财务报告公布 - 亚洲先锋娱乐控股有限公司公布截至2024年12月31日止年度经审核综合财务业绩[2] 公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在北角，澳门总部及主要营业地点在马场海边马路[12] - 公司网站为www.apemacau.com，GEM股份代号为8400[13] 公司人员架构 - 执行董事包括许达仁、吴民豪、陈子伦、贾诗淇，独立非执行董事为蔡国伟、马志成、何敬麟[4][12] - 合规主任为陈子伦，授权代表为许达仁、梁可怡，公司秘书为梁可怡[12] - 审核委员会主席为蔡国伟，提名委员会主席为许达仁，薪酬委员会主席为何敬麟[12] - 风险管理委员会主席为许达仁，澳门法律顾问为华年达律师事务所暨私人公证员[13] - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事和3名独立非执行董事[55] 董事个人信息 - 许达仁先生66岁，2017年2月22日获委任为董事，2017年3月15日调任执行董事[51] - 吴民豪先生53岁，2017年2月22日获委任为董事，2017年3月15日调任执行董事[51] - 陈子伦先生55岁，2018年4月获委任为首席财务官，2019年2月1日获委任为执行董事[51] - 贾诗淇女士54岁，2024年9月30日获委任为执行董事[51] - 蔡国伟先生64岁，2017年10月25日获委任为独立非执行董事[53] - 马志成先生46岁，2017年10月25日获委任为独立非执行董事[53] - 何敬麟先生49岁，2017年10月25日获委任为独立非执行董事[53] - 贾诗淇女士54岁，2006年开始在集团任职，2022年11月担任监督销售职务[61][62] - 蔡国伟先生64岁，在会计等方面拥有逾23年经验，1993年获澳洲南昆士兰大学会计学学位[63][64] - 马志成先生46岁，2003年获澳洲莫纳什大学商务管理学士学位，2008年起任New Worldwide International Limited董事[64][65] - 何敬麟先生49岁，2023年6月8日获委任为中国石油天然气股份有限公司独立非执行董事，1998年获澳洲新南威尔士大学市场营销商学学士学位[65] 其他人员信息 - 劳雪梅女士61岁，2007年12月18日加入集团，在会计及财务管理方面拥有23年经验[66] - 潘文斌先生38岁，拥有逾11年博彩行业经验，2023年担任顾问及技术服务部总监，2009年获江西师范大学工商管理学士学位[68][69] 财务数据关键指标变化 - 2024财年公司恢复盈利，录得纯利约380万港元，2023财年亏损190万港元[15] - 公司收益从2023财年的2970万港元增加70.9%至2024财年的约5080万港元[15] - 2024财年公司收入约5080万港元，较2023财年的约2970万港元增加约70.9%；毛利约2350万港元，较2023财年的约1090万港元增加[31][32] - 2024财年公司经营开支约2030万港元，较2023财年的约1450万港元增加约40.4%，主要因员工成本及差旅开支增加[34] - 2024财年公司除税后净利润约380万港元，2023财年为除税后净亏损约190万港元，主要因毛利急剧增加[35] - 2024年12月31日公司流动资产净值约1620万港元，2023年12月31日约为1270万港元；2024年12月31日资本负债比率不适用，因无债务[36] - 2024年12月31日公司共有38名雇员，与2023年12月31日相同；2024财年员工成本约1380万港元，2023年约为960万港元，增加因雇员晋升及薪酬增加[42] - 2024年12月31日公司就收购物业及设备无资本承担，2023年12月31日约为5万港元[43] - 2024年及2023年12月31日公司无重大或然负债，未抵押资产[41][44] - 2024财年公司未根据购股计划授出任何购股[42] - 2024财年公司外汇亏损净额为102,425港元，较2023财年外汇收益净额71,149港元减少[49] - 董事会决定本年度不建议分派股息，2023年也未分派[50] - 本年度无支付或宣派股息，2023财政年度亦为零[177] - 于2024年12月31日，公司可供分派予股东的储备为2,315,953港元[187] - 本年度集团无任何拨作资本性支出之利息，2023财政年度亦为零[190] 市场环境数据 - 2024年澳门特区整体娱乐场博彩总收入增长23.9%至2268亿澳门元（283亿美元），2023财年为1831亿澳门元[15][24] - 2024年澳门特区有3493万名旅客，约为疫情前水平的88.6%[15][25] 公司投资情况 - 2024年底公司对澳门特区一家新制造及科技公司进行3.57%的小额股本投资，最高可增持至50%[16] 电子博彩设备业务线数据关键指标变化 - 2024年公司电子博彩设备业务总收入约4850万港元，较2023财年的约2740万港元增加约77.3%[22] - 2024年电子博彩设备技术销售与分销收入约3900万港元，较2023财年的约1400万港元增加约178.0%[22] - 2024年电子博彩设备咨询及技术服务收入约880万港元，较2023财年的约1180万港元减少约25.6%[22] - 2024年电子博彩设备维修服务收入约80万港元，较2023财年的约160万港元减少约50.9%[22] - 2024年电子博彩设备业务整体毛利约2290万港元，毛利率约47.3%，2023财年分别为约1060万港元及约38.6%[22] - 2024财年电子博彩设备业务收入4850.4013万港元，销售及服务成本2556.4648万港元，毛利2293.9365万港元，毛利率47.3%[167] - 2024财年电子博彩设备技术销售与分销收入约3900万港元，较2023财年约1400万港元增加约178.0%，分别占集团总收入约76.8%及47.2%[168] - 2024财年按座位数计量，集团售出180个座位，较2023财年的114个座位增加58%[168] - 2024财年电子赌枱游戏售出176个座位，较2023财年的56个增加214%；角子机售出4个，较2023财年的58个减少93%[169] - 2024财年咨询及技术服务收入约880万港元，较2023财年的约1180万港元按年减少约25.6%[171] - 2024财年维修服务收入约80万港元，较2023财年的约160万港元减少约50.9%[173] - 电子博彩设备业务最大客户销售额占集团总额百分比为20.9%，五大客户总计占78.8%，最大供应商采购额占比68.8%，五大供应商总计占99.6%[193] 智能售卖机业务线数据关键指标变化 - 2024财年公司采购及定制3类售卖机，在澳门特区安装59台不同类型售卖机，智能售卖机业务收入约220万港元，毛利约50万港元，售卖机总资本支出约270万港元[26][30] - 智能售卖机业务收入为2,248,018港元，销售及服务成本为1,734,699港元，毛利为513,319港元，毛利率为22.8%[174] - 智能售卖机业务最大供应商采购额占集团总额百分比为28.0%，五大供应商总计占83.2%[194] 公司治理相关 - 公司截至2024年12月31日止年度及之后遵守《企业管治守则》的强制披露要求及适用守则条文[71] - 公司采纳规定证券交易准则作为董事进行公司证券交易的操守准则，全体董事在本期间遵守该准则[72] - 董事会负责监管及监督集团业务事宜管理及整体表现，设定集团价值及标准[73] - 集团健全的企业文化对公司实现愿景及使命、实现可持续增长至关重要，董事会负责领导等企业文化相关工作[73] - 公司目标成为澳门及东南亚地区领先的电子博彩设备及智能售卖机解决方案供应商之一[78] - 年报日期董事会有七名董事，独立非执行董事占比43%[80] - 公司全年有三名独立非执行董事，符合《GEM上市规则》规定[81] - 公司建立确保董事会独立的机制，涵盖多方面内容[82] - 董事会每年评估独立非执行董事独立性并审阅机制有效性[84] - 2025年3月31日会议，董事会认为机制足够且有效[85] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[88] - 提名委员会提名委任独立非执行董事须遵守独立性评估标准[88] - 本年度董事长与独立非执行董事举行一次无其他执行董事列席会议[90] - 公司为董事履行职责引致的责任提供投保保障[91] - 本年度董事会举行了四次会议，审议及批准更换公司秘书及授权代表等事项[95] - 许先生、吴先生、陈先生、何先生、蔡先生本年度董事会会议出席次数为4/4，马先生为1/4，贾女士不适用[96] - 2025年3月31日董事会会议全体董事均出席[96] - 2024年5月10日股东周年大会除马先生外所有董事均出席[97] - 2024年9月30日董事会任命一名女性为成员，达到董事性别多元化[100] - 2024年12月31日集团男女员工比例分别为58%及42%[101] - 公司已采纳股息政策，宣派股息及金额由董事会全权酌情厘定[102] - 提名委员会每年评估全体独立非执行董事的独立性[93] - 董事会预定每年举行四次会议，约每季一次，提前14天发通知[95] - 公司制定举报政策，鼓励员工举报不当行为，举报将保密处理，不容忍报复举报人行为[104] - 公司建立反腐败政策，对腐败活动零容忍，不会向政党或候选人捐赠[105] - 公司接受向慈善机构捐款，但需确保合法合规且经部门经理批准[107] - 本年度董事长为许先生，行政总裁为吴先生，二者角色区分[108] - 董事会设立审核、提名、薪酬、风险管理四个委员会[109] - 审核委员会于2017年11月15日设立，2020年3月24日修订职权范围，由蔡先生、马先生、何先生组成，蔡先生为主席[110] - 本年度审核委员会举行两次会议，审议批准2023财年经审核综合财务报表草稿和2024年上半年未经审核综合财务报表[113] - 审核委员会成员出席会议情况：蔡先生2/2，马先生1/2，何先生2/2[114] - 审核委员会于2025年3月31日举行会议，审议批准本年度经审核综合财务报表及审核相关事宜[114] - 提名委员会于2017年11月15日设立，2020年3月24日修订职权范围，由马先生、何先生及许先生组成，许先生为主席[117] - 本年度提名委员会举行一次会议，2025年3月31日再举行一次会议[118] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，2025年3月31日再举行一次会议[126] - 本年度风险管理委员会于2024年3月26日举行会议，2025年3月31日再举行会议[128] - 公司于2017年11月15日设立薪酬委员会和风险管理委员会[122][128] - 薪酬委员会职权范围于2022年12月29日修订生效[122] - 执行董事许先生、吴先生及独立非执行董事蔡先生、马先生、何先生服务合约或委任函2017年11月15日起为期三年，2023年11月15日起再续三年[132] - 陈先生服务合约2019年2月1日起为期三年，2025年2月1日起再续三年[132] - 贾女士服务合约2024年9月30日起为期三年[132] - 所有执行董事合约可提前不少于三个月通知终止[132] - 各独立非执行董事委任书可提前不少于三个月通知终止[132] - 高级管理层成员（董事除外）薪酬零至100万港元的有2人[137] - 致同获聘为集团本年度独立核数师，集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表审核费用为84.8万港元[138][139] - 集团截至2024年6月30日止六个月简明综合财务报表执行协议程序委聘费用为9.6万港元[139] - 公司秘书梁可怡自2024年1月10日起生效任职，本年度参加不少于15小时相关持续专业发展培训[148][149] - 每届股东周年大会上，至少三分之一董事或最接近但不少于三分之一董事人数的董事应轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[134] - 公司可在股东大会上选举人士为董事，董事会也有权委任，但董事会委任人数不得多于股东在股东大会上厘定的最多人数[136] - 董事会负责监督风险管理及内部控制系统，自2017年11月15日起，公司内部审核职能在董事会及风险管理委员会领导下进行[144] - 本年度董事会透过风险管理委员会对集团风险管理及内部控制系统有效性进行检讨，认为措施充足有效[145] - 内幕消息必须在有所决定后即时公布，公司委任梁可怡为公司秘书[148] - 全体董事会成员可向公司秘书寻求建议及服务，委任及罢免公司秘书须经董事会批准[150] 股东大会相关 - 持有不少于公司附有投票权利的缴足股本（不包括库存股份）10%的股东有权书面要求董事会召开股东