024年9月6日有人在怀俄明州地方法院对公司发起新诉讼，10月30日公司回应否认指控[83] - 2024年12月9日原告于文文申请初步禁令阻止公司未来发行股份，12月27日公司反对，听证会定于2025年4月9日[84] - 2024年5月15日公司在纽约县最高法院被起诉要求偿还贷款，9月9日公司以不方便法院原则和缺乏属人管辖权为由申请驳回，目前该动议仍在待决中[84][85][86] - 2023年9月28日，有人以股东名义提起衍生诉讼，10月18日被驳回[131] - 2023年10月18日，同一批人提起直接诉讼，公司抗辩并申请临时限制令[132] - 2023年11月7日，法院批准临时限制令；11月30日，原告撤回对公司禁令请求的反对[133] 公司税务情况 - 公司运营需遵守《中华人民共和国网络安全法》，截至目前公司符合该法要求[94][96] - 外商投资企业设立和运营需获商务部批准[101] - 外商投资企业分配税后利润时需将10%分配至法定公积金，累计金额超注册资本50%时无需再分配[103] - 居民企业和在华设机构的非居民企业企业所得税税率为25%，无机构或收入与机构无实质联系的非居民企业在华所得税率为10%[104] - 香港公司持有中国公司25%及以上权益时，从中国公司获得股息的预扣税税率为5%[105] - 公司适用的增值税率为6%，所得税税率为25%，自2021年起可按政策申请退税[107] - 非中国居民投资者获中国境内股息，通常适用10%所得税税率；若为香港居民企业且符合条件，税率可降至5%[109][110] - 雇主未按时足额缴纳社保，每日按未缴金额的0.05%加收滞纳金；逾期仍未缴纳，处未缴金额1倍以上3倍以下罚款[114] - 企业未按规定办理住房公积金缴存登记或开户，处1万元以上5万元以下罚款[116] - 香港公司买卖股票的交易收益，200万港元以下可评估利润适用8.25%税率，超过部分适用16.5%税率[120] - 香港股票买卖需按交易金额的0.1%缴纳印花税，另有5港元固定费用；逾期未缴，最高处10倍罚款[121] 公司股权与股价情况 - 截至2025年3月27日，公司普通股约有358名在册股东[143][145] - 截至2024年12月31日，公司普通股在纳斯达克资本市场的最后报告销售价格为每股2.44美元[143] - 2023年8月31日，公司向特定投资者发行105,400股普通股，每股购买价格为5.85美元，并发行认股权证[148] - 2024年4月17日，公司发行3,940,000股普通股，总估值1339.6万美元，用于收购Future Dao Group Holding Limited 2000股普通股[150] - 2025年3月12日，公司为完成修订后的5000个比特币交易，向BTC卖家发行135,171,078股股份及认股权证，认股权证可购买294,117,647股普通股，交易总价1.5亿美元[152][153] 公司财务数据关键指标变化 - 2024财年和2023财年，公司总营收分别为180万美元和250万美元[172][173] - 2024财年和2023财年，公司一般及行政费用分别为109万美元和267万美元，减少158万美元[172][175] - 2024年4月，公司为收购联营公司20%股权发行394万股，总金额1340万美元，并对该长期股权投资全额计提减值损失[172][176] - 2024财年和2023财年，公司其他收入分别为4319万美元和439万美元，主要因比特币价值升值[172][177] - 2024财年和2023财年，公司持续经营业务净收入分别为2154.33万美元和302.05万美元[172] - 2024和2023财年所得税费用分别为823万美元和13万美元[178] - 2024和2023财年持续经营业务净收入分别为2154万美元和302万美元[179] - 截至2024年12月31日，总资产9292万美元，总负债1129万美元，股东权益总额8163万美元；截至2023年12月31日，总资产4893万美元，总负债422万美元，股东权益总额4471万美元[182][183] - 2024年持续经营活动净现金流为零，2023年为-1270万美元[185][186] - 2024财年持续投资活动现金流为零，2023年为-3712万美元[188] - 2024年融资活动产生的现金为零，2023年为1305万美元[189] 公司内部控制情况 - 截至本年报期末，公司披露控制和程序无效[203] - 截至2024年12月31日，公司未保持有效的财务报告内部控制，存在缺乏美国公认会计原则专业知识、职责分离不足和会计数据多级审核缺失等重大缺陷[206] - 公司最近完成的财季内财务报告内部控制无重大影响变化[209] 公司管理层情况 - 首席执行官刘卫红31岁，有超10年加密资产和区块链投资研究经验[213][214] - 首席运营官丁楠45岁，有超24年多行业运营管理经验[213][215] - 首席财务官兼秘书伊芙·陈41岁[213] - 首席技术官刘洪亮37岁[213] - 董事长李东宸39岁[213] - 审计委员会主席杨田28岁[213] - 董事Mahesh Thapaliya 40岁[213] - 薪酬委员会主席孙建波39岁[213] 其他信息 - 公司无其他信息披露，外国司法管辖区检查披露不适用[210] - 比特币协议规定总量上限为2100万，当前矿工每验证一个区块奖励3.125个比特币，预计2028年减半至1.5625个[64] - 2024年1月10日，美国证券交易委员会批准现货比特币交易所交易产品（ETPs）上市交易[68] - 公司维持部分保险政策，2024和2023财年未发生重大保险索赔[75]