公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业额为1016.4百万港元，较2023年的979.2百万港元增加3.8%[10][17] - 公司2024年利润为39.7百万港元，较2023年的48.2百万港元减少17.6%[10][18] - 公司2024年毛利率由2023年的23.8%提高至24.0%[17] - 公司2024年资产负债比率较2023年的72.8%下降至72.1%[9] - 董事会建议派付2024年末期股息每股2.8港仙，总额约18.1百万港元，加上中期股息，总股息为每股5.8港仙，派息比率约为95.1%（2023年：99.2%）[12] - 公司本年度收入为10.164亿港元，较上一年度的9.792亿港元增加3720万港元，增幅3.8%[20] - 公司本年度毛利达2.435亿港元，较上一年度的2.332亿港元增加1030万港元，增幅4.4%[26] - 其他收入从730万港元增加60万港元至790万港元，增幅8.2%[28] - 其他收益及亏损从亏损10万港元增加480万港元至溢利470万港元，增幅4800.0%[29] - 分销及销售开支从3100万港元减少400万港元至2700万港元，减幅12.9%[31] - 公司所得税开支从660万港元增加640万港元至1300万港元，增幅97.0%[36] - 本年度纯利为3970万港元，较上一年度的4820万港元减少850万港元或17.6%[37] - 现金及银行结馀从2023年的9060万港元增加2510万港元至2024年的1.157亿港元，增幅为27.7%；已抵押银行存款从2023年的9360万港元减少3490万港元至2024年的5870万港元，减幅为37.3%[38] - 2024年银行融资达8.532亿港元，其中1.823亿港元仍未使用；资本负债比率为72.1%（2023年：72.8%），净资本负债比率为50.1%（2023年：51.1%）[39] - 本年度购置固定资产花费约3390万港元（2023年：2820万港元）；2024年已就物业、厂房及设备作出资本承担660万港元（2023年：60万港元）[40] - 本年度91.5%（2023年：90.1%）的收入以美元计值[41] - 2024年银行融资5.45044亿港元（2023年：5.84277亿港元）由多项资产提供担保[43] - 2024年其他借款以约770万港元（2023年：650万港元）的银行存款作抵押[45] - 2024年在孟加拉、中国、香港、日本、美国及泰国共雇用21237名雇员（2023年：25682名）；本年度雇员开支总额为3.547亿港元（2023年：3.087亿港元）[46] - 本年度公司直接人工成本约占销货成本总额的35.7%（2023年：32.1%）[169] - 本年度来自中国境外销售的收入占公司收入的98.9%（2023年：98.7%）[173] - 本年度来自美国的销售收入占公司收入的91.5%（2023年：90.1%）[173] - 本年度公司五大供应商合共供应的原材料占销货成本的34.3%（2023年：42.3%）[176] - 本年度最大供应商供应的原材料占销货成本的30.1%（2023年：32.1%）[176] - 2024年12月31日，公司经营活动所得现金净额39360万港元，2023年为38420万港元；融资活动所用现金净额37830万港元，2023年为34290万港元；投资活动所得现金净额1340万港元，2023年为所用现金净额2630万港元[177] - 2024年12月31日，公司银行借款及银行透支总额为56230万港元，2023年为60370万港元；其中50720万港元将于一年内到期或须应要求偿还，2023年为56860万港元[177] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物为11570万港元，2023年为9060万港元；未动用银行信贷融资为18230万港元，2023年为14000万港元[177] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年人发接发产品及蕾丝假发产品的分部收入逐步回升，传统假发产品稳定增长，万圣节产品分部收入受欧洲消费市场低迷影响[9][16] - 美国市场收入占本年度收入总额的91.5%，上一年度占比为90.1%[21] - 假发、假发配件及其他产品收入从8.623亿港元增加1980万港元至8.821亿港元，增幅2.3%[21] - 高档人发接发产品收入从8040万港元增加2930万港元至1.097亿港元，增幅36.4%[21] - 万圣节产品收入从3660万港元减少1200万港元至2460万港元，减幅32.8%[22] 公司经营策略与发展方向 - 公司继续加强存货控制管理及优化生产流程，实施产品组合多元化策略[9] - 公司加大跨境电商扩张力度，进入新发型设计业务领域，推广人发接发产品[16] - 公司来年将加强各业务财务表现改善措施，探索新销售渠道[11] - 公司策略是整合孟加拉工厂生产线，维持竞争优势加强中孟产品创新研发团队[87] 公司人员相关信息 - 张有沧59岁，自2016年5月19日公司注册成立起担任董事，9月9日调任执行董事并任行政总裁，在集团任职超30年[56][57] - 陈国強57岁，2016年9月9日获委任为执行董事，1995年3月加入集团，在销售及市场推广领域有超27年经验[59] - 贾子英48岁，2016年9月9日获委任为执行董事，1997年7月加入集团，在假发设计及开发领域有超25年经验[61] - 李炎波54岁，2016年9月9日获委任为执行董事，1995年9月加入集团，在销售及市场推广领域有超27年经验[64] - 陈刘裔58岁，2016年9月9日获委任为非执行董事，自2016年6月起任Evergreen Enterprise Investment Limited董事[67] - 张有沧于1992年4月加入集团，1996年9月晋升为副主席兼董事总经理[57] - 陈国强于1990年9月至1994年4月担任大韩贸易投资振兴公社韩国贸易馆的市场研究主管[59] - 贾子英于2002年2月设立产品设计及研发部，2009年2月主管编织类产品研发部[61] - 李炎波于1996年10月及1997年2月分别晋升为生产计划专员及生产主管[64] - 陈刘裔于2000年5月首次加入Advent International Corporation，2002年7月任职于其亚洲联营公司[68] - 陈先生于2008年7月起为从事第9类受规管活动的负责人员，2024年12月31日在公司及其相联法团无相关权益[69][70] - 冼汉廸先生50岁，2017年6月19日获委任为独立非执行董事，2024年12月31日在公司及其相联法团无相关权益[72][75] - 司徒毓廷先生57岁，2017年6月19日获委任为独立非执行董事，2024年12月31日在公司及其相联法团无相关权益[75][77] - 张少华工程师63岁，2019年2月18日获委任为独立非执行董事，2024年12月31日在公司及其相联法团无相关权益[77][82] - 杜显柏先生45岁，2022年5月20日加入集团任财务总监，在会计及财务管理领域有逾二十年经验[83] - 冼先生自2018年4月25日起为中手游科技集团有限公司执行董事，其股份于2019年10月31日上市[73] - 冼先生自2019年11月及2022年7月起分别任36 Kr Holdings Inc.及苏宁易购集团股份有限公司独立非执行董事[73] - 司徒先生自2019年12月及2023年3月起分别任丽年国际控股有限公司及齐合环保集团有限公司独立非执行董事[76] - 张工程师于1983年11月至2018年7月就职于港铁35年，担任多个高级职位[78] - 杜先生分别于2013年及2002年自香港理工大学取得企业管治硕士学位及会计学文学士学位[83] - 执行董事贾子英女士薪酬自2024年9月1日起由每月人民币20933元涨至每月人民币77787元[185] - 张有沧先生、李炎波先生及司徒毓廷先生将在公司下一届股东周年大会上退任，且符合资格并有意膺选连任[183] 公司企业管治相关 - 公司采纳《企业管治守则》原则及守则条文，但主席与行政总裁由张有沧先生一人兼任，未遵守守则条文第C.2.1条[84] - 董事会由四名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[91] - 公司遵守《上市规则》第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条，委任至少三名独立非执行董事，占董事会至少三分之一[91] - 公司收到各独立非执行董事根据《上市规则》第3.13条出具的年度书面确认，认为全体独立非执行董事均属独立[91] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[93] - 提名委员会每年评估独立非执行董事的独立性，确保其能持续作出独立判断[93] - 独立非执行董事不获授与表现挂钩的以股权为基础的薪酬[93] - 本年度董事会透过提名委员会检讨确保取得独立观点及意见的机制，认为机制有效[95] - 2022年1月1日起非执行董事不再按特定任期获委任[96] - 每届股东大会上三分之一董事须轮值退任，每名董事至少每三年轮值退任一次[96] - 获委任填补临时空缺或新增董事任期至委任后首届股东大会[96] - 全体董事每季度获提供集团管理最新资料[98] - 公司采纳《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》，全体董事本年度遵守规定[99] - 公司为可能管有内幕消息雇员制定证券交易书面指引，未察觉违规事件[99] - 审核委员会本年度检讨公司企业管治政策与常规等多项内容[100] - 公司为新任董事提供正式全面入职介绍[101] - 董事会成立审核、薪酬、提名三个委员会[104] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，成立于2017年6月19日[106] - 审核委员会本年度召开三次会议，审核集团2023年经审核年度业绩、2024年未经审核中期业绩等[109] - 薪酬委员会本年度召开两次会议，讨论公司薪酬相关事宜[112] - 提名委员会本年度召开一次会议，审阅董事会规模及组成等[118] - 本年度共召开四次董事会会议、三次审核委员会会议、两次薪酬委员会会议、一次提名委员会会议及一次股东大会[119] - 薪酬委员会现由四名成员组成，包括三名独立非执行董事和一名执行董事[110] - 提名委员会现由四名成员组成，包括一名执行董事和三名独立非执行董事[114] - 公司高级管理人员薪酬在1港元至500,000港元的有4人，500,001港元至1,500,000港元的有4人，3,000,001港元至4,000,000港元的有1人[113] - 董事会于2017年6月19日成立薪酬委员会和提名委员会[110][114] - 审核委员会总结集团内部控制系统及风险管理有效且充分[109] - 本年度主席在无其他董事出席下与全体独立非执行董事举行一次会议[119] - 定期董事会会议将提前至少14天通知全体董事[120] - 独立核数师本年度审计和非审计服务费用分别约为270万港元及80万港元[128] - 截至报告日期，董事会由1名女性董事及7名男性董事组成[129] - 2024年12月31日，集团员工性别比例为男性对女性28:72[130] - 董事会直接负责集团的风险管理及内部监控系统并检讨其有效性[131] - 董事会透过审核委员会每半年进行并审核系统的有效性[134] - 集团内部审核部门每半年向审核委员会及董事会汇报审核结果[136] - 内部控制顾问每年向审核委员会汇报观察所得[136] - 公司已订立处理及发布内幕消息的政策[137] - 萧政鸿先生获委任为公司秘书，本年度已遵守相关专业培训要求[138] - 2017年6月19日，董事会采纳股东沟通政策[139] - 2024年5月10日召开股东周年大会，董事会及审核、薪酬委员会主席出席与股东问答[142] - 持有不少于公司十分之一已缴足股本且有权投票的股东可申请召开特别股东大会，会议须在申请后两个月内举行[144] - 有意在股东大会提案的股东，须在大会日期至少七天前寄发书面提案[145] - 公司开设多种渠道促进与股东持续对话，包括公司通讯、公告发布等[140] - 公司已接获各独立非执行董事根据《上市规则》第3.13条作出之年度独立性确认书，报告日期所有独立非执行董事均属独立[186] - 公司组织章程细则规定董事或高级管理人员有权就执行职务相关损失或责任从公司资产获补偿，但不适用于欺诈或不诚实行为，且已为董事及高级人员安排责任保险[190] - 除综合财务报表披露者外，董事及关联实体年内无在对集团业务具重大意义的交易、安排或合约中拥有重大利益[191] - 本年度及报告日期，无董事在与集团业务存在竞争或可能竞争业务中拥有权益[195] - 公司各控股股东已遵守不竞争契据中的不竞争承诺[196] 公司股息政策相关 - 基于已发行股份总数646,674,000股，董事会建议派付末期股息每股