公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年总收益为50,768千港元，较2023年的58,365千港元下降12.9%[2][19] - 2024年除税前亏损为31,543千港元，较2023年的92,137千港元收窄65.8%[2] - 2024年除税前亏损为31,543千港元，较2023年的92,137千港元减少65.8%[19] - 2024年年内亏损为29,729千港元，较2023年的94,631千港元收窄68.6%[2] - 2024年每股基本及摊薄亏损为8.4港仙，较2023年的27.0港仙收窄68.9%[3] - 2024年每股基本及摊薄亏损为0.0836港元，2023年为0.2700港元[25] - 2024年非流动资产为29,810千港元，较2023年的61,872千港元下降51.8%[4] - 2024年流动资产为684,115千港元，较2023年的807,226千港元下降15.3%[4] - 2024年流动负债为462,170千港元，较2023年的593,435千港元下降22.1%[4] - 2024年净流动资产为221,945千港元，较2023年的213,791千港元增长3.8%[4] - 2024年净资为217,070千港元，较2023年的255,867千港元下降15.2%[5] - 2024年综合资产总额为713,925千港元，较2023年的869,098千港元下降17.9%[21][22] - 2024年综合负债总额为496,855千港元，较2023年的613,231千港元下降18.9%[21][22] - 2024年其他经营开支为35,314千港元，较2023年的36,862千港元下降4.2%[23] - 2024年所得税抵免开支为1,814千港元，2023年为开支2,494千港元[23] - 2024年应收账款为117,166千港元，较2023年的128,766千港元下降9.0%[25] - 2024年集团收益约5080万港元，较2023年的约5840万港元有所下降[34] - 2024年利息收入约2280万港元，较2023年的2980万港元减少约700万港元；2024年财务成本约1000万港元，较2023年的1240万港元减少约240万港元[34][36] - 2024年减值支出约40万港元，2023年为4290万港元[36] - 2024年公司拥有人应占净亏损约3510万港元，2023年约为9520万港元[36] - 2024年12月31日，集团权益总额为2.171亿港元，较2023年12月31日的2.559亿港元减少，主要因年内汇报亏损[40] - 2024年12月31日，集团以客户抵押证券作担保的银行贷款约4600万港元（2023年：8010万港元），未偿还借款包括来自关联人士的无抵押贷款2510万港元（2023年：3610万港元）[40] - 2024年12月31日，现金及银行结存由2023年12月31日的5.007亿港元减至3.972亿港元，主要因证券市场波动低迷，经纪客户存放现金减少[40] - 2024年12月31日，流动资产负债比率由2023年12月31日的1.36倍升至1.48倍，资本负债比率由45.4%降至32.8%[41] - 2024年集团总计收益5080万港元，较2023年的5840万港元减少13.0%，公司拥有人应占亏损净额3510万港元，较2023年的9520万港元减少63.1%[47] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年客户合约总收益2795.7万港元，2023年为2859.9万港元，其中经纪服务2024年为1181.6万港元（2023年1406.5万港元）、财富管理服务2024年为657.3万港元（2023年672.2万港元）、投资管理服务2024年为509.5万港元（2023年454.5万港元）、手续及其他服务2024年为447.3万港元（2023年326.7万港元）[15] - 按摊余成本计量之财务资产所产生之利息收入2024年为2281.1万港元，2023年为2976.6万港元[15] - 费用及佣金收入2024年为2286.2万港元（2023年2405.4万港元）呈列为金融服务分部收益，2024年为509.5万港元（2023年454.5万港元）呈列为投资管理分部收益[15] - 2024年经纪收入约1180万港元，较2023年的1410万港元下降约16.3%[34] 公司业务运营相关 - 公司主要从事提供网上及传统证券、期货及期权等经纪业务、权益证券及衍生工具自营交易、保证金融资及贷款服务、投资管理服务[17] - 营运分部会计政策与集团会计政策相同，计量分部资产及负债时，使用权资产及租赁负债、若干透过损益以公平值入账之财务资产未分配至分部[18] - 时富金融2024年在青岛开设新办事处，扩展中国三大战略发展区域业务[49] - 时富金融外部资产管理部门客户数目和管理资产大幅增加，保险部门创首年保费和总保费收入纪录[49] - 时富金融升级交易平台，整合后台系统，增强数字化和自动化[50] - 时富金融在第三届粤港澳大湾区发展论坛获“粤港澳大湾区最佳金融服务奖”[51] - 时富金融参与2024年香港第二大IPO地平线上市工作，出任联席牵头经办人及承销商[51] - 时富金融将经纪业务转型为增值服务，转型为财富管理专家[54] - 时富金融利用跨境理财通计划扩展机遇，满足大湾区客户多样化投资需求[54] - 公司启动研究项目，应用人工智能协助客户在全球资产配置和战术性证券选择中做即时决策[55] - 公司业务发展着重扩展投资相关服务，完善营运及促进增长，发掘新兴市场及机遇[59] 公司人员及管理架构 - 关博士兼任董事长与行政总裁，负责制定集团业务发展策略及政策等[68] - 各业务单位行政总裁协助关博士履行职责并定期向董事长汇报[68] - 三位独立非执行董事就董事会事项提供独立公正意见[68] - 独立非执行董事郑树胜因公务未出席公司股东周年大会[68] - 公司执行董事有关百豪博士、关廷轩先生等[70] - 公司独立非执行董事有郑树胜先生、劳明智先生等[70] 公司证券交易及贷款相关 - 2024年应收保证金客户账款由公平值约129,444,000港元的客户已抵押证券作抵押，2023年为169,837,000港元[26] - 2024年来自保证金融资业务之应收账款已抵押比例为28%，2023年为35%[26] - 2024年应收循环贷款中港元为8939千港元，美元为54千港元，2023年分别为5351千港元和367千港元；2024年减值拨备为1307千港元，2023年为1430千港元[27] - 2024年应收贷款合约利率介乎每年6.1%至10%，2023年介乎每年6.8%至10.5%[27] - 2024年借予董事贷款为195万港元，借予高级管理人员贷款为250.1万港元，2023年分别为31.2万港元和62.4万港元[27] - 2024年证券买卖业务产生的应付现金客户账款为260012千港元，保证金客户账款为63487千港元，2023年分别为277002千港元和66830千港元[30] - 2024年应付账款金额为30824.6万港元，2023年为34621.5万港元[31] - 2024年12月31日，前五大客户合计结余占应收保证金客户账款总额约61.1%（2023年：65.1%），集团应收保证金客户账款存在信贷风险集中情况[38] - 2024年12月31日，账面价值约8030万港元（2023年：8290万港元）的保证金融资被评估为已发生信贷减值，年内作出额外减值拨备约50万港元（2023年：4330万港元）[38] - 2024年12月31日，最大借款人占应收贷款未偿还结余32.9%（2023年：53.8%），集团面临应收贷款集中风险[39] - 2024年12月31日，个人贷款减值拨回约10万港元（2023年：40万港元），账面价值约440万港元（2023年：460万港元）[39] 公司基金表现相关 - 时富优越价值股票开放式基金2024年回报率达15.57%，时富多策略开放式基金回报率达19.50%[50] - 时富多策略基金2024年取得19.50%的卓越回报[57] - 时富优越价值股票基金2024年取得15.57%的稳健回报率，领先一众港股基金[57] - CTA基金2024年取得24.95%的可观回报率，表现优于同行[58] 会计准则相关 - 2024年应用新订香港财务报告准则会计准则及修订本对公司财务状况及表现无重大影响[7] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）“财务工具分类及计量之修订”于2026年1月1日或之后开始之年度报告期间生效，应用预计不会对集团财务状况及表现产生重大影响[12] - 香港财务报告准则第18号“财务报表之呈列及披露”将于2027年1月1日或之后开始之年度期间生效，应用预计将影响未来财务报表中损益表的呈列及披露，集团正评估具体影响[13] - 香港会计准则第21号（修订本）“缺乏可兑换性”于2025年1月1日或之后开始之年度期间生效[10] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）“投资者与其联营公司或合营企业之间出售或注入资产”于将予厘定日期或之后开始之年度期间生效[10] 市场环境相关 - 香港本地注册公募基金净流入增长88%，总资产按年增长22%至1.64万亿港元，保险首三季度总保费收入按年增长12.2%[48] - 71%的基金经理预计未来12个月内全球经济将出现滞胀[54] - 2024年全球大宗商品期货市场波动明显，中国大宗商品期货市场价格大幅波动，香港股市展现出韧性[56] 公司未来策略相关 - 公司采取多元化策略组合，预期时富多策略基金和CTA基金维持稳定表现[60] - 中国实施货币宽松及财政刺激政策等因素，预期利好时富优越价值股票基金表现[60] - 2025年公司策略重点是提升实力、加强创新，结合人工智能巩固量化专长等[60] 公司证券买卖相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[69] 公司员工相关 - 2024年12月31日，集团雇用106名员工，员工工资成本总额为4550万港元[61] 公司收购相关 - 公司于2023年5月30日完成收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，代价6100万港元，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行1.2亿股本公司新股份支付[14]