公司基本信息 - 公司总部及香港主要营业地点为香港新界白石角香港科学园二期尚湖楼2楼208室[6] - 公司股份代号为8490[7] - 公司网址为www.nichetech.com.hk[7] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益约19490万港元，较2023年约21260万港元减少8.3%[9] - 公司2024年毛利约3510万港元，较2023年约5490万港元下降36.0%[9] - 公司2023年毛利率为25.8%，2024年降至18.0%[9] - 公司2024年无形资产减值亏损约2000万港元，计提陈旧及滞销存货拨备约560万港元[9] - 公司2024年拥有人应占亏损约4310万港元，2023年拥有人应占溢利约50万港元[9] - 公司2024年EBITDA约1530万港元（不包括无形资产减值亏损及存货拨备），2023年约2860万港元[10] - 集团2024年收益约194.9百万港元，较2023年的约212.6百万港元减少8.3%[17] - 集团整体毛利率由2023年的25.8%下降至2024年的18.0%[15][18] - 2024年其他收入、其他收益及亏损净收益约3.5百万港元，较2023年的约5.6百万港元减少[19] - 2024年对无形资产计提减值拨备约20.0百万港元，对陈旧及滞销存货计提拨备约5.6百万港元，2023年均无[20] - 2024年销售及分销开支减少至约11.4百万港元，行政开支减少至约33.8百万港元，财务成本增加61.8%至约6.6百万港元[21] - 2024年公司拥有人应占亏损约为43.1百万港元，2023年为溢利约0.5百万港元[22] - 2024年12月31日集团流动资产净值约38.8百万港元，流动比率约为1.3，资产负债率约为78.0%[24] - 2024年12月31日集团银行借款及银行透支约为134.6百万港元，银行融资总额度约为178.0百万港元[24] - 2024年12月31日公司可供分派储备约为1.386亿港元，2023年12月31日约为1.433亿港元；2024年股份溢价约1.21亿港元，与2023年持平[116] - 2024年集团向五大客户销售额占销售总额约34.3%，2023年约为43.2%；向最大客户销售额占销售总额约11.5%，2023年约为14.1%[117] - 2024年集团向五大供应商采购额占采购总额约67.7%，2023年约为66.5%；向最大供应商采购额占采购总额约40.2%，2023年约为33.4%[117] - 2024年审核服务年度审核费用为990千港元，与2023年相同；非审核服务费用为30千港元，较2023年的150千港元下降80%，2024年总费用为1020千港元，较2023年的1140千港元下降10.53%[88] - 集团于回顾年度慈善捐款约6.4万港元，2023年约为14.7万港元[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 键合线产品收益增加9.7%至约109.4百万港元，封装胶产品收益减少27.5%至约76.8百万港元[15][17] 公司人员变动 - 周冯慧兰女士自2024年12月31日起任非执行董事[6] - 周冯慧兰67岁，自2024年12月31日起获委任为非执行董事，负责集团整体战略规划[42] - 周女士2024年12月31日起任非执行董事，任期三年，需在股东大会上轮席告退及膺选连任[65] - 周女士于2024年12月31日获委任为非执行董事[84] - 周女士自2024年12月31日起任非执行董事[131][151] 全球半导体市场情况 - 2024年全球半导体市场规模达6351亿美元，按年增长19.8%，预计2025年增至7189亿美元，按年增长13.2%[25] 公司业务发展规划 - 2025年公司除LED室内封装胶材料外，将开发新的LED户外封装胶材料[26] 公司重大事项情况 - 回顾年度公司无附属公司、联营公司及合营企业的重大收购及出售[27] - 回顾年度公司无重大投资、重大收购及出售附属公司事项，无其他重大投资或添置资本资产计划[34] - 截至报告日期，公司无重大报告期后事项[35] 公司管理层信息 - 周博轩博士43岁，2017年2月21日获委任为执行董事兼执行主席，于电子材料行业有逾22年经验[36] - 李超凡67岁，2021年3月8日获委任为非执行董事，负责集团整体策略规划[42] - 吴宏伟63岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，负责向董事会提供独立意见，获多项荣誉[45][46] - 戴进杰42岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，负责向董事会提供独立意见，任职多家公司[47] - 潘礼贤53岁，2019年6月28日获委任为公司独立非执行董事等职，有逾20年相关经验，获多项资格认证[48][49] - 蔡建龙49岁，2019年6月28日获委任为集团公司秘书，有逾23年相关经验[52] - 罗永祥39岁，为集团研发总监，2009年9月7日加入集团，有逾15年新微电子材料研发经验[52] - 黄鹏45岁，为集团生产总监，2011年2月10日加入集团，有逾14年相关经验[54] - 蔡建龍自2019年6月28日起任公司秘书，2024年接受不少于15小时相关专业培训[56][57] - 石逸武为公司合规主任[58] - 董事会由八名成员组成，含三名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事[61] - 独立非执行董事任期三年，可提前一个月书面通知终止，需在股东大会上轮席告退及膺选连任[64] - 2021年3月8日委任李先生为非执行董事，其任期三年，2017年3月李先生等签1000万港元可转换贷款票据未偿还[65] - 周博士、周教授、石先生、李先生、吴教授、潘先生、戴先生在回顾年度董事会会议出席率均为100%[78] - 报告日期，执行董事为周博轩博士、周振基教授及石逸武先生，非执行董事为李超凡先生及周冯慧兰女士，独立非执行董事为吴宏伟教授、戴进杰先生及潘礼贤先生[169] 公司治理相关政策 - 公司2018年5月8日采纳董事会成员多元化政策[70] - 公司通过考虑多因素寻求董事会成员多元化，委任周女士后董事会有至少一名女性成员[70][71] - 公司于回顾年度遵守GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[60] - 公司日常业务管理由高级管理层执行，由执行董事监督，重大交易需董事会批准[60][67] - 全体董事于回顾年度均参加规定的持续专业培训发展或培训[76] - 定期董事会会议须给全体董事最少14天通知[77] - 公司于2018年5月8日成立审核委员会，2024年12月31日由三名独立非执行董事组成，回顾年度共举行三次会议[79] - 公司于2018年5月8日成立薪酬委员会，2024年12月31日由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，回顾年度召开两次会议[80][81] - 公司于2018年5月8日成立提名委员会，2024年12月31日由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[82] - 2025年3月31日，提名委员会召开会议审核董事会相关情况，认为回顾年度已实现董事会多元化政策目标[84] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[85] - 董事会至少每年审阅及讨论公司的ESG报告，以评估ESG的风险管理及控制情况[88] - 集团内部监控系统由执行董事及高级管理层监督并至少每年检讨一次，回顾年度聘请独立员工审核，审核委员会和董事会认为有效[89][90] - 董事会对集团的风险管理负最终责任，风险管理系统至少每年检讨一次，目标是使集团运营符合规定并避免不可接受的风险及损失[92] - 集团风险管理程序包括每季度进行风险识别及分析、制定计划，每季度审阅计划实施情况并调整[92] - 董事会于2018年5月8日采纳股东通讯政策，回顾年度认为该政策有效，股东周年大会通函于大会前至少21日分发[97] - 公司已在公司及联交所网站刊发达组织章程大纲及细则，回顾年度无重大变动[99] - 股东可在股东大会上就重大议题提呈个别决议案表决，投票结果将在联交所及公司网站公布，股东特别大会可按规定召开[102] 公司股息政策 - 董事会未宣派中期股息，不建议派付截至2024年12月31日止年度末期股息（2023年：无）[31] - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年亦无派付[106] - 公司优先现金派息，派息比率由董事会考虑多因素后酌情厘定或建议[165] 公司股东周年大会安排 - 公司于2024年6月3日举行一次股东周年大会，持续提升投资者关系并加强沟通[98] - 股东周年大会预定于2025年6月2日举行，公司将在2025年5月28日至6月2日暂停办理股份过户登记手续[107] 公司业务风险 - 集团主要从事半导体封装材料的开发、生产及销售，业务依赖下游LED及IC行业需求，受全球经济状况影响[120] - 集团依赖少数供应商获取原材料，2024年最大及五大供应商占采购总额分别约为40.2%及67.7%，2023年分别约为33.4%及66.5%[121] - 集团资产及业务经营大多位于中国，业绩、财务状况及前景受中国经济、政治及法制发展影响[122] - 半导体封装材料行业技术变革迅速，集团竞争力取决于开发优质封装材料能力，否则业务、财务及经营业绩将受影响[124] 公司ESG相关情况 - 集团致力于环境可持续性，实行绿色办公室措施，ESG报告载于年报第33至61页[126][127] - 报告为集团第七份环境、社会及管治报告[170] - 报告范围涵盖香港总部及汕头生产厂房主要营运活动[171] - 报告以《ESG报告指引》四大汇报原则为基础[172] - 报告披露数据及资料于2025年3月31日由董事会确认及批准[176] - 集团成立「社会、管治工作委员会」统筹可持续发展工作[178] - 集团规划七大重点领域为可持续发展提供指引[179] - 七大范畴包括社会、环境、健康与安全等[180] - 集团建立《风险与机遇控制程序》进行风险管理[181] - 风险管理流程包括规划、识别、评估等步骤[182] - 委员会定期检视和评估ESG风险管理成效并向董事会汇报[181] - 公司识别环境和管治及社会范畴主要ESG风险并制定监管措施，如对污水处理设备每日点检等[184] - 公司建立多元化持份者沟通渠道，涵盖股东、政府等不同群体[186] - 公司邀请董事会成员及各级员工参与重要性评估，为可持续发展蓝图提供启示[186] - 公司会完善持份者沟通机制及可持续发展管理系统，扩张持份者覆盖范围[191] - 公司通过ISO 14001及ISO 45001认证管理体系，建立科学化运营模式[192] - 公司谨守多项重要法规，包括环保和劳工安全相关法规[194] - 公司制定内部指引，涵盖环保和职业健康安全管理系统，定期组织培训[195] - 过去一年公司在合规方面表现优异，无违反环境及安全法规记录[195] - 公司为环境和员工安全制定具体目标，采用量化方法监控进度[196] - 公司定期检讨成效，适时提升标准，将环保和安全承诺融入日常运营[196] - 公司制定《环境手册》《废气废水及噪音管理规定》等环境管理体系文件[197] - 公司制定《职业健康安全管理手册》等职业安全体系文件[197] - 公司年度厨房油烟排放浓度目标为≤2.0毫克/升且全部达标[198] - 公司年度万元产值电消耗目标为≤150千瓦时/万元[198] - 公司年度万元产值水消耗目标为≤1立方米/万元[198] - 公司每季度用纸量目标为≤70包[198] - 公司噪音达标排放要求日间不高于65分贝、夜间不高于55分贝[198] - 公司安全目标零死亡、重伤事故全部达标[198] - 公司轻伤率目标为不多于1%[198] - 公司劳保用品发放及使用目标为100%[198] 公司股权结构 - 周博士、周教授、周女士、李先生分别持有公司股份3.57亿股、3.5751亿股、3.5751亿股、1605万股，占比分别为50.60%、50.67%、50.67%、2.27%[149] - 2024年12月31日，公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[149] - 骏码科技投资控股有限公司由周博士及周教授分别实益拥有40%及60%[150] - 周教授、周博士分别持有BVI Chows 60%（6股）、40%（4股）权益，二人及周女士均持有BVI Holdings 100%（1000万股）权益，李先生持有BVI Holdings 7.14%（714,286股）权益[153] - 2024年12月31日，BVI Holdings、BVI Chows、Chow Kuo Li Jen女士分别持有公司50.60%（3.57亿股）股份，马亚木先生、Cheng Pak Ching女士分别持有公司21.61%（1.5249亿股）股份[156] - 2024年12月31日，公司已发行普通股股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[156] 公司其他情况 - 公司已获各独立非执行董事发出