公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年保险收入为27.99亿港元，较2023年的26.25亿港元增长6.6%[7] - 公司2024年合并溢利为7.78亿港元，2023年为7.13亿港元[7] - 公司2024年权益股东应占净利润为4.71亿港元，2023年为3.97亿港元[7] - 2024年净营运利润为11.34亿港元，2023年为9.91亿港元，增长14%[8] - 2024年拥有人应占溢利净额为4.71亿港元，2023年为3.97亿港元，增长19%[8] - 2024年每股基本盈利为0.12港元，2023年为0.10港元，增长20%[8] - 2024年资产总额为960.42亿港元，2023年为901.49亿港元，增长7%[9] - 2024年综合权益总额为239.13亿港元，2023年为236.29亿港元，增长1%[9] - 2024年拥有人综合权益为161.68亿港元，2023年为160.45亿港元，增长1%[9] - 2024年拥有人每股综合权益为4.18港元，2023年为4.15港元，增长1%[9] - 2024年12月31日综合权益总额为239.13亿港元，较2023年的236.29亿港元有所增长[15] - 2024年保费及费用收入总额为123.83亿港元，较2023年的119.23亿港元增长4%[22] - 2024年12月31日保险业务内含价值为210.89亿港元，较2023年的207.18亿港元增长2%[27][28] - 2024年经调整净值为169.39亿港元，较2023年的101.08亿港元增长68%[28] - 2024年有效业务扣除资本成本之后的价值为41.5亿港元，较2023年的106.1亿港元下降61%[28] - 2024年保险收入28.01亿港元，较2023年的26.27亿港元增长7%；保险服务费用21.08亿港元，较2023年的20.54亿港元增长3%[33] - 2024年再保险合同产生的费用净额为0.59亿港元，较2023年的0.26亿港元增长1倍；保险服务收入6.34亿港元，较2023年的5.47亿港元增长16%[33] - 2024年投资回报37.06亿港元，较2023年的31.33亿港元增长18%；保险合同产生的财务费用净额30.98亿港元，较2023年的22.94亿港元增长35%[33] - 2024年再保险合同产生的财务收入净额2.47亿港元，较2023年的0.85亿港元增长2倍；投资合同负债变动为 -2.03亿港元，较2023年的 -2.08亿港元下降2%[33] - 2024年财务业绩净额6.52亿港元，较2023年的7.16亿港元下降9%；投资管理服务收入和其他收入1.01亿港元，较2023年的0.89亿港元增长13%[33] - 2024年除税前溢利10.98亿港元，较2023年的10.78亿港元增长2%；税项1.26亿港元，较2023年的1.05亿港元增长20%；除税后溢利9.72亿港元，与2023年基本持平[33] - 2024年净营运利润增加13%至11.67亿港元[34] - 2024年12月31日，投资（不包括投资相连投资）720.31亿港元，较2023年的676.24亿港元增加；资产总额920.64亿港元，较2023年的863.93亿港元增加[42] - 截至2024年12月31日，保险业务管理资产总额为883.79亿港元，2023年12月31日为843.84亿港元[43] - 2024年12月31日一般投资及剩余资产为7.1689亿港元，2023年为6.9118亿港元[45] - 2024年新业务的合同服务边际为7320万港元，2023年为1.031亿港元[48] - 2024年综合权益于12月31日余额为24.057亿港元，2023年为23.568亿港元[50] - 2024年费用率为8.5%，2023年为8.4% [52] - 2024年12月31日香港风险为本资本下的偿付比率超240%，较2023年的203%增长37% [53] - 2024年12月31日集团原定期限多于三个月的银行存款和现金及现金等价项目合共为56.03亿港元，2023年为52.33亿港元[56] - 2024年12月31日集团未偿还银行借贷为13.85亿港元，2023年为13.99亿港元；未偿还股东贷款为16.41亿港元，与2023年持平[56] - 2024年12月31日集团资产负债率为16.16%，2023年为15.61% [56] - 2024年集团为银行融资额度提供保证金2241.5万港元，较2023年的2665.5万港元有所减少；抵押给经纪商进行证券保证金交易的投资资产为3.81305亿港元，2023年无此项；为澳门金融管理局抵押投资201.88874亿港元，较2023年的187.17825亿港元增加；抵押固定银行存款9.65904亿港元，较2023年的9.07291亿港元增加[63] - 2024年12月31日经调整净值为16939百万港元，2023年为10108百万港元[80] - 2024年12月31日有效业务扣除资本成本前的价值为6861百万港元，2023年为13187百万港元[80] - 2024年12月31日资本成本为2711百万港元，2023年为2577百万港元[80] - 2024年12月31日内含价值为21089百万港元，2023年为20718百万港元[80] - 截至2024年12月31日扣除资本成本前的新业务价值为833百万港元，2023年为1232百万港元[81] - 截至2024年12月31日资本成本为148百万港元，2023年为223百万港元[81] - 截至2024年12月31日扣除资本成本后的新业务价值为685百万港元，2023年为1009百万港元[81] - 2024年香港风险为本资本制度对内含价值的影响为93百万港元[82] - 2024年12月31日，基本假设下内含价值为2.1089亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为6850万港元[101] - 投资收益每年增加50个点子，内含价值为2.1377亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为7200万港元[101] - 投资收益每年减少50个点子，内含价值为2.0785亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为6470万港元[101] - 风险贴现率增加50个点子，内含价值为2.0675亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为6480万港元[101] - 风险贴现率减少50个点子，内含价值为2.155亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为7270万港元[101] - 退保率和失效保费率增加10%，内含价值为2.0337亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为6590万港元[101] - 退保率和失效保费率减少10%，内含价值为2.1915亿港元，扣除资本成本后的新业务价值为7130万港元[101] 保险业务线数据关键指标变化 - 2024年香港保费及费用收入为93.43亿港元，占比75%；澳门为30.4亿港元，占比25%[24] - 2024年独家代理保费及费用收入为60.18亿港元，经纪人和非独家代理为54.48亿港元，银行和其他金融机构为9.17亿港元[25] - 2024年期缴保费首年为25.12亿港元，期缴保费续期为94.5亿港元，整付保费为4.13亿港元，费用收入为800万港元[26] - 2024年保险业务新业务价值为6.85亿港元，去年为10.09亿港元，年化新保费为27.36亿港元，代理商渠道年化新保费较2023年增长28.3%[29] 人员相关数据变化 - 截至2024年12月31日，独家代理约有2979个，较2023年的3050个有所减少[18] - 保险业务分部约有545名员工和多于53.7万个有效个别投保人，较2023年的518名员工和53.6万个有所增加[18] - 2024年香港雇员数量为508人，2023年为478人；澳门雇员数量为37人，2023年为40人[52] - 2024年12月31日集团全职雇员626名，较2023年的611名增加；其中香港552名，较2023年的530名增加；澳门37名，较2023年的40名减少；中国37名，较2023年的41名减少[67] 资金分配情况 - 2020年9月公司发行股份所得款项总额为20.43588934亿港元，所得款项净额为20.40588934亿港元[68] - 截至2024年6月21日，公司将7.246亿港元重新分配用于主要投资业务活动，其中5.094亿港元已用于中期投资；剩余5亿港元重新分配用作一般营运资金[69] - 截至2024年12月31日，战略投资初始分配12.246亿港元，未动用收益12.246亿港元；资产管理业务初始分配3.061亿港元；证券经纪业务初始分配3.062亿港元；营运资金初始分配2.041亿港元，修订分配5亿港元，实际使用1亿港元，剩余4亿港元预计2027年12月31日或之前充分利用；主要投资修订分配7.246亿港元，实际使用6.131亿港元，剩余1.115亿港元预计2027年12月31日或之前充分利用[70] 风险识别与管理 - 2024年集团及时、完整识别和评估主要风险，通过风险偏好监控已识别风险，由董事会及相关委员会监管[58] - 集团认为保险风险包括产品设计风险、失效风险、定价或核保风险、赔款风险，并采取相应降低及监控措施[58][59] - 已识别的市场风险、信用风险、外汇风险和流动资金风险及其相关措施详情载于综合财务报表附注4[60] - 集团主要通过风险和控制自我评估、审核损失和舞弊事项管理经营风险，并为相关人员提供指导、培训和协助[60] 重大收购及出售情况 - 截至2024年12月31日止年度，集团无附属公司及联营公司之重大收购及出售[62] 公司业务分部情况 - 集团主要有两个分部，人寿保险业务由拥有69.8%权益的附属公司万通保险经营[74] 公司假设参数情况 - 公司使用8.75%的风险贴现率作为2024年12月31日和2023年12月31日的有效和新业务的基本假设[86] - 2024年未来通胀率假设为2%[94] - 2024年香港业务税率假设为保费收入净额的0.825%，澳门业务税率假设为税前法定利润的12%[95] - 2024年7月1日起，所需资本目标为香港风险为本资本制度下规定资本金的100%；此前为香港保险条例规定最低偿付能力充足率的150%[96] 公司董事相关信息 - 齐先生现任搜狐、挚文等公司独立董事，曾担任宏华、万达商业等公司独立董事[110] - 朱先生76岁，2011年8月获委任为公司独立非执行董事等职，现任雄岸科技独立非执行董事[111] - 肖先生63岁，2019年3月获委任为公司独立非执行董事，拥有超27年金融等经验[113] - 齐先生1996年获美国密歇根州立大学会计学博士学位，朱先生持有英属哥伦比亚大学商学士，肖先生1983年获江西师大文学士、2003年获南开经济学博士[111][112][113] 公司治理相关情况 - 公司董事会坚持建立良好公司治理框架，本年度采纳并遵守上市规则附录C1企管守则，仅偏离第C.1.6条[114] - 公司采纳有关董事进行证券交易的行为守则，全体董事本年度遵守标准守则规定[115] - 董事会负责制订集团目的等，管理集团业务运营，管理层负责日常业务并对董事会负责[116] - 报告日期董事会由主席虞锋、执行董事黄鑫等组成，维持独立非执行董事至少三名且不少于董事人数三分之一[117] - 公司非执行及独立非执行董事无指定任期，企管守则规定董事至少每三年轮值退任一次[118] - 公司收到各独立非执行董事截至2024年12月31日的独立性确认函，认为彼等均属独立[117] - 董事会每年至少举行4次会议，本年度共举行4次董事会会议及1次股东大会[120] - 本年度主席与独立非执行董事举行了无其他董事出席的会议，2名非执行董事和2名独立非执行董事因业务安排未出席2024年6月21日的股东周年大会[121] - 全体董事收到入职工资料，涵盖集团业务及董事法定监管责任[122] - 本年度全体董事接受企业管治、监管发展等相关持续专业培训[123] - 公司于2022年采纳更新的董事会成员多元化政策，力求从多因素贯彻成员多元化[125] - 报告日期董事会组成多样，符合多元化政策标准