财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日财年，公司净亏损约200万港元，2023年同期净亏损约3290万港元[9][14] - 2024年毛利率约为27.0%，较2023年的约12.9%增加约14.1个百分点[9][14] - 销售开支从2023年的约1790万港元减少约91.7%至2024年的约150万港元[9][14] - 行政开支从2023年的约2840万港元减少约62.3%至2024年的约1070万港元[9][14] - 公司收益从2023年约1.088亿港元降至2024年约3730万港元，降幅约65.7%[17] - 毛利从2023年约1410万港元降至2024年约1010万港元，降幅约28.4%；2024年毛利率约27.0%，较2023年约12.9%增加约14.1个百分点[22] - 其他亏损从2023年约560万港元降至2024年约4万港元，降幅约99.3%[23] - 销售开支从2023年约1790万港元降至2024年约150万港元，降幅约91.7%[24] - 行政开支从2023年约2840万港元降至2024年约1070万港元，降幅约62.3%[25] - 2024年公司亏损约200万港元，2023年亏损约3290万港元[26] - 2024年12月31日公司已发行股本为380万港元，已发行普通股3800万股；现金及现金等价物约590万港元（2023年12月31日约470万港元）[29][30] - 2024年资产负债比率约为16.7%，2023年约为53.5%[46] - 2024年12月31日集团聘用27名雇员，与2023年持平，2024年总员工成本约100万港元，2023年约2430万港元[51] - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司综合财务报表审核服务支付/应付费用约为55万港元，较2023年的63万港元下降约12.7%；非审核服务费用约为10.55万港元，与2023年持平[128] - 2024年12月31日可供分派予公司拥有人的储备总额约为1294.3万港元，2023年约为639.6万港元[161] - 2024年度公司五大客户占集团总收入约63.8%，最大客户占集团总收入约38.8%[163] - 2024年度公司五大供应商占集团总采购额约68.9%，最大供应商占集团总采购额约25.1%[163] - 公司不建议就2024年度派发末期股息，2023年每股零港元[151] - 2024年度公司无慈善捐赠，2023年12月31日为零[156] - 2024年总收益37,298千港元，除所得税前亏损1,813千港元，本年度亏损1,956千港元[193] - 2024年总资产27,448千港元，总负债4,571千港元，权益及负债总额27,448千港元[193] - 2024年流动资产净值11,108千港元，总资产减流动负债23,138千港元[193] - 2024年12月31日集团应收账项约340万港元，占流动资产约22%[199] 业务发展情况 - 公司在杭州设立的浙江智傲2023年和2024年均被评为杭州市总部企业[10] - 游戏细分领域人工智能大模型平台预计2025年试运行[10] - 公司拓展了游戏IP周边生产贸易业务[10] - 公司网络安全技术服务与中国大陆多家头部知名银行合作[10] - 公司将在2025年开展新业务分部，相关收支将反映在2025年财报中[189] 各条业务线数据关键指标变化 - 游戏业务收益从2023年约4140万港元降至2024年约880万港元，降幅约78.7%[18] - 软件服务收益从2023年约6740万港元降至2024年约2850万港元，降幅约57.7%[19] - 提供服务成本从2023年约9470万港元降至2024年约2720万港元，降幅约71.3%[20] 融资情况 - 2024年供股所得款项净额1220万港元，按供股章程披露方式应用，开发及经营网络安全业务610万港元，支付法律及专业费用等410万港元，扩充劳动力240万港元[37] - 2024年11月26日完成配售，发行200万股配售股份，占已发行股本约5.3%，已发行股本增至3800万股，配售所得款项总额约110万港元，净额约100万港元，用于一般营运资金[38][39][40] - 每股配售股份净价约0.51港元，认购价比前五个连续交易日平均收市价折让约12.14%[38] 公司治理与政策 - 2015年通过书面决议案批准及采纳购股权计划，目的是吸引及挽留人才、提供额外奖励、促进集团长期财务成功[53] - 董事会可向雇员等参与者授出购股期权[54] - 公司根据购股计划及其他计划授出且未行使的购股权全部行使时可发行股份数目上限，不超已发行股份的30%；在重订授权限额获批前，不超上市日已发行股份的10%；重订后不超批准当日已发行股份的10%[55] - 截至2024年12月31日，公司根据购股计划有160万股股份可供发行，占年报日期已发行股本约4.21%[55] - 各合格人士在12个月内获授购股权行使时发行及将发行股份总数，不超已发行股份的1%[56] - 购股要约自发出日起28天内开放供合格人士接纳[57] - 接纳购股要约，承授人须向公司支付1港元[58] - 购股计划自2016年1月13日起十年内有效，剩余期限约一年[58] - 截至2024年12月31日，无购股获授出、行使、届满或失效，购股计划下无未行使购股[59] - 集团自2019年起采纳反贿赂及反贪污政策、举报政策、股东沟通政策及董事会成员多元化政策[70][71] - 公司设有厘定非执行董事袍金的基准方法，不涉及表现绩效相关元素的股本权益酬金，应付非执行董事袍金水平须经股东批准[71] - 集团董事会成员多元化政策自2019年起采纳，每年由提名委员会进行检讨[71] - 目前董事会层面的女性比例约为20.0%，董事会及员工层面的性别多元化于年报及环境、社会及管治报告“雇佣概况”一节披露[73] - 自上市以来，提名委员会大多由独立非执行董事担任主席，成员大多为独立非执行董事[74] - 有关企业管治与环境、社会及管治的关系说明载于环境、社会及管治报告“可持续发展管治”一节[74] - 截至2024年12月31日止年度，环境、社会及管治报告与年报同时刊发[75] - 董事会于2018年12月28日采纳董事会成员多元化政策[112] - 董事会于2018年12月28日采纳提名政策[117] - 提名委员会将每年评估及汇报董事会成员组成及提名政策执行情况[121] - 提名委员会将推出正式程序定期检讨提名政策[122] - 年内提名政策概要将在年度中披露[123] - 董事会于2018年12月28日采纳股息政策[126] - 宣派及派付股息由董事会酌情决定，须遵守相关规定[126] - 公司持续审阅股息政策，保留更新、修订及修改的酌情权[126] - 董事会于2019年采纳举报政策，截至2024年12月31日止年度，未发现对集团财务报表或整体营运有重大影响的欺诈或不当行为事件[133] - 董事会于2019年采纳反贿赂及反贪污政策，该政策会定期检讨及更新[134][135] - 集团于2016年建立企业风险管理框架，遵循COSO企业风险管理—整合框架[136] - 集团采纳“三道防线”企业管治架构，设立风险登记册，至少每年评估和更新风险[137] - 集团设有内部审核部门，负责制定内部监控手册及程序，持续检讨风险管理及内部监控系统并向审核委员会及董事会报告[138] - 公司已采纳股东沟通政策，确保股东及有意投资者方便、平等和及时获得无偏见且可理解的资料[140] 公司人员与组织架构 - 刘漪博士41岁，2021年12月16日任执行董事，2022年1月7日任董事会主席及行政总裁[61] - 黄健颖先生56岁，2021年12月16日任执行董事，负责集团一般管理监督[63] - 乐美君女士46岁，2022年1月7日任独立非执行董事，负责监管董事会并提供独立意见[64] - 陆奕先生于2022年1月7日获委任为独立非执行董事，吴恺盈女士于2019年3月23日获委任为集团公司秘书及授权代表[66][67] - 董事会成员包括2名执行董事刘漪博士和黄健颖先生，3名独立非执行董事乐美君女士、金栢霆先生和陆奕先生[83] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会成员三分之一以上[84] - 与执行董事刘漪博士及黄健颖先生的服务合约自2024年12月16日起初步为期三年[88] - 与独立非执行董事乐美君女士、金栢霆先生及陆奕先生的委任函自2025年1月7日起初步为期三年[88] - 目前三分之一的董事应在公司每届股东周年大会上轮值退任，每位董事最少每三年轮值退任一次[88] - 刘漪博士及金栢霆先生将於2025年5月6日举行的公司应届股东周年大会上退任董事职位，二人符合资格并愿膺选连任[91] - 公司偏离GEM上市规则主席及行政总裁职务须区分的守则，由刘漪博士兼任[92] - 董事会认为刘漪博士兼任主席及行政总裁有利公司策略规划及执行的一致性和延续性[92] - 2024年12月31日，无独立非执行董事于董事会任职超九年[87] - 截至2024年12月31日，全体董事均已出席至少一次有关GEM上市规则中良好企业管治常规的培训课程[93] - 董事会已成立薪酬、提名、审核三个董事委员会，各委员会均有明确书面职权范围[95] - 薪酬委员会于2015年12月23日成立，2024年举行一次会议审阅董事及高管薪酬，认为公平合理[98] - 提名委员会于2015年12月23日成立，2024年举行一次会议审阅及推荐重选董事[99][102] - 审核委员会于2015年12月23日成立，2024年共举行四次会议，审阅公司业绩、内控程序及风险管理制度[103] - 截至2024年12月31日，主席曾在其他执行董事未出席时与独立非执行董事举行会议[104] - 应届股东周年大会将于2025年5月6日举行[105] - 2024年，刘漪博士董事会会议出席率100%（6/6）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、股东周年大会出席率100%（1/1）[106] - 2024年，黄健颖先生董事会会议出席率约83.3%（5/6）、股东周年大会出席率100%（1/1）[106] - 2024年，乐美君女士董事会会议出席率100%（6/6）、审核委员会会议出席率100%（4/4）、薪酬委员会会议出席率100%（1/1）、提名委员会会议出席率100%（1/1）、股东周年大会出席率100%（1/1）[106] - 截至2024年12月31日止年度，董事会已获充足时间审阅及批准会议记录[107] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书吴女士接受不少于15个小时相关专业培训[111] 公司合规与运营 - 截至2024年12月31日止年度，公司已遵守GEM上市规则附录C1守则所有适用守则条文，惟“主席及行政总裁”一节所述偏离除外[70] - 大部分修订适用于2022年1月1日或之后开始的财政年度，经修订守则中的大部分新规定与集团多年来企业管治常规一致[70] - 2024年12月31日，董事会不知悉有重大不明朗事件或状况致对集团持续经营能力产生重大疑问[82] - 公司组织章程大纲及细则在2024年度无变动[142] - 公司主要业务为投资控股，本年度业务性质无重大变动[149] - 公司已与股东建立有效沟通渠道，股东沟通政策有效[141] - 2024年度公司不知悉在重大方面不遵守相关法例及规例的情况[146] - 每届股东大会上，三分之一的董事须轮席退任，所有董事最少每三年轮席退任一次，退任董事符合资格膺选连任[164] - 公司全体董事有权因作为公司董事在胜诉或无罪的民事或刑事诉讼中辩护产生的亏损或负债，从公司资产中获得弥偿[165] - 建议于应届股东大会上膺选连任的董事与公司及附属公司无未到期服务合约（法定赔偿除外）[166] - 公司薪酬政策包括固定和可变成份，薪酬委员会每年开会讨论薪酬事宜并检讨薪酬政策，由其厘定个别执行董事及高级管理层薪酬[170] - 2024年12月31日退休福利计划详情载于综合财务报表附注4，无没收供款用于减少现有供款水平[171] - 除关联方交易外，年内董事无在公司或附属公司重大合约中直接或间接拥有重大权益[172] - 年内公司或附属公司无与控股股东或其附属公司订立重大合约或服务合约[173] - 截至2024年12月31日止年度无股权挂钩协议[185] - 华普（香港）会计师事务所有限公司2022年11月30日获委任为公司核数师，公司拟续聘[187] - 2025年2月7日公司与杭州鸥蔓订立服装制造服务框架协议，2025 - 2027年年度上限约60万美元[188] - 独立核数