公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为883,657千港元，2023年为1,016,423千港元，同比下降13.06%[3] - 2024年除税前亏损为65,596千港元，2023年为138,669千港元，亏损幅度收窄52.70%[3] - 2024年年内亏损为63,782千港元，2023年为142,925千港元，亏损幅度收窄55.37%[3] - 2024年基本每股亏损为72.18港仙，2023年为133.81港仙，亏损幅度收窄46.06%[4] - 2024年非流动资产为204,138千港元，2023年为286,339千港元，同比下降28.71%[5] - 2024年流动资产为827,539千港元，2023年为1,031,318千港元，同比下降19.76%[5] - 2024年流动负债为813,786千港元，2023年为1,077,809千港元，同比下降24.50%[5] - 2024年流动净资产值为13,753千港元，2023年为 - 46,491千港元，由负转正[5] - 2024年公司拥有人应占权益为53,036千港元，2023年为115,965千港元，同比下降54.26%[6] - 2024年权益总额为96,130千港元，2023年为168,980千港元，同比下降43.11%[6] - 2024年客户合约收益883,657千港元，2023年为1,016,423千港元[13] - 2024年除税前亏损65,596千港元，2023年为138,669千港元[16] - 2024年资产总额1,031,677千港元，2023年为1,317,657千港元[18][19] - 2024年负债总额935,547千港元，2023年为1,148,677千港元[18][19] - 2024年公司总收益为883,657千港元，较2023年的1,016,423千港元下降13.06%[21] - 2024年香港地区收益为878,623千港元，较2023年的1,011,690千港元下降13.15%；中国地区收益为5,034千港元，较2023年的4,733千港元增长6.36%[22] - 2024年公司其他经营、行政及销售开支为207,903千港元，较2023年的217,342千港元下降4.34%[23] - 2024年公司所得税抵免（支出）为1,814千港元，2023年为 - 4,256千港元[23] - 2024年公司拥有人应占亏损为58,266千港元，2023年为108,009千港元[25] - 截至2024年12月31日止年度，集团收益为8.837亿港元，公司拥有人应占亏损净额为5830万港元，2023年分别为10.164亿港元和1.08亿港元[38] - 公司拥有人应占亏损净额2024年约3700万港元，较2023年的9590万港元明显改善[44] - 2024年12月31日，公司拥有人应占权益为5300万港元，去年年底为1.16亿港元；未偿还借款总额约2.592亿港元，2023年12月31日为3.396亿港元；现金及银行结存共4.775亿港元，去年年底为6.336亿港元；资本负债比率为269.7%，2023年12月31日为201.0% [48] - 2024年12月31日，流动资产负债比率为1.0倍，与2023年12月31日保持不变[48] - 2024年集团总计收入8.837亿港元，较2023年的10.164亿港元下降13.1%[54] - 2024年公司拥有人应占年内亏损5830万港元，较2023年的1.08亿港元收窄46.0%[54] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2024年零售分部收益831,022千港元，2023年为958,503千港元[13] - 2024年零售分部亏损10,200千港元，2023年亏损19,291千港元[16] - 2024年投资管理分部溢利10,366千港元，2023年为3,751千港元[16] - 2024年其他金融服务分部亏损37,049千港元，2023年亏损95,888千港元[16] - 2024年零售业务应收账款为1,013千港元，较2023年的2,039千港元下降50.32%[27] - 2024年证券买卖业务应收账款为42,434千港元，较2023年的37,178千港元增长14.14%[27] - 2024年保证金融资业务应收账款为114,506千港元，较2023年的127,276千港元下降10.03%[27] - 2024年期期货及期权买卖业务应收账款为15,469千港元，较2023年的19,051千港元下降18.80%[27] - 2024年应付账款为4.54357亿港元，2023年为4.99437亿港元，其中零售业务应付账款为1.02775亿港元，2023年为1.23271亿港元；证券买卖业务应付账款为3.23499亿港元，2023年为3.43832亿港元；期货及期权买卖业务应付账款为2808.3万港元，2023年为3181.5万港元；财富管理业务应付账款为0，2023年为51.9万港元[31] - 2024年需付予外部客户及其他机构的应付账款为3.08246亿港元，2023年为3.46215亿港元[35] - 投资管理业务2024年收益690万港元、溢利净额1040万港元，2023年收益470万港元、溢利净额380万港元[42] - 其他金融服务业务2024年收益约4570万港元，较2023年的5320万港元略有下降，经纪收入下降16.3% [43][44] - 2024年零售每平方呎收益3849港元，较2023年的3793港元增长1.5%[54] - 2024年零售存货周转天数20.6天，较2023年的30.2天下降31.8%[54] - 2024年投资管理透过损益以公平值入账之财务资产之收益净额2130万港元，较2023年的1070万港元增长99.1%[54] - 实惠集团将分部亏损由2023年的1930万港元收窄至2024年的1020万港元[56] - 尽管香港线上线下融合市场较去年下跌12.3%，实惠集团线上业务逆市增长6.7%[58] 应收账款及抵押相关数据变化 - 2024年应收账款为118,179千港元，较2023年的130,805千港元下降9.65%[27] - 2024年12月31日，应收保证金客户账款由公允价值为1.29444亿港元的客户已抵押证券作抵押，其中28%来自保证金融资业务的应收账款已悉数抵押，2023年分别为1.69837亿港元和35%[29] - 2024年12月31日，应收保证金客户账款方面，前三大客户合计结余占总额约46.3%（2023年：54.8%），账面总值约8030万港元的保证金融资被评估为已发生信贷减值，减值拨备约50万港元（2023年：4330万港元）[46] - 2024年12月31日，应收贷款方面，最大借款人占未偿还结余32.9%（2023年：53.8%），个人贷款减值拨回约10万港元（2023年：40万港元）[47] 会计准则相关情况 - 应用香港财务报告准则会计准则其他修订本在可见将来对综合财务报表无重大影响[11] - 部分准则于2025年1月1日或之后、2026年1月1日或之后、2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[12] 市场环境相关数据 - 2024年香港访客达约4450万人次，按年增长31.0%，本地外游增长23.0%，零售销售总额按值下降约7.3%及按量下降9.0%[39] - 2024年中原城市领先指数下跌约6.5%，自2021年9月见顶以来，已累计下跌27.0%，2024年上半年租金上涨1.6%[40] - 2024年香港零售销售额较去年下跌7.3%，较2018年跌幅达22.3%[55] - 2024年家具零售销售总额因住宅物业市场低迷暴跌逾14.4%，较2018年高峰收缩25%[55] - 2024年全球大宗商品期货市场波动明显，中国大宗商品期货市场价格大幅波动，香港股市展现韧性[63] - 香港本地注册公募基金净流入增长88%，总资产按年增长22%至1.64万亿港元，保险首三季度总保费收入按年增长12.2%[68] 集团业务策略及发展情况 - 实惠集团推出免息分期付款及P - coin回赠计划带动销售增长[59] - 2025 - 2026财年将提供13,700个新建私人住宅单位，未来五年内将有190,000个公屋单位落成[62] - 实惠集团为过渡性房屋项目居民提供家具、家居用品及电器独家折扣[60] - 实惠集团将加大对线上线下融合业务模式及数码转型计划的投资[62] - 时富量化金融集团业务发展着重扩展投资相关服务、加强分销渠道[66] - 时富多策略基金及CTA基金采取多元化策略组合，预期维持稳定表现[67] - 中国实施货币宽松及财政刺激政策等因素预期利好时富优越价值股票基金表现[67] - 时富金融在青岛开设新办事处，扩展中国三大战略发展区域业务[69] - 时富金融升级交易平台，整合后台系统，增强数字化和自动化[70] - 时富金融在第三届粤港澳大湾区发展论坛获“粤港澳大湾区最佳金融服务奖”[72] - 时富金融参与2024年香港第二大IPO地平线上市工作，出任联席牵头经办人及承销商[72] - 时富金融将经纪业务转型为增值服务，转型为财富管理专家[75] - 时富金融利用跨境理财通计划扩展，满足大湾区客户多样化投资需求[75] - 时富金融外部资产管理部门客户数目和管理资产大幅增加，保险部门创纪录首年保费和总保费收入[69] 基金回报率情况 - 时富多策略基金2024年取得19.50%的卓越回报[64] - 时富优越价值股票基金2024年取得15.57%的稳健回报率[64] - CTA基金2024年取得24.95%的可观回报率[65] - 时富优越价值股票开放式基金2024年回报率达15.57%，时富多策略开放式基金回报率达19.50%[70] 股息分配情况 - 董事会不建议派付截至2024年12月31日止年度的末期股息，2023年也无[37] 财务资产市值及收益情况 - 透过损益以公平值入账之财务资产市值由2023年12月31日的4200万港元增加至2024年12月31日的约4610万港元，2024年收益净额为2310万港元（2023年：140万港元）[53] 集团重大事项情况 - 集团年终并无重大或然负债、重大尚未对冲外汇风险或利率错配、重大的收购及出售交易、筹集资金活动、重大未偿还之资本承担和重大的未来投资或资产购置计划[48][49][50][51][52][53] 集团财务政策 - 集团财务政策是确保业务平稳经营所需的稳健流动资金，维持稳健财务状况，满足客户投资需要[48] 员工情况 - 截至2024年12月31日，集团雇用502名员工，员工工资成本总额约为1.792亿港元[77] 公司治理情况 - 公司已采纳上市规则附录C3所载的标准守则，2024年所有董事一直遵守相关准则[80] - 公司企业管治常规基于上市规则附录C1第二部分原则，2024年除两项偏离情况外遵守所有守则[81] - 执行董事及董事长关博士兼任行政总裁，偏离守则条文第C.2.1条规定[82] - 梁家驹、黄作仁、陈克先任独立非执行董事超九年，公司未按守则条文第B.2.4条规定委任新独立非执行董事[82] 业绩审核情况 - 集团截至2024年12月31日止年度的经审核综合业绩经审核委员会审阅[83] - 德勤•关黄陈方会计师行认为年终业绩公布数字与2025年3月28日批准的经审核综合财务报表金额一致[84] 证券交易情况 - 2024年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[85] 市场预期情况 - 71%的基金经理预计未来12个月内全球经济将出现滞胀[75]