财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入與其他溢利為199,736千港幣，較2023年的196,014千港幣增長2%[6] - 2024年本公司股權持有人應佔虧損146,680千港幣，而2023年為溢利48,961千港幣，變動為-400%[6] - 2024年每股虧損4.32港元，2023年每股溢利1.44港元，變動為-400%[6] - 2024年每股末期股息0.70港元，與2023年持平；每股特別股息0.40港元，較2023年的0.60港元下降33%；每股股息1.10港元，較2023年的1.30港元下降15%[6] - 2024年每股資產淨值133.69港元，較2023年的153.36港元下降13%[6] - 2024年投資物業公平值之變動及相關稅務影響為276,914千港幣，較2023年的75,573千港幣增長266%[6] - 2024年經營虧損131,204千港幣，2023年經營溢利65,546千港幣[7] - 2024年公司資產淨值4,541,247千港幣，較2023年的5,210,647千港幣下降13%[7] - 2024年投資物業為2,147,000千港幣，較2023年的2,421,000千港幣有所下降[7] - 2024年流動資產淨值571,495千港幣，較2023年的483,541千港幣增長18%[7] - 公司建议派发末期股息每股0.70港元（2023年：0.70港元）及特别股息每股0.40港元（2023年：0.60港元），总股息每股1.10港元，总股息分派额约为3740万港元（2023年：总股息每股1.30港元，总股息分派额约为4420万港元）[18] - 公司2024年12月31日之可供分派储备为4.45919亿港元（2023年：4.33381亿港元）[21] - 截至2024年12月31日止年度，集团股权持有人应占亏损为1.467亿港元，2023年为溢利4900万港元[101] - 2024年上海商业储蓄银行股份有限公司股息收入约6410万港元（已扣除21%预扣税）[101] - 2024年按公平值透过损益记账的金融资产之已变现及未变现收益净额约3740万港元，投资收益500万港元[101] - 2024年投资物业公平值变动产生非现金及未变现亏损净额2.769亿港元，2023年为亏损7560万港元[101] - 若未计按公平值重估投资物业影响，2024年股权持有人应占溢利为1.302亿港元，2023年为1.245亿港元[101] - 2024年每股总亏损为4.32港元，2023年为每股溢利1.44港元[101] - 若不包括按公平值重估投资物业影响，2024年每股溢利为3.84港元，2023年为3.67港元[101] - 集团每股资产净值由2023年12月31日的153.36港元降至2024年12月31日的133.69港元[101] - 2024年按公平值透过其他综合收益记账的金融资产录得公平值亏损约4.588亿港元，2023年为公平值收益约1.307亿港元[101] - 董事建议2024年派发总股息每股1.10港元，总股息分派额约为3740万港元，2023年总股息每股1.30港元，总股息分派额约为4420万港元[101] - 截至2024年12月31日止年度，投资组合较去年同期上升约9.82%，分类为流动资产之按公平值透过损益记账的金融资产共港币412,900,000元，约占集团总资产8.9%[105] - 公司录得按公平值透过损益记账的金融资产之已变现及未变现收益净额约港币37,400,000元与投资收益港币5,000,000元[105] - 截至2025年3月12日，投资组合自年初至今增加约1.4%，市值约为58,500,000美元或港币454,500,000元[106] - 截至2024年12月31日止年度，上银经查核税后净利归属其业主约为新台币13,478,500,000元（2023年同期：新台币14,660,000,000元）[108] - 于2024年12月31日，上银业主权益总计约为新台币197,928,700,000元（2023年12月31日：约为新台币183,317,000,000元）[108] - 公司价值港币2,011,000,000元（2023年12月31日：港币2,256,000,000元）的投资物业已用作一般银行融资之抵押，于2024年12月31日及2023年12月31日并未使用[108] - 债务对权益比率由0.08%（2023年12月31日）减少至0.01%（2024年12月31日），年底集团之流动资产净值为港币571,500,000元（2023年12月31日：港币483,500,000元）[108] - 2024年公司收入为162,382千港元，2023年为160,344千港元[194] - 2024年公司其他收益为37,354千港元，2023年为35,670千港元[194] - 2024年公司直接成本为20,994千港元，2023年为20,149千港元[194] - 2024年公司毛利为178,742千港元，2023年为175,865千港元[194] - 2024年公司经营亏损131,204千港元，2023年经营溢利65,546千港元[194] - 2024年公司除所得税前亏损124,824千港元，2023年溢利70,429千港元[194] - 2024年公司本公司股权持有人应占亏损146,680千港元，2023年应占溢利48,961千港元[194] - 2024年公司每股亏损4.32港元，2023年每股溢利1.44港元[194] - 2024年公司年内其他综合支出478,562千港元，2023年其他综合收益130,396千港元[195] - 2024年公司本公司股权持有人应占综合支出总额625,242千港元，2023年应占综合收益总额179,357千港元[195] - 2024年总资產为4631770千港元，2023年为5301435千港元，较2023年下降12.63%[196] - 2024年总權益为4541247千港元，2023年为5210647千港元，较2023年下降12.85%[196] - 2024年总負債为90523千港元，2023年为90788千港元，较2023年下降0.3%[197] - 2024年投资物业为2147000千港元，2023年为2421000千港元，较2023年下降11.32%[196] - 2024年按公平值透过其他综合收益记账的金融资产为1765019千港元，2023年为2237597千港元，较2023年下降21.12%[196] - 2024年使用權資產为437千港元，2023年为3933千港元，较2023年下降88.9%[196] - 2024年年内亏损146680千港元，2023年溢利48961千港元[200] - 2024年除稅後其他綜合支出为478562千港元，2023年收益为130396千港元[200] - 2024年綜合支出为625242千港元，2023年收益为179357千港元[200] - 2024年与權益持有者之交易總額为44158千港元，2023年为33968千港元[200] 股东登记与股息相关安排 - 为确定股东出席股东大会投票资格，2025年5月15日至21日暂停办理股东登记手续，过户文件须于5月14日下午4时30分前办妥[19] - 为确定股东收取股息权利，2025年5月28日至30日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须于5月27日下午4时30分前办妥[19] 董事相关事宜 - 荣康信先生、史习陶先生依照公司细则第109(A)条轮值告退，符合资格愿膺选连任[26][27] - 截至2024年5月14日，董事会由6名董事组成，包括2名执行董事、3名独立非执行董事及1名非执行董事[51] - 2024年董事会举行4次会议及1次股东周年大会，荣智权、陈珍妮、高富华、史习陶、黄志光、荣康信董事会议出席率为100%，毕绍傅为25% [56] - 2024年薪酬委员会举行2次会议，黄志光、荣智权、史习陶、高富华出席率为100%，毕绍傅为50% [64][65] - 2024年提名委员会举行2次会议，高富华、荣智权、史习陶、黄志光出席率为100%，毕绍傅为50% [68][69] - 薪酬委员会成员包括3名独立非执行董事及常务董事[63] - 提名委员会成员包括3名独立非执行董事及常务董事[67] - 审核委员会由全部独立非执行董事组成，审核、提名及薪酬委员会均由独立非执行董事担任主席[52] - 新委任董事须于下一届股东周年大会上重新膺选连任，任职超9年的独立非执行董事须获股东独立决议案批准方可连任[53] - 公司为董事及高级人员制定保险投保范围[54] - 董事会于2018年12月5日采纳提名政策，并于2023年3月22日修订[71] - 董事会于2013年11月7日采纳董事会成员多元化政策，并于2018年12月5日及2023年3月22日修订[74] - 截至2024年12月31日，执行董事占比33%，独立非执行董事占比50%，非执行董事占比17%[77] - 截至2024年12月31日，男性董事占比83%，女性董事占比17%[77] - 截至2024年12月31日，50 - 60岁董事占比17%，60 - 70岁董事占比50%，70 - 80岁及以上董事占比33%[77] - 从即日起，董事会女性成员当前目标比率不少于10%，2033年达至不少于20%[78] - 审核委员会于1998年9月25日由董事会成立，2024年举行两次会议[80][81] - 2024年审核委员会成员史习陶、黄志光、高富华出席率为100%，毕绍傅出席率为50%[82] - 董事会于2012年12月5日采纳举报政策，并于2023年3月22日修订[83] - 董事会于2023年3月22日制定并采纳反贪污政策[86] 股东持股情况 - 荣鸿庆、荣智权、荣康信、荣嘉信分别持有公司股份16,231,944股、2,317,500股、70,000股、2,000股，占已发行股本的47.79%、6.82%、0.21%、0.01%[29] - Tankard Shipping Co. Inc.持有公司股份5,500,000股，占已发行股本的16.19%[31] 供应商与客户情况 - 公司最大供应商购货占比73%，五大供应商合计划占比91%[39] - 最大客户及五大客户收入分别占公司本年度投资物业总收入的5%及20%（2023年为6%及19%）[39] 股份相关情况 - 公司2025年3月17日已发行股份公眾持股量超25%（2023年超25%）[42] - 公司年内未购买、出售或赎回任何公司股份[33] - 公司年内未订立于年度末仍然生效的股票挂钩协议[45] 企业管治情况 - 公司一直符合上市规则附录C1所载的企业管治守则之守则条文[47] 核数师相关情况 - 本年度合并财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审核，该核数师任满告退但愿膺选连任[44] - 截至2024年12月31日止年度，已付或应付集团核数师的审核及非审核服务费用分别为港币200万元及港币110万元[66] - 核数师认为公司合并财务报表根据香港会计师公会颁布准则真实反映2024年12月31日财务状况、表现及现金流量[173] 投资物业估值审计情况 - 公司关键审计事项为所持有投资物业之估值[179] - 2024年12月31日，公司投资物业按公平值21.47亿港元列账[181] - 管理层委聘外部独立估值师对投资物业进行估值，公平值由直接比较法得出[181] - 核数师了解管理层对投资物业的估值过程，评估重大错报的