首次公开募股及私募相关 - 2021年10月12日公司完成首次公开募股，发行2300万单位，每单位10美元，总收益2.3亿美元；同时私募出售715万份私募认股权证，每份1美元，收益715万美元[82][83] - 首次公开募股结束时，2.3115亿美元被存入信托账户，2023年11月13日指示将信托账户投资变现，改为存入银行计息活期存款账户[84] - 首次公开募股承销商获45天超额配售选择权，于2021年10月12日全额行使，额外产生3000万美元收益[156] - 承销商现金承销折扣为每单位0.2美元（不包括超额配售单位），共计400万美元，递延承销佣金每单位0.5美元（不包括超额配售单位）和每超额配售单位0.7美元，共计1210万美元[157] - 2023年4月12日公司与承销商达成费用减免协议，减免66.94%即810万美元，若与目标企业合并前估值超1亿美元，减免不少于50%即约605万美元[158] 与AERKOMM私募股权投资协议相关 - 2024年公司与AERKOMM达成私募股权投资协议，投资3500万美元，每股11.5美元[94] - AERKOMM将努力获得至少6500万美元的私募股权投资，最低4500万美元（减去SAFE协议投资金额）[95] - AERKOMM将与投资者签订SAFE协议，投资不少于1500万美元，按每股11.5美元自动转换[96] - 截至2024年8月12日，SAFE投资已达260万美元；截至12月4日，SAFE协议总额达499.72万美元，转换时除434539股公司普通股外，还可额外转换408466股存入托管账户[97][98] - 2024年9月29日公司与AERKOMM聘请Benchmark为私募配售代理，成功后支付5%的总收益及最高40万美元的公司源发行费[99] 股份赎回相关 - 2023年4月10日股东大会批准相关提案，18336279股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.89亿美元，赎回后信托账户余额约4800万美元[105][106] - 2023年4月2023年特别会议，1833.6279万股A类普通股股东行使赎回权，赎回金额约1.89亿美元；2023年批准第二次延期修正案时，181.765万股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1999万美元；2024年批准第三次延期修正案时，123.5698万股公众股股东行使赎回权，赎回金额约1430万美元[124,118,121] 业务合并延期相关 - 公司多次延长业务合并截止日期，从2023年4月12日延至2025年4月12日[108,109,110,111,112,113,114,115,117,119,123,128,130] - 2023年4 - 11月，每次延期时赞助商每月向信托账户存入16万美元；2024年1 - 10月12日，每月存入5万美元；之后每月存入4.8311万美元[108,109,110,111,112,113,114,115,118,121,122,125,128,130,133] - 2023年12月11日，第二次延期修正案获批，董事会有权将业务合并日期从2023年12月12日起每月延长，最多10次至2024年10月12日[116,128] - 2024年10月9日，第三次延期修正案获批，董事会有权将业务合并日期从2024年10月12日起每月延长，最多12次至2025年10月12日[119,130] - 2024年10月12日 - 2025年3月12日，公司分六次存入4.8311万美元用于延期，将期限延至2025年4月12日[133] 延期本票相关 - 公司多次修改延期本票，本金从100万美元增至450万美元[127,129,131] - 截至2024年12月31日，第三次修订并重述的延期本票未偿还本金为385.6641万美元[133] 股份转换相关 - 2023年5月9日，赞助商持有的400.2121万股B类普通股按1:1转换为A类普通股，转换及赎回后，公司有866.5842万股A类普通股和174.7879万股B类普通股发行在外[134] 纳斯达克上市合规相关 - 2023年10月9日，公司收到纳斯达克通知，未符合至少400名股东的上市规则，需在11月24日前提交恢复合规计划[135] - 公司需在2024年4月6日前证明符合纳斯达克上市规则，4月30日被告知未达标，6月18日举行听证会，8月5日获继续上市许可[137][138] - 2024年10月7日公司因未在36个月内完成首次业务合并收到纳斯达克退市通知，10月14日交易暂停，12月10日举行听证会，12月12日交易再次暂停并将被摘牌[139][141] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司净亏损约230万美元，2023年净收入约400万美元[143][144] - 截至2024年12月31日，公司账外现金约3500美元，营运资金赤字约640万美元，信托账户现金约1900万美元[147][151] - 2024年经营活动净现金使用约140万美元，2023年约60.5万美元[148][149] - 2024年投资活动现金流入来自信托账户赎回约1430万美元和存入59万美元，2023年赎回约2.09亿美元和存入130万美元[148][150] - 2024年融资活动现金使用来自延期本票收益约200万美元和A类普通股赎回1430万美元，2023年收益约190万美元和赎回2.09亿美元[148][150] 会计准则相关 - 公司按ASC 815核算含转换期权的本票，需将转换期权从主工具中分离并作为独立衍生金融工具核算[168] - 2024财年公司采用ASU 2023 - 07，该准则2023年11月发布，要求披露重大分部费用等信息，2023年12月15日后开始的财年及2024年12月15日后开始财年的中期有效，公司于2024年12月31日追溯采用，对财务报表无重大影响[169] - 未来期间公司将采用ASU 2023 - 09，该准则2023年12月发布，要求披露增量所得税信息等，2024年12月15日后开始的财年有效，管理层认为采用该准则对财务报表和披露无重大影响[170] - 管理层认为目前没有已发布但未生效的会计准则，若现在采用会对本报告中的合并财务报表产生重大影响[171] 其他 - 2024年9月25日对合并协议进行修订，将创始人股份作为托管发起人股份的比例从50%降至25%[88] - 2023年4月13日，发起人向公司预支16万美元用于第一个月的延期[107] - 公司作为较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[172]