公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为2.787亿美元，较2023年的2.568亿美元增加2190万美元[210][217] - 2024年公司净亏损78.9万美元，2023年净亏损400万美元[210] - 2024年净亏损78.9万美元，较2023年的400万美元有所减少，主要因2023年证券出售损失和递延税资产估值备抵未在2024年发生[232] - 截至2024年12月31日，总股本为7650万美元，较2023年减少100万美元[226] 现金及等价物与证券资产关键指标变化 - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为5350万美元，较2023年的3140万美元增加2210万美元[218] - 截至2024年12月31日，可供出售证券为7120万美元，较2023年的8210万美元减少，未实现亏损1200万美元，占投资组合总账面价值的14.5%[219][220] 贷款业务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，待售贷款为120万美元，较2023年的38万美元增加83.8万美元，2024年发放待售贷款4560万美元[221] - 截至2024年12月31日，净贷款为1.304亿美元，较2023年的1.206亿美元增加980万美元，2024年发放贷款4320万美元[222] - 2024年贷款平均未偿还余额增至1.332亿美元，较2023年的1.074亿美元增加2580万美元，平均收益率增至5.09%[234] - 截至2024年12月31日，贷款信用损失准备金为120万美元，较2023年增加2.5万美元[223] - 2024年信用损失拨备为7.1万美元，其中贷款信用损失拨备2.5万美元，未使用承诺信用损失拨备4.6万美元[236] - 截至2024年12月31日，未偿还贷款发放承诺为110万美元，信用证和未使用信贷额度总计900万美元[256] 存款与借款业务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，总存款为1.902亿美元，较2023年的1.688亿美元增加2140万美元[224] - 截至2024年12月31日，其他借款为500万美元，期限24个月，利率4.78%，将于2025年6月到期[225] - 公司可从芝加哥联邦住房贷款银行（FHLB）借款，2024年和2023年12月31日分别可借7810万美元和7720万美元，分别以1.038亿美元和1.026亿美元的第一抵押贷款作抵押；与BMO Harris Bank有1000万美元无担保联邦基金信贷安排，无未偿还余额[251] - 截至2024年12月31日，不到一年到期的定期存款总计6360万美元，预计2025年到期时定期存款会减少[254] 收入与支出关键指标变化 - 2024年净利息收入增至710万美元，较2023年的620万美元增加84.1万美元，利率差降至2.29%，净利息收益率增至2.86%[233] - 2024年平均生息资产为2.472亿美元，较2023年的2.353亿美元增加1190万美元，主要因贷款和其他银行有息存款增加[234] - 2024年有息负债成本较2023年增加93个基点，主要因定期存款账户利率提高[235] - 2024年非利息收入增至194.1万美元，较2023年的 - 115万美元增加310万美元，主要因抵押贷款出售收益增加[239] - 2024年非利息支出增至972万美元，较2023年的785.2万美元增加180万美元，主要因薪资和员工福利增加[241] 员工相关指标变化 - 2024年员工平均人数增至50人，较2023年的39人增加，因业务扩张和新团队加入[241] 税务相关指标变化 - 2024年银行未记录所得税费用，估值备抵变动38.9万美元被等额递延税收益抵消[242] - 截至2024年12月31日，联邦净运营亏损为670万美元，其中130万美元将于2027年到期，其余无到期日；已记录针对净递延税资产的全额估值备抵250万美元，以及相关递延税资产的全额估值备抵51.5万美元[243] - 截至2024年和2023年12月31日，无未决不确定税务状况；截至2024年12月31日，伊利诺伊州和威斯康星州未结税务年度为2020 - 2023年，联邦未结税务年度为2021 - 2023年；未来十二个月无预计显著增减的未确认税务利益[244] - 财务会计准则委员会于2023年12月14日发布ASU 2023 - 09，要求公共商业实体披露特定类别税率调节信息及所得税支付相关信息[264] - 调节项目影响等于或大于税前收入（或亏损）乘以适用法定所得税税率计算金额的5%时需提供额外信息[264] - 所得税支付（扣除收到的退款）按联邦（国家）、州和外国税收分类披露，单个司法管辖区支付金额等于或大于总支付金额（扣除收到的退款）的5%时需单独披露[264] - 需披露持续经营业务税前收入（或亏损）国内外分类及持续经营业务所得税费用（或收益）按联邦（国家）、州和外国分类信息[265] - ASU对公共商业实体2024年12月15日后开始的年度期间生效，公司将于2025年1月1日开始的报告期采用，预计对财务报表无重大影响[265] 利率敏感性分析指标变化 - 2024年12月31日，利率立即且持续变动时，净投资组合价值（NPV）在利率上升300个基点时为5841万美元，下降18.5%，NPV比率为23.4%，下降2.9%；利率下降200个基点时为7726.2万美元，上升7.8%，NPV比率为26.7%，上升0.4%[247] - 2024年12月31日，利率立即且持续变动时，净利息收入（NII）在利率上升300个基点时预计增加17.3万美元，即2.5%，达到710.2万美元；利率下降200个基点时预计减少68.4万美元，即9.9%，降至624.5万美元[248][249] 现金流量关键指标变化 - 2024年和2023年经营活动产生的净现金分别为940万美元和43.1万美元；投资活动所用（或产生）的净现金分别为 - 820万美元和2500万美元；融资活动产生（或所用）的净现金分别为2080万美元和 - 710万美元[253] 资本充足率指标变化 - 截至2024年12月31日，公司一级资本与平均资产比率为23.53%，2023年为24.72%，根据监管框架资本充足[255] 现金义务指标变化 - 截至2024年12月31日，现金义务总计9781.9万美元，其中一年内到期的为6863万美元，1 - 3年到期的为1524.6万美元，4 - 5年到期的为1394.3万美元[259] 会计准则采用影响 - 公司于2024年1月1日采用更新修订标准，对合并财务报表无重大影响[263]