收入和利润（同比环比） - 公司第三季度营收为1273.1万美元，同比增长24.0%[14] - 公司第三季度净亏损为2321.9万美元，同比扩大96.8%[14] - 公司九个月累计营收为4896.0万美元，同比增长2.1%[14] - 公司九个月累计净亏损为5036.5万美元，同比扩大172.0%[14] - 2023年第三季度，公司实现归属于公司的净利润3365.1万美元[21] - 2023年前九个月，公司累计净亏损从2022年9月30日的8501万美元收窄至3333.98万美元[21][23] - 2022年第三季度，公司净亏损1193.2万美元[25] - 2022年前九个月，公司净亏损1882.8万美元[27] - 公司2023年前九个月净收入为1.0426亿美元，而2022年同期净亏损为1.8828亿美元，实现扭亏为盈[29] 成本和费用（同比环比） - 2023年第三季度，公司确认基于股份的薪酬费用155.6万美元[21] - 2023年前九个月股份支付费用为2748万美元，显著高于2022年同期的385万美元[29] - 2023年第三季度及前九个月，与证券购买协议相关的交易成本约为140万美元，计入运营报表的一般及行政费用[60] - 2023年前九个月，与业务合并相关的交易成本约为2440万美元，被计入额外实收资本[59] - 2023年第三季度及前九个月，财产和设备折旧费用分别为32.9万美元和94.4万美元，2022年同期分别为27.6万美元和78.3万美元[124] - 2023年第三季度及前九个月，公司运营租赁成本分别为23.4万美元和69万美元，2022年同期分别为18.4万美元和45.6万美元[133] - 2023年第三季度及前九个月，公司记录与客户合同相关的净损失分别为1560万美元和2920万美元，而2022年同期分别为450万美元和690万美元[119] 现金流表现 - 2023年前九个月经营活动所用现金净额为-2293.3万美元，较2022年同期的-2835.8万美元有所改善[29] - 2023年前九个月投资活动所用现金净额为-2766.8万美元，主要用于购买物业和设备，较2022年同期的-1215万美元大幅增加[29] - 2023年前九个月融资活动提供现金净额为6548.9万美元，主要来自业务合并、A系列优先股发行及认股权证行使等[29] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为4.0652亿美元，较期初的2.5826亿美元净增加1.4888亿美元[29] - 截至2023年9月30日，公司已收到约1610万美元的认股权证行权现金收益[164] 资产、负债与权益状况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为4065.2万美元，较2022年底增长57.8%[12] - 截至2023年9月30日，公司总资产为1.030亿美元，较2022年底增长53.7%[12] - 截至2023年9月30日，公司累计赤字为3.334亿美元，较2022年底扩大359.1%[12] - 截至2023年9月30日，公司股东权益总额为负3.46214亿美元[21] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为负7028.7万美元[27] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物为4070万美元，营运资金赤字为5200万美元[53] - 截至2023年9月30日，公司财产和设备净值为1.7503亿美元，较2022年12月31日的2.1176亿美元有所下降[124] - 截至2023年9月30日，公司在建工程包括与制造商业通信卫星相关的1.21亿美元成本[126] - 截至2023年9月30日，公司运营租赁使用权资产为3657.5万美元，较2022年底大幅增长657.3%[12] - 截至2023年9月30日，公司可赎回非控股权益为2.587亿美元[12] - 截至2023年9月30日，其他流动负债总额为1426.2万美元，其中工资应计项目为615.9万美元，专业费用应计项目为97.1万美元[98] - 截至2023年9月30日，融资义务流动部分为0美元，较2022年12月31日的911.7万美元大幅减少[98] - 截至2023年9月30日，公司未偿还债务（信贷动员设施）为2000万美元，加权平均短期借款利率为10.10%[135] - 截至2023年9月30日，公司未来运营租赁未折现现金流总额为6.5753亿美元，租赁负债现值为3.3155亿美元[134] 客户与供应商集中度 - 2023年第三季度及前九个月，公司有一名主要客户分别贡献了总收入的52%和65%[50] - 截至2023年9月30日，应收账款余额中，四名客户分别占29%、23%、14%和13%[50] - 2023年前九个月，公司一名主要供应商分别占当期商品和服务采购额的4%和23%[51] 业务合同与收入确认 - 公司大部分业务收入按时间确认，主要采用成本比例法，根据已发生合同成本占预计总成本的比例确认收入[79] - 小部分业务在服务执行且合同可开票时确认收入，通常按周、双周或月度或达到合同里程碑时开票[80] - 合同成本包括直接材料、人工、分包成本及间接成本分摊，客户提供的材料在作为主要责任人时计入收入和成本[81] - 合同可变对价以奖励费、激励费、绩效奖金、违约金等形式存在，公司基于加权概率或最可能金额进行估计[83] - 合同估计变更通常在识别当期累计追补确认，可能导致当期确认前期已履行义务的收入或冲回前期已确认收入[85] - 2023年第三季度总收入为1273.1万美元，其中固定价格合同收入1025.9万美元占比81%，工时材料合同收入247.2万美元占比19%[115] - 截至2023年9月30日，合同资产总额为200.5万美元，合同负债总额为5024.5万美元[117][118] - 截至2023年9月30日，公司剩余固定价格履约义务的交易价格总额为6910万美元，预计未来3个月确认其中约25-30%的收入，2024年确认65-70%[122] - 截至2023年9月30日，第一份月球有效载荷服务合同已完成约98%，预计2024年2月29日100%完成；第二份合同完成约55%；第三份合同完成约82%[120][121] 融资与资本活动 - 2023年前九个月，公司通过私募配售发行A类普通股470.5883万股[23] - 2023年前九个月，公司因业务合并重组调整，冲减实收资本100万美元[23] - 2023年前九个月，公司发行C类普通股250万股用于盈利支付奖励，价值1937.6万美元[23] - 与业务合并相关，公司从信托中获得约3410万美元现金（扣除赎回后）可供使用[37] - 公司签订了一项股权融资协议（Cantor Purchase Agreement），可发行新股融资最高5000万美元[37] - 公司于2023年9月5日通过私募发行4,705,883股A类普通股，筹集了约2000万美元的总收益[54][55] - 公司于2023年9月5日完成私募配售，总收益为2000万美元，扣除140万美元交易成本[146] - 私募配售发行了4,705,883股A类普通股及两份认股权证，行权价均为每股4.75美元[146] - 公司完成业务合并获得2600万美元收益，并发行26000股A系列优先股和541,667份优先投资者认股权证[105][106] - 公司与Cantor签订股权融资协议，可销售最多5000万美元新发行的A类普通股[109] - 公司向Cantor发行95,785股承诺股份，并因承诺股份公允价值低于100万美元而确认约65万美元负债[110] - 公司签订远期购买协议，预付约2550万美元以回购250万股A类普通股，每股回购价约10.19美元[112][113] - 公司于2023年10月31日支付了800万美元的延期本金付款[138] 股权结构与证券信息 - 公司第三季度A类普通股每股基本收益为1.89美元[14] - 截至2023年9月30日，已发行A类普通股22,237,988股，库存股1,250,000股，实际流通20,987,988股[149] - 截至2023年9月30日，已发行C类普通股70,909,012股，每股拥有三票投票权[149][153] - 截至2023年9月30日，已发行A系列优先股26,000股，股息率为每年10%[149][155] - 因私募配售，A系列优先股的转换价格从每股12.00美元调整为5.10美元[157] - 截至2023年9月30日，未归属的盈利支付单位公允价值为1920万美元，自交割日以来公允价值变动为6110万美元[66] - 截至2023年9月30日，公司持有Intuitive Machines, LLC 22.8%的股权，其余77.2%由原投资者持有[71] - 截至2023年9月30日，Intuitive Machines, LLC的原投资者拥有其77.2%的普通单位[159] - 在截至2023年9月30日的九个月内，公共认股权证行权1,402,106份，同期无季度行权[164] - 系列A认股权证和系列B认股权证初始公允价值分别为1750万美元和930万美元，导致约670万美元的证券发行损失[171] - 截至2023年9月30日，系列A和系列B认股权证公允价值分别降至约1220万美元和430万美元，产生约1030万美元的收益[171] - 截至2022年12月31日，SAFE协议的公允价值为1830万美元，业务合并后转换为2,066,667股A类普通股，转换日公允价值为2070万美元，产生约240万美元的公允价值变动[174][175] - 截至2023年9月30日，2021年单位期权计划下未行权的期权数量为1,474,150份，加权平均行权价为3.22美元，内在总价值约为29.21亿美元[178] - 截至2023年9月30日，与未行权单位期权相关的未确认股权薪酬成本估计为100万美元，预计在3.68年的加权平均期限内确认[179] - 截至2023年9月30日，公司授予了1,683,690个限制性股票单位，加权平均授予日公允价值为7.41美元[183] - 截至2023年9月30日，以公允价值计量的负债总额为3568.9万美元，全部为第三层级，包括1921.8万美元的盈利支付负债和1647.1万美元的认股权证负债[185] - 截至2023年9月30日，公司三级负债总额为：盈利支付负债1921.8万美元，认股权证负债（A系列1218.8万美元，B系列428.2万美元）合计1647.1万美元，SAFE协议负债已清零[186] - 2023年2月13日业务合并完成时，盈利支付负债的公允价值估计为9970万美元，关键假设包括：股价10.42美元，无风险利率3.93%，预期波动率100%，获得OMES III合同概率为60%[188] - 2023年9月5日私募配售完成时，A系列和B系列认股权证负债的公允价值分别估计为1750万美元和930万美元[190] - 2023年2月13日业务合并完成时，SAFE协议的公允价值估计为2067万美元，基于以每股10美元价格向SAFE投资者发行的2,066,667股A类普通股[194] - 截至2023年9月30日的三个月和九个月期间（自2023年2月13日起），A类普通股基本每股收益分别为1.89美元和3.20美元，稀释后每股收益分别为1.29美元和2.16美元[198] - 截至2023年9月30日的九个月期间，归属于A类普通股股东的净收入为5215.5万美元，计算稀释后每股收益时，加权平均流通股数约为2496.44万股[198] - 在截至2023年9月30日的三个月期间，与2250万股公共及私募认股权证和A系列优先认股权证相关的潜在普通股等价物被排除在稀释每股收益计算之外，因其具有反稀释作用[199] 管理层讨论与指引 - 管理层认为，截至2023年9月30日的现金及现金等价物以及上述股权融资提供的流动性，足以满足未来至少12个月的短期流动性需求及业务计划执行[56] - 公司被认定为新兴成长公司（EGC），选择延长过渡期，暂不适用新的或修订的会计准则[42] - 公司运营集中于一个可报告分部，首席运营决策者基于合并财务信息进行决策[46] 关联方交易 - 2023年第三季度，公司从关联方Axiom Space获得工程服务收入10万美元，截至2023年9月30日，与该关联方的应收款项已清零[202] - 2023年第三季度，公司从关联方KBR获得工程服务收入90万美元，截至2023年9月30日，与该关联方的应收款项为70万美元[204] - 截至2023年9月30日，公司与关联方IBX/PTX相关的应付账款为110万美元[203] - Intuitive Machines持有IX LLC合资企业51%的股权[210] - X-energy持有IX LLC合资企业49%的股权[210] - IX LLC合资企业被认定为可变利益实体，Intuitive Machines为主要受益人并进行财务合并[210] 税务事项 - 2023年第三季度所得税费用为60.5万美元，有效税率为3.9%；前九个月所得税费用为29.2万美元，有效税率为2.7%[140] - 2022年第三季度所得税收益为38万美元，有效税率为3.1%；前九个月所得税收益为2500美元，有效税率为0.1%[140] - 根据税务收益共享协议，公司需将实现现金税务节省的85%支付给协议持有者[142] - 根据税收补偿协议，公司需向协议持有方支付其实现的现金节税金额的85%[107][108] - 截至2023年9月30日，尚未发生直觉机器有限责任公司单位与公司A类普通股的交换，因此目前不存在税收应收协议负债[92] 业务合并与对价安排 - 业务合并对价中，直觉机器有限责任公司成员获得证券价值约7亿美元，包括68,155,203份普通单位、1,874,719份期权和10,000,000份盈利支付单位[101] - 公司向直觉机器有限责任公司现金出资810万美元（扣除交易成本后），以换取其某些单位[99] 盈利支付单位归属条件 - 公司获得NASA OMES III合同，触发250万份盈利支付单位归属[102][103] - 公司A类普通股成交量加权平均收盘价需达到或超过每股15.00美元，可能触发500万份或750万份盈利支付单位归属[102] - 公司A类普通股成交量加权平均收盘价需达到或超过每股17.50美元，可能触发250万份盈利支付单位归属[102] 合同义务与资本承诺 - 截至2023年9月30日，公司有约1010万美元的合同义务用于完成资产建设，其中560万美元预计由出租人报销，450万美元由可用现金提供[132]