公司基本信息 - 公司法定代表人为熊永飞[13] - 公司注册地址和办公地址均为安徽省合肥市庐江高新技术产业开发区[13] - 公司网址为http://www.earth - panda.com，电子信箱为dong@earth - panda.com[13] - 公司上市时已盈利[3] - 报告期为2024年度[10] 审计与财务报告声明 - 容诚会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告[4] - 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人声明保证年度报告中财务报告真实、准确、完整[5] 利润分配方案 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.20元（含税），扣除回购专用证券账户股份后拟派发现金红利22,082,660.80元（含税），总股本114,478,504股，回购专用证券账户股份总数4,065,200股，参与分配股份数110,413,304股[5] - 本次利润分配方案尚需提交公司2024年年度股东大会审议[5] - 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为69.28%，合计分红金额占比为264.47%[149] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为90,528,488.80元，现金分红比例为195.66%[150] - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.20元，扣除回购专用证券账户股份后拟派发现金红利22,082,660.80元[146] 公司重大事项 - 2024年公司派发2023年年度现金分红1,997.90万元[33] - 2024年公司以集中竞价交易方式累计回购公司股份4,050,900股，占总股本3.54%，成交总金额6,221.31万元[33] - 2024年公司完成2021年限制性股票激励计划首次及预留授予部分第二个归属期、第三个归属期合计1,361,304股股份的归属登记和上市流通[33] - 公司募投项目“稀土永磁材料技术研发中心项目”于2024年底建设完成，首发上市募投项目全部结项完成[32] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入13.19亿元，较2023年减少7.79%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3187.34万元，2023年为亏损4280.59万元[20] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润702.53万元，2023年为亏损5394.30万元[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额1.17亿元，较2023年减少36.27%[20] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产10.64亿元，较2023年末减少2.92%[20] - 2024年末总资产25.36亿元，较2023年末增加9.92%[20] - 2024年基本每股收益0.28元/股，2023年为 - 0.38元/股[21] - 2024年加权平均净资产收益率2.98%，较2023年增加6.78个百分点[21] - 2024年研发投入占营业收入的比例5.78%，较2023年增加0.17个百分点[21] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）2870.09万元，2023年为1625.50万元[25] - 2024年度公司营业收入131,872.71万元，同比下降7.79%；净利润3,187.34万元，同比扭亏为盈；扣非净利润702.53万元，同比扭亏为盈[32] - 2024年末公司总资产253,560.69万元，同比增长9.92%；净资产106,355.55万元，同比减少2.92%[32] - 报告期内公司实现营业收入131,872.71万元，同比下降7.79%；净利润3,187.34万元，同比扭亏为盈增加7,467.92万元；扣非净利润702.53万元，同比增加6,096.83万元[75] - 营业收入本期数1,318,727,119.28元，上年同期数1,430,150,638.24元，变动比例-7.79%[76] - 营业成本本期数1,110,424,514.39元，上年同期数1,261,338,835.85元，变动比例-11.96%[76] - 销售费用本期数32,894,171.68元，上年同期数35,429,996.71元，变动比例-7.16%[76] - 管理费用本期数57,830,621.84元，上年同期数53,808,375.08元，变动比例7.48%[76] - 财务费用本期数8,407,028.43元，上年同期数15,120,392.79元，变动比例-44.40%[76] - 研发费用本期数76,277,953.59元，上年同期数80,186,353.92元，变动比例-4.87%[76] - 经营活动现金流量净额本期数117,206,273.54元，上年同期数183,908,240.38元，变动比例-36.27%[76] - 销售费用本期数32,894,171.68元，上年同期数35,429,996.71元，变动比例-7.16% [92] - 管理费用本期数57,830,621.84元，上年同期数53,808,375.08元，变动比例7.48% [94] - 财务费用本期数8,407,028.43元，上年同期数15,120,392.79元，变动比例-44.40% [94] - 研发费用本期数76,277,953.59元，上年同期数80,186,353.92元，变动比例-4.87% [94] - 交易性金融资产本期期末数91,934,644.41元，占总资产3.63%，较上期增长125.09% [96] - 应收款项融资本期期末数3,206,914.37元，占总资产0.13%，较上期减少77.73% [96] - 存货本期期末数476,603,799.13元，占总资产18.80%，较上期增长33.46% [96] - 经营活动产生的现金流量净额本期数117,206,273.54元，上年同期数183,908,240.38元，变动比例-36.27% [97] - 其他流动资产期末值为43,937,394.03元，占比1.73%，较上期增长248.00%，主要系期末待抵扣待认证进项税增加所致[98] - 投资性房地产期末值为33,002,131.28元，占比1.30%，较上期增长239.72%，主要系包头公司固定资产中房屋建筑物部分出租转投资性房地产所致[98] - 在建工程期末值为31,266,666.64元，占比1.23%，较上期下降80.95%，主要系厂房、设备等转固所致[98] - 境外资产为54,120,396.46元，占总资产的比例为2.13%[99] - 截至报告期末，受限资产合计29,255,603.88元，包括货币资金15,898,963.00元（票据保证金）、固定资产7,290,104.12元（融资抵押）、无形资产6,062,536.76元（融资抵押）[101] - 交易性金融资产期初数为40,843,740.92元，本期公允价值变动损益为2,255,376.14元，本期购买金额为1,505,175,788.00元，本期出售/赎回金额为1,456,340,260.65元，期末数为91,934,644.41元[103] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年烧结钕铁硼永磁材料毛坯产量4,560吨，同比增长28.80%[32] - 工业电机营业收入492,042,709.14元，毛利率18.94%，较上年增加4.12个百分点；汽车工业营业收入326,808,635.95元，毛利率18.61%，较上年增加1.06个百分点[78] - 消费类电子营业收入2.18亿，同比增加13.97%，毛利率增加3.39个百分点[79] - 烧结钕铁硼营业收入11.18亿，营业成本9.31亿，毛利率16.69%，毛利率增加3.23个百分点[79] - 境内营业收入7.98亿，毛利率14.18%，毛利率增加3.56个百分点；境外营业收入3.72亿，毛利率24.24%，毛利率增加2.52个百分点[79] - 直销营业收入9.96亿，毛利率15.98%，毛利率增加3.69个百分点；经销营业收入1.74亿，毛利率25.35%，毛利率增加1.5个百分点[79] - 汽车工业及工业电机领域销售占比69.98%[79] - 烧结钕铁硼产品主营业务收入占比95.52%[80] - 境内主营业务收入占比68.23%[80] - 直销主营业务收入占比85.14%[80] - 烧结钕铁硼产品生产量3307.14吨，同比增加33.60%；销售量3233.09吨，同比增加33.02%；库存量290.37吨，同比增加34.23%[81] 行业环境与市场趋势 - 2024年稀土开采、冶炼分离总量控制指标分别为27万吨、25.4万吨，同比增长5.88%、5.44%；镨钕金属均价48.56万元/吨，同比下跌25%[42] - 2024年我国新能源汽车产销量分别达1288.8万辆和1286.6万辆，同比增长34.4%和35.5%；工业机器人产量达55.6万套，同比增长14.2%[44] - 钕铁硼永磁材料行业竞争格局分化明显，行业集中度不断提高，业内尚未出现垄断巨头[106] - 2025年新能源汽车新车销售量将达汽车新车销售总量的20%左右[107] - 2025年新增高效节能电机占比达到70%[108] - 2024年我国新能源汽车产销量分别达1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，2025年预计产销达1600万辆左右[109] - 2024年我国人形机器人市场规模约27.6亿元，有望在2030年成长为“千亿元市场”[110] - 单个eVTOL通常需要约10 - 20kg的钕铁硼[110] 研发情况 - 公司累计承担/参与国家和省部级研发与产业化项目30余项；主导制定国家标准和行业标准各1项，参与制定国家标准15项、行业标准6项[45] - 高剩磁系列产品剩磁达15.05kGs；UH、EH等级超高性能磁体最大磁能积平均提高0.5 - 1MGOe；单位重稀土扩散源矫顽力提升幅度较2023年提高5%左右[48] - 再生磁体主要磁性能相比2023年提高10 - 20%；块状钐钴废料制备的再生磁体主要磁性能达原始磁体的90%以上[50] - 2024年公司被认定为国家级专精特新“小巨人”企业[50] - 报告期内公司申请专利33个，其中发明专利13个；获得专利授权20个，其中发明专利6个[51] - 报告期末公司累计申请专利297个，其中发明专利123个；累计获得有效专利授权204个，其中发明专利81个[51] - 本年度费用化研发投入76,277,953.59元，上年度80,186,353.92元，变化幅度 - 4.87%[53] - 本年度研发投入总额占营业收入比例5.78%，上年度5.61%，增加0.17个百分点[53] - 高服役能力无重稀土烧结钕铁硼关键制备技术预计总投资规模900万元，本期投入257.15万元，累计投入815.79万元[56] - 高矫顽力无重稀土烧结钕铁硼多组元共扩散技术预计总投资规模850万元，本期投入241.62万元，累计投入877.94万元[56] - 烧结稀土永磁废旧产品的绿色高值化再生技术研究预计总投资规模1470万元，本期投入435.53万元，累计投入1318.40万元，稀土及其他有价元素综合回收率≥95%[56] - 稀土永磁加工油泥的绿色高值化再生技术研究预计总投资规模840万元，本期投入200.12万元，累计投入685.16万元，稀土及其他有价元素综合回收率≥95%[56] - 电镀污水净化利用工艺研发预计总投资规模200万元，本期投入1.33万元，累计投入103.67万元，目标回用率50%-60%[57] - 烧结钕铁硼磁体表面高结合力铜镍镀层研发预期镀层结合力大于8MPa，预计总投资规模200万元，本期投入11.89万元，累计投入122.50万元[57] - 高性能烧结钐钴永磁体技术开发实验室最大磁能积水平达到33MGOe以上、量产水平达到32MGOe以上，预计总投资规模1050万元，本期投入243.68万元，累计投入553.76万元[57] - 晶界扩散型烧结钕铁硼磁体的服役特性研究预计总投资规模960万元，本期投入300.25万元，累计投入561.34万元[57] - 烧结钐钴永磁二次资源减量与资源化利用技术研发预计总投资规模1500万元，本期投入117.45万元，累计投入183.78万元[57] - 高丰度稀土Ce磁体晶界扩散技术开发研发含Ce量＞10%wt.%，晶界扩散效能＞4kOe以上，预计总