首次公开募股相关 - 2021年10月12日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时私募出售715万份私募认股权证，每份1美元，收益715万美元[82][83] - 首次公开募股结束时，2.3115亿美元被存入信托账户，2023年11月13日指示将信托账户投资变现，改为存入银行计息活期存款账户[84] - 承销商在首次公开募股时可行使45天超额配售权，购买300万单位，产生额外收益3000万美元[156] - 首次公开募股时承销商现金承销折扣每单位0.2美元，共400万美元，递延承销佣金每单位0.5美元（非超额配售）和每超额配售单位0.7美元，共1210万美元[157] - 首次公开募股出售的2300万A类普通股含赎回特征，按规定分类在永久权益之外[162] 合并协议及投资相关 - 2024年9月25日对合并协议进行修订，将创始人股份作为托管发起人股份的比例从50%降至25%[88] - 与合并协议同时，公司与某些合格投资者签订认购协议，进行3500万美元的PIPE投资，每股11.5美元[94] - AERKOMM将通过PIPE安排获得至少6500万美元投资，最低4500万美元（减去SAFE协议投资金额）[95] - AERKOMM将与某些投资者签订SAFE协议，进行至少1500万美元私募投资，分阶段完成，自动转换为公司普通股，每股11.5美元[96] - 截至2024年8月12日，已完成260万美元SAFE投资；截至12月4日，已签订总额499.72万美元的SAFE协议[97][98] - 2024年9月29日公司和AERKOMM聘请Benchmark为非独家PIPE配售代理，成功完成私募后支付5%的总收益费用，外加最高40万美元的公司来源发行费用[99] 股份赎回相关 - 2023年4月10日股东大会批准相关提案，1833.6279万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.89亿美元，赎回后信托账户余额约4800万美元[105][106] - 2023年4月2023年特别股东大会批准第一延期提案，18,336,279股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.89亿美元[123,124] - 2023年12月2023年特别股东大会批准第二延期修正案提案，1,817,650股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1999万美元，此后每月需存入5万美元[116,118,128] - 2024年10月2024年特别股东大会批准第三延期修正案提案，1,235,698股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1430万美元，此后每月需存入48,311美元[119,120,121,130] 业务合并延期相关 - 公司多次延长业务合并截止日期，2023年4月12日至2024年10月12日可每月延长，每次延长需向信托账户存入16万美元，2024年10月12日后每月存入48,311美元[108,109,110,111,112,113,114,115,117,118,120,121,122,123,125,128,130,133] - 2023年4月13日，赞助商向公司预付16万美元用于第一个月的延期[107] - 2023年4月至11月，发起人每月向信托账户存入16万美元用于延期[125] - 2024年，公司额外存入5万美元用于延长合并期至2024年10月12日[118] - 2024年10月12日至2025年3月12日，公司六次存入48,311美元用于延长存续期至2025年4月12日[133] - 公司需在2025年10月12日前完成业务合并，否则将强制清算和解散[152] 延期本票相关 - 公司多次修改延期本票，本金从100万美元增加到450万美元，截至2024年12月31日，第三修订并重述延期本票未偿还本金为3,856,641美元[127,129,131,133] 股份转换相关 - 2023年5月，发起人将4,002,121股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换和赎回后，公司有8,665,842股A类普通股和1,747,879股B类普通股发行在外[134] 上市合规相关 - 2023年10月，公司收到纳斯达克通知，不符合至少400名股东的上市规则，需在11月24日前提交恢复合规计划[135] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年净亏损约230万美元，2023年净收入约400万美元[143][144] - 截至2024年12月31日，公司信托账户外现金约3500美元，营运资金赤字约640万美元[147] - 2024年经营活动净现金使用约140万美元，2023年约60.5万美元[148][149] - 截至2024年12月31日，公司信托账户现金约1900万美元[151] 费用相关 - 2023年4月12日的费用减免协议使承销商同意放弃66.94%（约810万美元）的递延承销佣金，若与目标企业业务合并前估值超1亿美元，放弃比例降至至少50%（约605万美元）[158] - 2021年10月6日公司与IX Acquisition Services LLC签订协议，每月支付最多1万美元办公等费用，2023 - 2024年发起人放弃该费用[159] 会计准则相关 - 公司按ASC 815核算含转换期权的本票，需将转换期权从主工具中分离并作为独立衍生金融工具核算[168] - 2024财年公司采用ASU 2023 - 07，该准则2023年11月发布，要求披露重大分部费用等信息，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期有效，公司于2024年12月31日追溯采用，对财务报表无重大影响[169] - 未来期间公司将采用ASU 2023 - 09，该准则2023年12月发布，要求披露增量所得税信息等，2024年12月15日后开始的财年有效，管理层认为采用该准则对财务报表和披露无重大影响[170] - 管理层认为目前没有已发布但未生效的会计准则，若现在采用会对本报告中的合并财务报表产生重大影响[171] 信息披露相关 - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[172]