报告期信息 - 报告期为2024年1月1日至12月31日[7] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[126] 集团整体财务数据关键指标变化 - 报告期内集团总营业额约22780万港元，较2023年约23550万港元轻微减少约3.3%[8][17] - 报告期内集团溢利约为1870万港元，较2023年约2190万港元减少约14.5%[8] - 董事会建议报告期派末期股息每股0.28港仙，2023年为每股0.4港仙，报告期内已宣派中期股息每股0.28港仙[9] - 报告期内集团销售成本约为16630万港元，2023年约为16590万港元[18] - 报告期内销售成本占营业额约73.0%，2023年约为70.4%，百分比增加约2.6%[18] - 报告期内其他收入及收益约为1110万港元，较2023年的约1010万港元增加约10.1%[19] - 报告期内销售及分销开支约为440万港元，较2023年的约490万港元减少约10.7%[20] - 报告期内行政开支约为2560万港元，与2023年基本持平[21] - 报告期内纯利约为1870万港元，较2023年的约2190万港元减少约14.5%，报告期内纯利率约为8.2%，2023年约为9.3%[22] 集团资产负债相关数据关键指标变化 - 2024年12月31日，集团持有流动资产约1.094亿港元，2023年12月31日约为1.242亿港元；现金及现金等价物为3060万港元，2023年12月31日约为3950万港元；流动比率约为5.4，2023年12月31日约为6.5[24] - 2024年12月31日，集团以物业等抵押的银行借款约为5万港元，2023年12月31日为13万港元；可供动用的备用银行融资约为1.256亿港元，2023年12月31日约为8900万港元[27] - 2024年12月31日，资产负债比率约为 -9%，2023年12月31日约为 -11%[28] - 2024年12月31日，集团厂房及机器的资本承担约为55万港元，2023年12月31日约为53万港元[30] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为9.56675亿股，2023年12月31日为9.11607亿股[31] 集团业务线数据关键指标变化 - 集团拥有各种冲压模具，可生产逾50款铝质气雾罐供客户选择[15] - 报告期内集团出售铝质气雾罐数目约为1.272亿罐，2023年约为1.268亿罐[17] - 报告期内集团来自中国市场的收益约为20190万港元，2023年约为21080万港元[17] 股份发售所得款项使用情况 - 股份发售所得款项净额约为8000万港元，截至2023年12月31日已动用7130万港元，未动用870万港元[38] - 提供扩大产能所需部分资金计划使用4800万港元，已全部动用[38] - 成立新研发实验室计划使用1200万港元，已动用330万港元，未动用870万港元，预计2026年12月31日前使用完[38] - 偿还部分美元计值银行贷款计划使用1600万港元，已全部动用[38] - 一般营运资金用途计划使用400万港元，已全部动用[38] 公司治理结构相关 - 公司偏离企业管治守则之守则条文第C.2.1条，主席与行政总裁由连运增先生一人兼任[43][45] - 公司董事会由两名执行董事及三名独立非执行董事组成，独立非执行董事占比超三分之一[52] - 连运增先生、董江雄先生、连达鹏博士、罗美开女士、叶伟文先生均与公司订立服务协议并后续期[54] - 董江雄、叶伟文和罗美开须于2025年5月21日举行的股东周年大会上退任，均符合资格并愿意接受重选[55] - 截至2024年12月31日，全体董事参与持续专业发展，参与专业机构培训和阅读相关材料[56] - 报告日期，董事会4名男性董事，1名女性董事，预计未来几年女性董事比例不少于20%[58] - 目前公司员工性别比例为168名男性比101名女性，与去年相同[59] - 提名委员会每年审查董事会组成及独立非执行董事独立性[60] - 公司收到各独立非执行董事独立性书面确认，认为所有独立非执行董事均属独立[60] - 为避免利益冲突，特定董事就控股股東及联系人交易的董事会决议放弃投票[61] - 董事会主席与独立非执行董事至少每年举行一次会议[61] - 董事会成员必要时可寻求独立专业意见[61] - 公司于2018年8月9日采纳提名政策，包括提名准则、程序和继任计划[62] - 召开通过特别决议案的股东周年大会及股东特别大会须至少提前21日发书面通知，其他公司会议须至少提前14日发书面通知[65] - 执行董事连运增、董江雄董事会会议出席率均为100%（4/4），股东大会议出席率均为100%（1/1）[66] - 独立非执行董事连达鹏、叶伟文、郭杨董事会会议出席率均为100%（4/4），股东大会议出席率均为100%（1/1）[66] - 审核委员会报告期内举行2次会议，成员为叶伟文、连达鹏、罗美开[66][69][70] - 薪酬委员会报告期内举行1次会议，成员包括连运增、罗美开、连达鹏、叶伟文[66][72] - 提名委员会报告期内举行1次会议，成员包括连运增、连达鹏、罗美开、叶伟文[66][78] - 风险管理委员会成员为叶伟文、连达鹏[80] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬在零至250,000港元的高级管理层成员有1人[74] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬在250,001港元至500,000港元的高级管理层成员有1人[74] - 董事会成立审核、薪酬、提名、风险管理四个委员会，各委员会有特定书面职权范围，可在联交所和公司网站查阅[67][69][71][73][79] - 报告期内风险管理委员会举行十二次会议检讨及批准对冲政策并向董事会汇报[81] 公司外聘服务相关 - 报告期内公司委聘安永会计师事务所为财务申报外聘核数师，外聘中国本地核数师提供附属公司法核服务[84] - 报告期内公司就法定审核服务应付费用657千港元，非法定审核服务应付费用570千港元，非审核服务应付费用79千港元，重大非审核服务业务咨询费已付约78,510港元[85] - 公司与外聘服务供应商何咏欣女士订立合约，她担任公司秘书，报告期内已遵守上市规则相关专业培训规定[90][91] 股东相关规定 - 公司每年举行一次股东周年大会，地点由董事会厘定[92] - 股东特别大会可应持有公司有权于股东大会上投票的实缴股本不少于十分之一股东要求召开，大会须于要求提呈后两个月内举行[93] - 股东向股东特别大会提呈决议案须遵守细则第64条，提名人士参选董事通知递交期限不早于寄发选举指定股东大会通告翌日开始，不迟于该股东大会举行前七日结束，最短期限至少七日[95] - 除特定情况外，股东于股东大会上所有表决必须以按股数投票方式进行[96] 股息政策 - 董事会于2018年8月9日采纳股息政策，优先现金分派股息，决策取决于财务业绩等因素，可能宣派特别股息并定期检讨[97] 股东沟通 - 公司坚持与股东定期沟通，通过财务报告、股东大会等方式向股东传达资料[98][99][101] 风险管理及内部监控 - 董事会对截至2024年12月31日止年度的风险管理及内部监控系统有效性进行年度检讨，认为该系统有效充分[122] - 公司委托第三方对内部控制系统进行内部审核，审核委员会审核第三方评估结果[122] - 内幕消息政策规定60天和30天禁售期，分别适用于刊发公司年度及中期业绩[122] 环境、社会及管治报告相关 - 公司提呈截至2024年12月31日止年度的年度环境、社会及管治报告[125] - 报告涵盖公司在中国从事制造及销售单片铝质气雾罐的所有附属公司，报告范围无重大改变[127] - 报告依循香港联交所《主板上市规则》附录C2《环境、社会及管治报告指引》编制[129] - 公司建立由董事会、环境、社会及管治工作小组、各职能部门及下属公司构成的环境、社会及管治架构[135] - 董事会负责公司环境、社会及管治工作整体责任，未来将加强风险管理[135] - 环境、社会及管治工作小组负责实施策略、协调事宜、编制报告并向董事会汇报[135] - 公司重视权益人参与，识别出业务运营主要相关方并通过多种渠道定期互动[138] - 公司通过内部及外部重要性评估确定报告需披露的重要议题[141] - 报告期内公司重要议题包括原材料消耗、环境与自然资源等[142] - 公司承诺保护环境，下属各单位合作提供意见并定期收集数据上报[144] - 公司在中国运营需遵守多项环境法律法规[144] - 公司致力于减少污染物排放，因达本地排放标准获环保税减免优惠[145] - 公司为改善车辆废气排放，配备国六排放标准车辆并改用洁净燃料[145] - 公司采取积极行动应对气候变化，减少温室气体排放[146] - 2024年公司主要温室气体排放来自范围二，占总排放量82%[146] - 专业研发团队应用铝罐变壁技术，节省约10%原料[150] - 公司对污水进行处理，有效把碱性水中和至约pH8[150] - 公司旨在接下来五年将废气、温室气体及废弃物排放的重大违规个案维持在零宗[151] - 公司旨在接下来五年将用水及能源消耗的重大违规个案维持在零宗[155] - 公司确定可能影响业务和营运关键程序的风险以识别气候相关风险[159] - 公司评估出影响日常营运的主要实质风险为平均气温上升及极端天气事件增加[160] - 公司实施各项极端天气应急机制及购买自然灾害保险应对气候相关风险[160] - 公司业务运营无产生对环境重大不利影响的有害物，环保措施符合中国法规[147] - 公司生产过程产生的废水由自有污水处理站处理后排放，达国家安全排放标准[147] - 公司对有害和无害废物分类储存处理，固体废弃物出售给回收公司[147] 员工相关 - 公司员工手册规定每周正常工作时间不超过40小时[162] - 报告期内公司无雇佣歧视、骚扰等重大不合规事件，无雇佣未成年员工或强迫劳动就业情况[162] - 报告期内无严重违反健康与安全法律法规的个案[168] - 公司进行2024年度全员消防演练增强员工火灾应变能力[171] - 公司开展SOP程序文件培训提升员工工作效率[172] - 报告期内公司267人参与不同类型培训，总时长64,696小时[173] - 公司通过评估识别风险，确定风险管理策略和内部监控程序[161] - 公司根据员工资历、贡献及年资等因素制定薪酬方案[162] - 公司实施《安全管理规定》，设立安全生产委员会确保安全法规执行[164] - 公司为员工提供职业英文和管理课程等基础培训[169] - 报告期内公司未发现有关童工或强制劳工的事宜[175] 供应商与产品相关 - 公司主要供应商为铝片供应商，采购制度获ISO 9001认证，采购部每年审核供应商[176] - 公司制定《铝罐（铝瓶）质量检验规程》等内部营运指引，获ISO 9001认证[179] - 公司参加2024珠三角与粤东西北经贸合作招商会和中欧气雾剂行业对话会[182] - 公司每年将样本送交国家包装产品质量监督检验中心（广州）进行测试[183] - 公司附属公司广东欧亚包装有限公司荣获2024气雾剂行业包装之星创新奖[183] - 公司产品受压能力远高于国家标准[186] - 公司设有产品退货安排，质控部负责对退货及召回产品进行分析评定[188] - 报告期内公司与客户无产品品质问题，无产品责任相关法规不合规情况[189] - 报告期内已销售或发货产品总数中无因安全与健康理由须回收的产品[189] - 报告期内公司参与制定及修订两项国家标准及一项国际标准并已发布[192] 环境与运营数据对比 - 2024年硫氧化物排放304.58千克，较2023年的323.19千克有所下降[197] - 2024年氮氧化物排放1489.06千克，较2023年的1348.23千克有所上升[197] - 2024年温室气体排放总量9623.27吨二氧化碳当量，较2023年的10025.58吨有所下降[197] - 2024年有害废弃物总量1.62吨，较2023年的2.00吨有所下降[197] - 2024年无害废弃物总量517.98吨，较2023年的407.16吨有所上升[197] - 2024年能源消耗总量22406839.52千瓦时，较2023年的23457587.38千瓦时有所下降[197] - 2024年总耗水量56012.00吨，较2023年的65728.00吨有所下降[197] - 2024年男性雇员流失比率为20%，较2023年的53%有所下降[199] - 2024年因工伤损失工作日数为45日，较2023年的218日有所下降[199] - 2024年受训雇员百分比为99%，与2023年持平；女性受训雇员百分比为100%，较2023年的99%有所提升；管理人员受训雇员百分比为83%，较2023年的96%下降[200] - 2024年每名雇员完成受训平均时数为240.50小时，较2023年的10.50小时大幅增加；女性为242