公司发展历程 - 2013年2月21日公司成立，12月16日重组生效，银行成为其全资子公司[17] - 2018年7月1日，VNBTrust并入银行，银行继续提供信托和遗产管理服务[20] - 2024年4月1日，公司将Masonry Capital Management的会员权益出售给一名高管，将在六年内获得年度收入分成[23] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有146名全职等效员工，其中9名为兼职员工[36] - 截至2024年12月31日，女性员工占公司员工总数的75%，种族和族裔少数群体占17%[36] - 截至2024年12月31日，35%的员工已在公司或其子公司工作至少10年[36] - 2024年12月31日公司有146名全职等效员工，2023年12月31日为155名[213] 政策法规相关 - 2025年1月20日，特朗普发布总统备忘录，指示联邦机构暂停规则制定等工作[41] - 收购超过5%的银行或银行控股公司的有表决权股票等情况需获得美联储事先批准[44] - 2024年9月，OCC批准更新涉及国家银行的业务合并规则和政策声明，未来有效性不明[45] - 个人或公司收购“控制”银行或银行控股公司，通常需获得美联储批准[46] - 弗吉尼亚银行控股公司收购超过弗吉尼亚银行或银行控股公司5%的有表决权股份需事先获得SCC批准[47] - 为避免子银行被接管，银行控股公司需保证“资本不足”的子银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5% [49] - 2010年5月19日前发行信托优先股且总资产少于150亿美元的银行控股公司，可将其永久计入一级资本，但上限为一级资本的25% [58] - 符合条件且合并资产少于100亿美元的银行可选择适用9%的社区银行杠杆比率[62] - 资产少于30亿美元的银行控股公司可适用小银行控股公司政策声明，公司预计将被视为小银行控股公司，不受监管资本要求限制[63][64] - 巴塞尔协议III最终规则要求银行和银行控股公司的CET1与风险加权资产最低比率为4.5%，加上2.5%的资本 conservation buffer，实际要求为7.0% [65] - 联邦存款保险公司（FDIC）存款保险基本限额为每位储户25万美元[70] - FDIC为存款保险基金设定的目标“指定储备比率”为2% [71] - 2023年第一季度起，资产少于100亿美元且获保至少五年的机构总基础评估率为2.5至32个基点，评估率表统一提高2个基点，旨在使储备率在2028年9月30日前达到1.35%，储备率达2%和2.5%时评估率表将降低[72] - 向拥有、控制或有权投票超过银行任何类别有表决权证券10%的人提供贷款，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或所有此类未偿还信贷总额超过银行未受损资本和盈余，则禁止贷款[75] - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”，多数更新后的CRA规则要求2026年1月1日起适用，部分数据报告要求2027年1月1日起适用，公司预计对业务无重大影响[76][77] - 基于预期资产规模，公司预计2028年或2029年开始遵守消费者金融保护局（CFPB）关于支付账户或产品数据提供的新规则[82] - 2022年5月1日起生效的规则要求银行组织在确定发生重大计算机安全事件后36小时内通知主要联邦监管机构，银行服务提供商在确定事件对客户有重大影响且持续超4小时时尽快通知受影响客户[88][89] - 多数公司须在2025年3月21日前报告实益所有权信息，金融犯罪执法网络（FinCEN）表示不会对未按时提交或更新报告的行为罚款或采取执法行动[91] - 联邦银行监管机构对某些大型或高风险金融机构实施压力测试要求，公司和银行分析不利市场条件时需考虑利率风险管理、商业房地产贷款集中度等信息[93] - 2019年6月起，总资产少于50亿美元且不从事特定复杂或国际业务的存款机构可提交最简化季度报告[94] - 公司和银行是资产100亿美元及以下的较小机构，多由美联储和货币监理署对其应用多德 - 弗兰克法案的消费者保护条款[98] - 2023年3月30日，消费者金融保护局发布最终规则修订条例B以实施多德 - 弗兰克法案第1071节，因诉讼合规期限暂延，银行预计该规则无重大影响[99] - 2025年1月，消费者金融保护局对条例E和条例Z的修订不适用于资产低于100亿美元的银行，银行无法确定其对透支产品市场的最终影响[100] - 小债权人指资产低于20亿美元（CFPB每年调整）、上一日历年度发放不超过2000笔首笔封闭式住房抵押贷款且发放后将合格抵押贷款保留在投资组合中的金融机构，公司符合合格抵押贷款规则[102][103] - 2016年SEC和联邦银行机构提议禁止金融机构设立鼓励不当冒险的激励性薪酬安排的规则，2024年5月部分机构重新提议，2025年3月FDIC撤回该提议[104] 资本比率情况 - 截至2024年12月31日，公司的一级资本、CET1、总资本与风险加权资产以及杠杆比率分别为17.94%、17.94%、18.77%和11.68%，银行分别为17.77%、17.77%、18.60%和11.55%，均超过最低要求[59] - 银行要达到“资本状况良好”，CET1资本比率至少为6.5%，一级资本与风险加权资产比率至少为8.0%，总资本与风险加权资产比率至少为10.0%，杠杆比率至少为5.0%，截至2024年12月31日银行已达标[60] 存款保险相关 - 2024年和2023年，公司存款保险评估费用分别为70万美元和71万美元[73] 公司资产及业务设施 - 截至2024年12月31日，银行持有210万美元亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB）股票[95] - 公司及其子公司目前占用12个全方位服务和1个有限服务银行设施，其中5处建筑为公司自有，6处从非关联方租赁，2处从关联方租赁[164] - 位于夏洛茨维尔的404 People Place的五层建筑约43000平方英尺，于2008年初建成[165] 公司面临的风险 - 公司商业业务和商业房地产贷款多面向中小企业和501(c)3组织，这些企业财务资源少、易受经济影响，可能增加公司信贷风险[112] - 截至2024年12月31日，约76.4%的公司贷款由房地产担保，房地产市场或经济变化可能影响客户还款能力，增加信贷损失[113] - 截至2024年12月31日，公司非自用商业房地产担保贷款约为4.539亿美元，占当时未偿还贷款总额的36.7%，是监管资本的226%[114] - 公司贷款组合中商业房地产贷款占比较高，此类贷款违约风险高于住宅房地产贷款，经济不稳定可能导致违约增加[114] - 借款人还款能力影响公司经营成果，抵押物价值可能受多种因素影响，公司采取措施降低损失风险[115] - 市场条件变化会对公司产生不利影响，投资证券组合可能受评级下调、发行人违约等因素冲击[116] - 资产价值下降会减少公司财富管理业务收入，因公司按客户资产价值收取管理费[117] - 经济或市场条件不佳、金融服务行业不利发展会给公司带来挑战，影响经营、流动性和财务状况[118] - 公司业务面临利率风险，利率变化可能影响净利息差、资产质量和盈利能力[120] - 公司面临来自金融服务公司和其他提供银行及金融服务公司的激烈竞争，可能导致业务减少[125] - 公司若无法吸引和留住银行客户，可能无法继续扩大贷款和存款组合，影响经营业绩和财务状况[126] - 公司的持续增长能力部分取决于开设新分行、吸引存款以及识别有吸引力的贷款和投资机会的能力[127] - 公司面临多种运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、欺诈或盗窃风险等[132] - 会计标准的变化可能影响公司的报告收益，可能需要追溯应用新标准并承担额外成本[135] - 公司若无法维持有效的内部和披露控制，可能对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[136] - 公司依赖客户和交易对手提供的信息，若信息有误可能对财务状况产生负面影响[138] - 公司的成功高度依赖管理团队，关键人员的意外流失可能影响运营[139] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方出现问题可能影响公司业务和声誉[140] - 公司面临网络安全风险，数据泄露可能导致法律索赔、监管处罚和声誉受损[142] - 消费者可能选择非银行渠道进行金融交易，这可能对公司的财务状况和运营产生重大不利影响[145] 公司股权及股息情况 - 公司目前按每股0.33美元的比率向普通股股东支付季度现金股息，自2013年7月起开始支付[153] - 公司作为较小报告公司，若市值超过2.5亿美元或年收入低于1亿美元且市值超过7亿美元将不再符合标准[156] - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易量相对较低，流动性不如大型公司股票[157] - 截至2024年12月31日，公司已发行并流通5370912股普通股，其中包括65889股尚未归属的受限股；截至2025年3月26日，约有660名在册股东[171] - 2023年6月28日，公司董事会批准了一项最高回购5%流通普通股的计划，首次回购于2024年2月进行，2024年第四季度未回购普通股[173] - 2023 - 2024年各季度普通股最高和最低销售价格及2023 - 2024年各季度股息均为每股0.33美元，全年股息均为每股1.32美元[175] - 2024年和2023年未发行未注册股份[176] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年净利息收入为46376000美元，2023年为48969000美元；2024年效率比率（FTE）为62.0%，2023年为58.3%；2024年净利息收益率（FTE）为3.10%，2023年为3.36%；2024年有形账面价值每股为27.70美元，2023年为26.12美元[186] - 2024年平均资产回报率为1.06%，2023年为1.22%；2024年平均股权回报率为10.78%，2023年为13.81%；2024年平均股权与平均资产比率为9.80%，2023年为8.85%；2024年现金股息支付率为41.80%，2023年为33.47%[189] - 截至2024年12月31日的年度净收入为1700万美元，摊薄后每股3.15美元，较2023年的1930万美元（摊薄后每股3.58美元）下降11.9%[189] - 2024年净利息收入（FTE）为4670万美元，较2023年减少260万美元；2023年为4930万美元，较2022年减少460万美元[203] - 2024年平均盈利资产较2023年增加3780万美元，增幅2.6%；2023年较2022年减少2.121亿美元，降幅12.6%[203] - 2024年净利息收益率（FTE）从2023年的3.36%降至3.10%，下降26个基点；2023年较2022年提高15个基点[204] - 2024年平均盈利资产的税等效收益率为5.07%，比2023年高28个基点；2023年比2022年高139个基点[204] - 2024年贷款收益率为5.71%，较2023年的5.72%仅下降1个基点[204] - 2024年平均贷款为12亿美元，比2023年的9.806亿美元高1.851亿美元[204] - 2024年存款利率上升对净利息收入产生负面影响，利息支出占平均盈利资产的比例升至196个基点，2023年和2022年分别为143个基点和19个基点[205] - 2024年总存款账户余额为1397839千美元，2023年为1380676千美元，2022年为1643831千美元[206] - 2024年公司录得信贷损失拨备净回收600千美元，2023年拨备费用为734千美元，2022年为106千美元[208] - 2024年12月31日，ACL占总贷款的百分比为0.68%，2023年12月31日为0.77%[209] - 2024年非利息收入为7589千美元，较2023年的9101千美元减少1512千美元，降幅16.6%[211] - 2024年非利息支出为33666千美元，较2023年的34063千美元减少397千美元，降幅1.2%[213] - 2024年信托和遗产服务费用为1152千美元，较2023年的968千美元增加184千美元，增幅19.0%[211] - 2024年存款账户费用为1363千美元，较2023年的1593千美元减少230千美元，降幅14.4%[211] - 2024年核心存款无形资产摊销费用为1301千美元，2023年为1493千美元[213] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有三个可报告部门：银行、VNB信托与遗产服务和砖石资本；2024年银行部门净收入为1720万美元，较2023年减少220万美元；VNB信托与遗产服务2024年净亏损27.5万美元，2023年净亏损30.7万美元；砖石资本2024年第一季度净亏损2000美元，2023年净收入14.5万美元[191][192] - 2023年确认投资管理收入632千美元和绩效费用376千美元，2024年4月1日出售该业务线[214] 公司收入结构 - 净利息收入是公司主要收入来源，2024年占总收入的85.9%[195] 无形资产会计政策 -