公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益约194.9百万港元，较2023年约212.6百万港元减少8.3%[7] - 公司2024年毛利约35.1百万港元，较2023年约54.9百万港元下降36.0%[7] - 公司2024年毛利率为18.0%，较2023年的25.8%下降[7] - 公司2024年本公司拥有人应占亏损约为43.1百万港元，2023年为应占溢利约0.5百万港元[7] - 公司2024年无形资产减值亏损约20.0百万港元，就陈旧及滞销存货计提拨备约5.6百万港元[7] - 公司2024年EBITDA约为15.3百万港元（不包括无形资产减值亏损及陈旧滞销存货拨备），2023年约28.6百万港元[8] - 公司2024年收益约194.9百万港元，较2023年的约212.6百万港元减少8.3%[15] - 2024年毛利率由2023年的约25.8%跌至约18.0%[13][16] - 2024年其他收入、其他收益及亏损净收益约3.5百万港元，较2023年的约5.6百万港元减少[17] - 2024年对无形资产计提减值拨备约20.0百万港元，对陈旧及滞销存货计提拨备约5.6百万港元，2023年均无[18] - 2024年销售及分销开支减少至约11.4百万港元，行政开支减少至约33.8百万港元，财务成本增加61.8%至约6.6百万港元[19] - 2024年公司拥有人应占亏损约为43.1百万港元，2023年为溢利约0.5百万港元[20] - 2024年12月31日集团流动比率约为1.3，资产负债比率约为78.0%，2023年分别约为1.6和42.7%[22] - 2024年集团银行借款及银行透支约为134.6百万港元，2023年约为94.3百万港元[22] - 2024年核数师审核服务年度审核费用为990千港元，非审核服务费用为30千港元，总计1020千港元；2023年审核服务年度审核费用为990千港元，非审核服务费用为150千港元，总计1140千港元[86] - 2024年12月31日公司可供分派储备约为1.386亿港元，2023年12月31日约为1.433亿港元[114] - 2024年公司股份溢价约为1.21亿港元，与2023年持平[114] - 2024年集团向五大客户销售额占销售总额约34.3%，2023年约为43.2%[115] - 2024年集团向最大客户销售额占销售总额约11.5%，2023年约为14.1%[115] - 2024年集团向五大供应商采购额占采购总额约67.7%，2023年约为66.5%[115] - 2024年集团向最大供应商采购额占采购总额约40.2%，2023年约为33.4%[115] - 集团于回顾年度作出慈善捐款约64,000港元（2023年：约147,000港元）[162] 各业务线数据关键指标变化 - 键合线产品收益增加9.7%至约109.4百万港元，封装胶产品收益减少27.5%至约76.8百万港元[13][15] 市场趋势与公司战略 - 全球经济及政治局势动荡，中国政府推行刺激经济政策，半导体封装相关产品需求预计未来增加[10] - 公司将继续寻求新业务合作，专注先进半导体封装材料创新，应用于多领域[10] - 公司一贯采取安全措施及营运程序，减轻外部环境对业务的影响[10] - 董事会对业内长远发展及公司未来前景保持乐观[10] - 2025年公司将开发新的LED户外封装胶材料[24] 公司人员情况 - 2024年12月31日集团有190位全职雇员，2023年为183位[21] - 周博轩博士43岁，2017年2月21日获委任为执行董事兼执行主席，电子材料行业经验逾22年[34] - 周振基教授70岁，2017年2月21日获委任为执行董事，电子材料行业经验逾43年[35] - 石逸武先生42岁，2017年9月6日获委任为执行董事，电子材料行业经验逾18年[37] - 李超凡先生67岁，2021年3月8日获委任为非执行董事[40] - 周冯慧兰女士67岁，2024年12月31日起获委任为非执行董事[40] - 吴宏伟教授63岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事[43] - 戴进杰先生42岁，2018年5月8日获委任为独立非执行董事，自2021年起任香港食品投资控股有限公司主席，自2018年起任四洲集团有限公司董事总经理[45] - 潘礼贤先生53岁，2019年6月28日获委任为公司独立非执行董事等职，拥有逾20年相关经验，2022 - 2024年取得多个学位[46] - 蔡建龙先生49岁，2019年6月28日获委任为集团公司秘书，拥有逾23年相关经验，2024年接受不少于15小时专业培训[50][55] - 罗永祥先生39岁，2009年9月7日加入集团任研发总监，拥有逾15年新微电子材料研发经验[50] - 黄鹏先生45岁，2011年2月10日加入集团任生产总监，拥有逾14年相关经验[52] - 潘先生2022年12月获环境、社会及治理分析师资格，自2009年7月及2000年3月起分别为香港会计师公会资深会员及澳洲会计师公会会员[47] - 潘先生2016年通过中国证券投资基金业协会从业资格考试，2019 - 2020年任勤丰企业融资有限公司持牌代表[47] - 潘先生在多家上市公司任职，如自2017年8月起任华康生物医学控股有限公司执行董事等[48] - 截至2024年12月31日止年度，蔡先生遵守GEM上市规则接受相关专业培训[55] - 截至2024年12月31日，高级管理层男性员工8人、女性员工3人[72] - 截至2024年12月31日，中级管理层男性员工14人、女性员工4人[72] - 截至2024年12月31日，一般员工男性96人、女性65人[72] 公司治理结构与运作 - 董事会由八名成员组成，包括三名执行董事、两名非执行董事及三名独立非执行董事[59] - 独立非执行董事任期为三年，可提前一个月书面通知终止[62] - 2021年3月8日委任李先生为非执行董事，其任期三年，可提前一个月书面通知终止[63] - 李先生于2017年3月与BVI Chows及周教授签订1000万港元可转换贷款票据，未获偿还且未行使附带权利[63] - 周女士自2024年12月31日起任非执行董事，任期三年，可提前一个月书面通知终止[63] - 公司于2018年5月8日采纳董事会成员多元化政策[68] - 委任周女士后，董事会达到至少有一名女性担任成员的目标[69] - 全体董事于回顾年度参加规定的持续专业培训发展或培训并更新知识技能[74] - 定期董事会会议须给全体董事最少14天通知[75] - 周博士、周教授、石先生等董事在回顾年度董事会会议出席率均为100%（3/3）[76] - 审核委员会于2024年12月31日由三名独立非执行董事组成，回顾年度举行三次会议[77] - 薪酬委员会于2024年12月31日由一名执行董事及三名独立非执行董事组成，回顾年度召开两次会议[78][79] - 提名委员会于2024年12月31日由两名执行董事及三名独立非执行董事组成[80] - 周女士于2024年12月31日获委任为非执行董事[82] - 2025年3月31日，提名委员会召开会议审核董事会相关情况[82] - 董事会将每年审阅公司的企业管治政策及企业管治报告[83] - 全体董事确认回顾年度内遵守董事证券交易行为守则及规定交易标准[84] - 公司董事会至少每年审阅及讨论ESG报告，以评估ESG的风险管理及控制情况[86] - 公司内部监控系统由执行董事及高级管理层监督并至少每年检讨一次，回顾年度已委聘独立员工审核其有效性[87] - 公司风险管理系统至少每年检讨一次，目标是确保运营符合相关守则及法规，避免不可接受的风险及损失[90] - 公司每季度进行风险识别及分析，制定风险管理计划并审阅实施情况[90] - 公司于2018年5月8日采纳股东通讯政策，回顾年度内该政策有效[95] - 公司于2024年6月3日举行一次股东周年大会[96] - 公司组织章程大纲及细则于回顾年度无重大变动[97] - 公司秘书蔡建龙于回顾年度根据GEM上市规则第5.15条接受不少于15小时的相关专业培训[98] - 股东特别大会可由董事会按持有不少于公司缴足股本十分之一的股东所提出的呈请召开[100] - 董事会不建议派付2024年末期股息，2023年亦无派息[104] - 股东周年大会预定于2025年6月2日举行，5月28日至6月2日暂停办理股份过户登记手续[105] - 根据公司组织章程细则，周博士、吴教授及潘先生须于股东周年大会轮值退任董事职位并可膺选连任[129] - 公司已获各独立非执行董事按照GEM上市规则第5.09条发出年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均具独立性[142] - 公司已采纳购股计划激励合资格雇员，详情见年报综合财务报表附注33[137] - 公司于回顾年度内及年报日期已为集团董事及高级职员购买合适的董事及高级职员责任保险[140] 公司股权结构 - 2024年12月31日周博士和周教授通过受控制法团权益分别持有3.57亿股公司股份，占已发行股本的50.60%[147] - 2024年12月31日周教授作为实益拥有人持有51万股公司股份，占已发行股本的0.07%[147] - 2024年12月31日周女士通过配偶权益持有3.5751亿股公司股份，占已发行股本的50.67%[147] - 2024年12月31日李先生作为实益拥有人持有1605万股公司股份，占已发行股本的2.27%[147] - 2024年12月31日公司已发行股本705.5万港元，分为7.055亿股每股面值0.01港元之股份[147] - 2024年12月31日，公司已发行普通股股本7,055,000港元，分为705,500,000股每股面值0.01港元之股份[154] - BVI Holdings持有公司357,000,000股股份，占公司已发行股本的50.60%[154] - 马亚木先生持有公司152,490,000股股份，占公司已发行股本的21.61%[154] - 周教授持有Chows Investment Group Limited 6股股份，股权百分比为60.00%[151] - 周博士持有BVI Chows 4股股份，股权百分比为40.00%[151] - 周教授和周博士分别持有BVI Holdings 10,000,000股股份，股权百分比均为100.00%[151] - 李先生持有BVI Holdings 714,286股股份，股权百分比为7.14%[151] 公司风险情况 - 集团业务主要受行业、供应商集中、中国经营环境、产品竞争力等风险影响[118][119][120][122] 公司ESG相关情况 - 集团ESG报告载于年报第33至61页[125] - 报告为集团第七份环境、社会及管治报告[168] - 报告遵循联交所GEM上市规则附录C2的《环境、社会及管治报告指引》编制，范围涵盖香港总部及汕头生产厂房主要营运活动[169] - 报告以“重要性”“一致性”“量化”“平衡”四项原则收集及编列信息[170] - 报告披露的数据及资料于2025年3月31日由董事会确认及批准[174] - 集团董事会将可持续发展视为重中之重，全面监督环境、社会及管治事宜运作[175] - 集团成立“社会、管治工作委员会”，由汕头骏码总经理领导，统筹协调可持续发展工作[176] - 集团规划七大重点领域，委员会根据《2024年环境职业健康安全目标指标与管理方案》制定具体目标[177] - 七大范畴包括社会、环境、健康与安全、保安、雇佣关系、道德操守、与社群及其他业务有关人的关系[178] - 集团建立《风险与机遇控制程序》，通过定期风险评估机制应对各类风险[179] - 风险管理流程包括规划及建立管理团队、识别风险及机遇、评估风险及机遇、管控已识别风险及机遇、制订应对措施[180] - 公司识别出环境和管治及社会范畴的主要ESG风险并制定监管措施[182] - 公司建立多元化持份者沟通渠道，收集意见融入策略规划[184] - 公司邀请董事会成员及各级员工参与ESG议题重要性评估[184] - 公司会完善持份者沟通机制和可持续发展管理系统[189] - 公司通过ISO 14001及ISO 45001认证的管理体系运营[190] - 公司谨守多项环境保护和劳工安全相关法规[192] - 公司制定内部指引，涵盖环保和职业健康安全管理[193] - 过去一年公司在合规方面表现优异，无违反环境及安全法规记录[193] - 公司为环境和员工安全制定具体目标并监控进度[194] - 公司定期检讨成效，适时提升环保和员工安全标准[194] - 公司制定《环境手册》《废气废水及噪音管理规定》等环境管理体系文件[195] - 公司制定《职业健康安全管理手册》等职业安全体系文件[195] - 公司年度厨房油烟排放浓度目标为≤2.0毫克/升且全部达标[196] - 公司安全目标零死亡、重伤事故全部达标[196] - 公司安全目标不多于1%轻伤害率[