财务数据关键指标变化 - 公司2024年总收益较2023年同期下降12.4%，主要因天然气需求和价格回落及人民币疲软[16] - 2024年公司收益总额约为1.60754亿港元，较上年约1.83442亿港元减少约12.4%[25] - 2024年经审核除所得税前亏损约为2710.3万港元，2023年亏损约为1708.3万港元；公司拥有人应占亏损约为2647.3万港元，2023年亏损约为1750万港元[25] - 2024年12月31日公司资产净值约为2.61362亿港元，2023年约为3.00614亿港元；总资产约为7.56306亿港元，2023年约为7.55286亿港元；现金及银行结余约为4906万港元，2023年约为3064.4万港元[28] - 2024年12月31日，集团流动资产约为1.01427亿港元，流动负债约为1.7276亿港元，借贷约为3.99922亿港元，公司拥有人应占权益约为2.18604亿港元，资本负债比率约为183%[30] - 2024年，公司仍然不设“行政总裁”职衔之人，主席马争女士亦为公司部份营运附属公司之董事，偏离守则条文C.2.1[42] - 截至2024年12月31日，公司无可供分派保留盈利，但股份溢价账7.14488亿港元通过偿付能力测试后可供分派[60] - 董事会不建议派发截至2024年12月31日止年度末期股息[57][67] - 2024年收益为160,754千港元，较2023年的183,442千港元下降约12.36%[192] - 2024年全年亏损为25,513千港元，较2023年的19,625千港元增加约30.00%[192] - 2024年年度全面收益总额为 - 36,486千港元，较2023年的 - 34,783千港元减少约4.90%[193] - 2024年基本及摊薄每股亏损为 - 0.026港元，较2023年的 - 0.017港元增加约52.94%[193] - 2024年非流动资产总额为654,879千港元，较2023年的647,090千港元增加约1.20%[195] - 2024年流动资产总额为101,427千港元，较2023年的108,196千港元下降约6.26%[195] - 2024年流动负债总额为172,760千港元，较2023年的125,551千港元增加约37.61%[195] - 2024年非流动负债总额为322,184千港元，较2023年的329,121千港元下降约2.11%[196] - 2024年负债总额为494,944千港元，较2023年的454,672千港元增加约8.86%[196] - 2024年资产净值为261,362千港元，较2023年的300,614千港元下降约13.05%[196] - 2022年12月31日及2023年1月1日公司权益总额为335,418千港元，本公司拥有人应占权益总计285,978千港元[199] - 2023年全年亏损19,625千港元，全面收益总额为 - 34,783千港元[199] - 2023年12月31日及2024年1月1日公司权益总额为300,614千港元，本公司拥有人应占权益总计254,572千港元[199] - 2024年全年亏损25,513千港元，全面收益总额为 - 36,486千港元[199] - 2023年换算海外业务之汇兑差额为 - 10,028千港元[199] - 2024年换算海外业务之汇兑差额为 - 13,175千港元，一间附属公司取消注册后解除外币换算储备为1,638千港元[199] - 2023年按公允值计入其他全面收益之股本工具之公允值变动为 - 5,130千港元[199] - 2024年按公允值计入其他全面收益之股本工具之公允值变动为564千港元[199] - 2023年转拨至法定盈余储备为1,519千港元[199] - 2024年已付非控股权益股息为2,766千港元[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年进一步巩固在宜昌、福建及安徽主要地区的核心业务，宜昌工业园投资物业实现高出租率，清洁能源设施年底投产[9] - 公司2024年在芜湖扩展天然气业务，宜昌成为天然气业务新策略枢纽[9] - 公司位于安徽省怀宁县的生物质气化供热厂房2024年表现出稳定增长[10] - 公司生物质气化供热业务2024年在安徽怀宁稳步增长，但因部分工厂建设未完成致分部亏损，预计不久达收支平衡[19] - 公司宜昌物业投资业务2024年提供稳定现金流入，租金收入因房地产市场略有下降[20] - 公司天然气业务为营运基石，2024年在中国清洁能源政策支持下保持稳定，董事会对前景乐观[18] 天然气业务相关协议 - 公司间接非全资附属公司中基天然气利用与夷陵中基热电订立为期三年的天然气输送协议，夷陵中基热电由北京京能法定拥有90%权益及公司间接全资附属公司中基能源（深圳）有限公司法定拥有10%权益[21] - 2024年8月5日至12月31日初始天然气输送费为每立方米0.298元人民币（约0.325港元），截至2024年12月31日应付输送费总额未超2000万元人民币（约2128.4万港元）[22] 公司未来发展策略 - 公司认为2024年天然气需求和价格回落影响并非长期，预计2025年有更好表现[11] - 公司未来将致力于扩大在中国清洁能源市场份额，密切监察外部环境并调整策略[12] - 公司积极探索新投资机会以提升股东价值[12] 公司人员相关信息 - 马争女士58岁，2004年2月加盟集团，为公司主席及主要股东，有逾35年相关经验[43] - 袁赓先生59岁，2013年加盟集团，2021年2月18日获委任为执行董事，有逾34年能源行业经验[44] - 吉江华先生45岁，2018年6月加盟集团，现任万科证券事务代表等职[45] - 温子勋先生60岁，2004年3月加盟集团，为多家会计师公会会员，任中国油气控股有限公司执行董事及财务总监[47] - 钟展强先生57岁，2008年2月加盟集团，有逾32年财务等方面经验，任中国金融投资管理有限公司财务总监及公司秘书[48] - 2024年12月31日，集团在香港有9名全职雇员，在中国有152名全职雇员，回顾年度雇员薪酬总计（包括董事酬金）约为2207.5万港元[38] - 执行董事马争女士和袁赓先生分别自2024年1月1日和2025年2月18日起续约服务合约，为期两年[75] - 2024年12月31日，马争女士持有公司3.73951632亿股普通股，权益约36.52%[79] - 2024年12月31日，袁赓先生持有公司1932.0633万股普通股，权益约1.89%[79] - 独立非执行董事温子勋先生已为董事会服务20年，钟展强先生已为董事会服务17年[70] 购股权计划相关 - 2022年5月17日公司股东周年大会通过购股权计划[80] - 购股计划自采纳日期起10年内有效，因行使全部购股权发行股份总数不得超采纳日已发行股份总数10%，重新获批后上限为30%[81][84] - 2024年12月31日无尚未行使购股权，回顾期内未授出和行使购股权[85] - 购股权行使价由董事会酌情定，不低于授出日收市价等三项最高金额，接纳购股需付1港元[84] - 购股计划合资格参与者包括雇员、董事及对集团有贡献的供应商等[81] 公司股权结构相关 - 2024年12月31日已发行普通股1,023,987,439股，每股面值0.0625港元[87][88] - 郭秀芹女士等股东于2024年12月31日持有公司普通股好仓，郭秀芹女士等权益约12.10%，Ji Shengzhi先生等约10.74%，万科企业股份有限公司等约9.09%[88] - 卓华投资有限公司由东成能源投资有限公司实益拥有80%权益，东成能源由郭秀芹女士实益拥有100%权益[90] - Winmaxi (BVI) Company Limited为万科企业股份有限公司附属公司[90] 公司客户与供应商情况 - 集团五大客户销售额占本年度总销售额约67%，最大客户销售额占约49%[95] - 集团最大供应商采购额占本年度总采购额约36%，五大供应商占采购总额约66%[96] 公司治理相关委员会情况 - 审核委员会于回顾年度内召开四次会议，认为集团2024年度财务报表符合规定[98] - 薪酬委员会于2005年6月1日成立，回顾年度由三名独立非执行董事组成[99] - 提名委员会于2012年3月22日成立，回顾年度由三名独立非执行董事组成[100] - 2024年薪酬委员会由钟展强、温子勋和宋仁克组成，召开1次会议[137] - 2024年提名委员会由钟展强、温子勋和宋仁克组成，召开1次会议并检讨董事会架构等[139][140] - 2024年审核委员会由温子勋、钟展强和宋仁克组成，召开4次会议，审核集团财务报告等[141] 公司会议召开情况 - 2024年举行六次董事会会议，全体董事至少提前十四天获通知，会议文件至少提前三天寄发[123] - 2024年董事会召开6次会议，审核委员会4次，薪酬委员会1次，提名委员会1次，股东大会1次[144] 董事出席情况 - 执行董事马争董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%；袁赓董事会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] - 非执行董事吉江华董事会会议出席率0%，股东大会出席率0%[144] - 独立非执行董事温子勋董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] - 独立非执行董事钟展强董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[144] - 独立非执行董事宋仁克董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] 公司核数师相关 - 过去三年公司核数师无变更，将提呈决议案续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司[115] - 2024年外聘核数师核数服务费用约132万港元，2023年约128万港元，2024年未提供非核数服务[147] 公司内部审核与监控 - 内部审核团队于2024年第四季度对集团主要营运单位进行检讨，未发现重大内部监控缺陷[153] - 公司风险管理及内部监控系统主要元素包括设立登记册、评估风险、制订应对程序和测试内控程序[151] - 董事会制订处理发布内幕消息政策，确保防止公司违反披露规定[154] - 董事会采纳举报政策，鼓励雇员和其他持份者举报关注事项[155] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效，且每年检讨[156] 公司信息披露与透明度 - 公司通过网站刊登报告等为股东提供披露资料和财务透明度[158] - 公司遵照GEM上市规则向股东披露必要资料并解答查询[159] 公司资产减值评估 - 2024年12月31日，公司投资物业为1.84491亿港元，公允价值亏损882.7万港元[170] - 2024年12月31日，公司热能及生物质气化业务现金产生单位中约9793.9万港元的物业、厂房及设备进行减值评估，该年度未确认减值亏损[174] - 2024年12月31日，公司商誉账面价值约为1480万港元，分配至两个从事销售及分销天然气业务的现金产生单位[178] - 审计评估投资物业估值程序包括评估外聘估值师、估值方法、租约资料及与估值师讨论等[173] - 审计处理热能及生物质气化业务物业、厂房及设备减值评估程序包括评估估值方法、贴现现金流预测假设等[176] - 审计处理商誉减值测试程序包括评估估值方法、核实输入数据、评估重要假设等[180] 公司财务报表编制与审计 - 董事负责按相关准则和要求编制综合财务报表及监督财务报告过程[183][184] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[185] - 合理保证是高水平保证，但按香港审计准则审计不能保证总能发现重大错误陈述[187] - 核数师需阅读年报其他资料，考虑其与综合财务报表是否存在重大抵触或错误陈述[182] - 核数师认为公司2024年度综合财务报表真实而公平地反映财务状况、表现及现金流量[166]