财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，集团收益约人民币309.8百万元，同比下降约4.2%（2023年：约人民币323.3百万元）[6] - 2024年公司拥有人应占年内溢利约为人民币27.2百万元（2023年：约人民币27.6百万元）[6] - 2024年无形资产及物业、厂房和设备的减值亏损为人民币4.0百万元，按公平值计入损益的金融资产的公平值变动为人民币4.2百万元[6] - 2024年收入为人民币309,830千元，2023年为人民币323,301千元[12] - 2024年经营溢利为人民币41,228千元，2023年为人民币42,181千元[12] - 2024年年内溢利为人民币27,214千元，2023年为人民币27,578千元[12] - 2024年公司拥有人应占年度全面收益总额为人民币27,266千元，2023年为人民币27,532千元[12] - 2024年资产总值为339,247千元人民币，较2023年的313,811千元人民币增长8.11%[13][17] - 2024年负债总额为50,802千元人民币，较2023年的52,632千元人民币下降3.48%[13][17] - 2024年权益总额为288,445千元人民币，较2023年的261,179千元人民币增长10.44%[13][17] - 2024年收益为309,830千元人民币，较2023年的323,301千元人民币下降4.16%[14] - 2024年毛利为90,930千元人民币，较2023年的94,122千元人民币下降3.39%[14] - 2024年经营溢利为41,228千元人民币，较2023年的42,181千元人民币下降2.25%[14] - 2024年年内溢利为27,214千元人民币，较2023年的27,578千元人民币下降1.32%[14] - 2024年经调整净利润为30,410千元人民币，较2023年的33,405千元人民币下降8.97%[19] - 2024年其他全面收益中已确认换算海外业务的汇兑差额为52千元人民币，2023年为 - 46千元人民币[14] - 2024年流动净资产值为247,707千元人民币，较2023年的210,212千元人民币增长17.84%[13] - 2024年总收益约3.098亿元，较2023年的约3.233亿元减少约1350万元或约4.2%[21][23] - 销售成本从2023年的约2.292亿元减至2024年的约2.189亿元，减少约1030万元或约4.5%[24] - 毛利从2023年的约9410万元减少约320万元或约3.4%至2024年的约9090万元，2023年和2024年毛利率分别约为29.1%及29.3%[25] - 2024年销售开支约为1730万元，较2023年的2010万元减少13.9%[26] - 行政及其他经营开支从2023年的约3020万元减少约460万元或约15.2%至2024年的约2560万元[27] - 2024年融资成本约为25.6万元，2023年为21.1万元[28] - 所得税开支从2023年的约1440万元减少约60万元或4.4%至2024年的约1380万元[29] - 年内溢利从2023年的约2760万元减少约40万元或约1.3%至2024年的约2720万元[30] - 流动资产净值从2023年的约2.102亿元增至2024年的约2.477亿元，流动比率从2023年的约5.3倍增加至2024年的约6.1倍，资产负债比率从2023年的约18.5%减少至2024年的约16.1%[37][38] - 2024年现金及现金等价物约为2.061亿元，较2023年的约1.653亿元增加，主要来自经营活动产生的现金净额[39] - 2024年12月31日，集团租赁负债约为人民币420万元，2023年12月31日为人民币640万元[41] - 2024年12月31日，公司可供分派储备约为5040万元（2023年：5270万元）[150] 公司收购与业务拓展 - 2022年4月27日完成收购颐臻影视全部股权，总代价为人民币20,571,430元[7] - 2022年6月1日通过收购持有北京优拼汇的优拼汇企业有限公司，获得北京优拼汇商贸有限公司100%股权[8] - 2022年7月集团推出电子商务应用程式平台“易和天下”[8] - 2022年6月1日，公司完成收购优拼汇企业全部已发行股本，代价为1850万港元，以配发及发行7400万股普通股支付[46] - 2023年5月11日，北京易和股权结构变更为北京优拼汇持有50%，程德南先生持有50%[46] - 2022年集团投资颐臻影视，可分享电影《英格力士》10%投资及收入[141] - 2022年收购优拼汇企业，推出电子商务应用程式平台“易和天下”[142] - 2025年1月21日就可能收购箴品网络30%股权订立谅解备忘录[143] 公司人员与治理结构 - 许有奖先生58岁，为公司董事长兼执行董事，负责集团整体管理等[50] - 许丽萍女士53岁，为执行董事兼行政总裁，负责业务发展等[52] - 张世泽44岁，2022年6月30日获委任为独立非执行董事，会计、财务及商业咨询工作经验逾20年[54] - 刘大进59岁，2020年6月19日获委任为独立非执行董事，会计及审计领域经验逾30年[56] - 邓志煌55岁，2020年6月19日获委任为独立非执行董事，拥有逾25年中国执业律师经验[58] - 施雅雅35岁，自2013年12月起担任集团采购经理，采购及成本控制经验逾10年[59] - 雷美嘉于2024年4月12日获委任为集团公司秘书，财务管理及企业融资经验逾17年[60] - 董事会采纳GEM上市规则附录C1所载的企业管治守则[61] - 公司在截至2024年12月31日止年度一直遵守企业管治守则的守则条文[62] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事一直遵守董事进行证券交易的标准守则[63] - 截至2024年12月31日止年度及报告日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[67] - 董事会有超逾三分之一的成员为独立非执行董事，体现充分独立性[69] - 刘大进先生及邓志煌先生于2020年7月13日获委任为独立非执行董事，张世泽先生于2022年6月30日获委任[71] - 公司已接获各独立非执行董事根据GEM上市规则第5.09条就其独立性发出的年度确认函[72] - 八名董事中有六名独立非执行董事，符合GEM上市规则要求[73] - 提名及薪酬委员会每年评估现任独立非执行董事的持续独立性及时间投入[73] - 各新委任董事首次获委任后会接受正式、全面而切身的培训[74] - 截至2024年12月31日止年度，全体董事均参与持续专业发展计划[75] - 定期董事会会议至少提前14天发出通知，董事会文件须于会议前至少3天寄送全体董事[76][78] - 截至2024年12月31日，执行董事许有奖、许丽萍、张缘生董事会会议出席率均为100%（4/4）[79] - 截至2024年12月31日，独立非执行董事张世泽、刘大进、邓志煌董事会会议出席率均为100%（4/4）[79] - 审核委员会每年须举行不少于两次会议，外聘核数师必要时可要求举行一次会议[82] - 审核委员会建议续聘致同为公司截至2025年12月31日止年度的核数师[83] - 薪酬委员会每年须举行至少一次会议，2024年召开一次会议[86][88] - 截至2024年12月31日，集团8名高级管理层薪酬在0至人民币100万元幅度内[89] - 提名委员会每年应至少举行一次会议[92] - 提名委员会主要职责包括定期检讨董事会架构、物色董事人选等[95] - 公司制定了董事提名程序，通过多种渠道物色董事候选人[97] - 执行董事初步固定任期为自2020年7月13日起三年，独立非执行董事初步固定任期为自上市日期或委任日期起三年[100] - 当时三分之一的董事（或最接近但不少于三分之一的人数）须轮值退任，每名董事最少每三年轮值退任一次[100] - 公司于2020年6月19日成立风险管理委员会，成员包括三名执行董事及一名独立非执行董事[103][105] - 截至2024年12月31日止年度，风险管理委员会进行一次会面讨论集团业务风险[107] - 董事负责确保集团各财政年度经审核综合财务报表按要求编制，反映集团事务、财务业绩及现金流量状况[108] - 集团制定举报政策，审核委员会负责该政策，日常责任委派给公司秘书[111] - 集团执行反贿赂和反腐败政策，雇员有责任实施、执行及维护该机制[112] - 公司过往三年内未更换核数师[113] - 截至2024年12月31日止年度，核数师提供审计服务酬金为人民币1013千元，非审计服务酬金为人民币129千元，总计人民币1142千元[113] - 截至2024年12月31日，董事会由1名女性董事和5名男性董事组成，集团203名雇员中，110名为男性，93名为女性，委员会目标是到2025年底实现性别平等[117] - 公司董事会负责执行企业管治职能，每年检讨集团的企业管治政策及遵守情况[115] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名及薪酬委员会至少每年检讨该政策[116] - 公司通过股东大会与股东沟通，确保决议案以投票方式表决，结果及时刊登[118] - 公司为股东提供渠道发表意见，董事会认为股东沟通政策已有效实施[118] - 公司保持公开有效的投资者沟通政策，通过多种方式向股东披露信息[119][125] - 公司在符合条件下须向股东派付年度股息，派付取决于多种因素[126] - 股东有权提名人士竞选董事，程序可在公司及联交所网站查阅[122] - 雷美嘉女士自2024年4月12日起获委任为公司秘书[127] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书进行了超15小时相关专业培训[128] - 公司执行董事为许有奖、许丽萍、张缘生，独立非执行董事为张世泽、刘大进、邓志煌[153] - 执行董事服务合约自上市日期起为期三年，可提前三个月通知终止[155] - 独立非执行董事委任函自上市日期起为期三年，可提前一个月通知终止[156] 公司基本信息与业务概况 - 公司于2018年12月13日在开曼群岛注册成立，2020年7月13日于联交所GEM上市[134][135] - 公司主要业务为投资控股，集团主要业务是在中国提供一次性塑料快餐盒相关业务及开发运营移动应用和电商平台[136] - 集团有两个经营分部，分别为设计、开发、生产及销售一次性塑料快餐盒和运营移动应用程式及电子商务平台[44] - 集团使命是提供优质环保型一次性塑料快餐盒并保证产品安全[64] 股息分配情况 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息（2023年：无）[138] 市场数据与行业趋势 - 2023年全年票房达人民币549亿元，2020年为人民币203亿元[141] - 2016 - 2020年全国网络零售额从约5.2万亿元增至约11.8万亿元，累计年增长率约为22.9%[142] - 预计到2025年中国零售电子商务市场将达约3.8万亿美元（约合24.6万亿元）[142] 公司股权结构与股东情况 - 2024年12月31日，许有奖先生持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%；许丽萍女士持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%[170] - 报告日期，Prize Investment Limited持有股份301,500,000股，持股百分比40.28%[172] - 报告日期，许先生持有股份375,982,760股，持股百分比50.23%[172] - 报告日期，Merit Winner Limited持有股份67,500,000股，持股百分比9.02%[172] - 报告日期，优拼汇投资持有股份64,000,000股，持股百分比8.55%[172] 公司竞争业务与控股股东承诺 - 截至2024年12月31日及报告日期，董事不知悉董事、控股股东及其紧密联系人有竞争业务权益和利益冲突[166] - 控股股东订立不竞争契据，承诺不参与竞争业务，持有上市竞争公司股份少于5%且不控制董事会10%以上除外[167] - 控股股东承诺识别竞争业务机会及时向公司推介[168] - 截至2024年12月31日及报告日期，控股股东遵守不竞争契据，独立董事已确认[169] 电商业务合约安排 - 公司透过北京易和开展电商业务，因ICP许可证外资所有权限制，持有北京易和股权不得超50%[176] - 2022年12月28日，北京优拼汇、北京易和与程德南先生订立合约安排[177] - 公司持有北京易和的股权不得超过50%，需通过合约安排控制其经济利益[179