财务数据关键指标变化 - 公司2024财年收益为人民币5.804亿元，较2023财年的人民币5.128亿元增加人民币6760万元或13.2%[9][16] - 毛利为人民币5440万元，较2023财年减少47.8%[9] - 毛利率为9.4%，较2023财年的20.3%显著下降[9] - 公司2024财年录得净亏损人民币7520万元，而2023财年为净利润人民币1010万元[9] - 销售成本增加117.4百万元（28.7%）至526.0百万元，主要因铁矿石尾矿回收及环保砖块收益增长[20] - 毛利减少49.8百万元（47.8%）至54.4百万元，整体毛利率由20.3%下降至13.9%[21] - 其他收入增加6.0百万元（121.4%）至10.9百万元，主要因政府补助增加[25] - 其他亏损净额增加8.0百万元（22,269.4%）至8.1百万元，主要因出售物业、厂房及设备亏损[26] - 年内由溢利10.1百万元转为亏损75.2百万元[32] 各条业务线表现 - 预拌混凝土收益为人民币3.029亿元，较2023财年增加17.0%[17] - 预制混凝土构件收益为人民币1410万元，较2023财年大幅减少83.5%[18] - 铁矿石尾矿回收及环保砖块收益为人民币2.634亿元，较2023财年大幅增加56.4%[19] - 铁矿石尾矿回收及环保砖块分部溢利为人民币4690万元[11] - 铁矿石尾矿年加工产能达300万吨，环保砖块年产能达100万平方米[11] - 预拌混凝土及预制混凝土构件分部因市场竞争加剧导致亏损[10][19] - 预拌混凝土毛利大幅减少11.8百万元至4.4百万元[22] - 预制混凝土构件由毛利3.9百万元转为毛损24.8百万元[23] - 铁矿石尾矿回收及环保砖块毛利轻微减少0.7百万元至83.5百万元[24] 成本和费用 - 销售成本增加117.4百万元（28.7%）至526.0百万元，主要因铁矿石尾矿回收及环保砖块收益增长[20] - 毛利减少49.8百万元（47.8%）至54.4百万元，整体毛利率由20.3%下降至13.9%[21] - 其他收入增加6.0百万元（121.4%）至10.9百万元，主要因政府补助增加[25] - 其他亏损净额增加8.0百万元（22,269.4%）至8.1百万元，主要因出售物业、厂房及设备亏损[26] 管理层讨论和指引 - 流动负债净额72.5百万元（对比上年流动资产净值21.1百万元），现金及等价物减少6.9百万元至19.0百万元[33] - 资产负债比率48%（上年同期：49%），即期借款227.7百万元（上年同期：302.4百万元）[33] - 股份发售所得款项净额约为238.7百万港元[44] - 扩大预制混凝土构件产能已动用18.0百万港元，剩余5.4百万港元预计2025年12月前动用[44] - 提升信息技术系统已全额动用1.2百万港元[44] - 环境保护系统改善已全额动用1.2百万港元[44] - 购置搅拌车及混凝土泵车已全额动用2.0百万港元[44] - 一般营运资金已全额动用105.3百万港元[44] - 偿还借款已全额动用104.5百万港元[44] - 公司设定目标在未来两年维持当前排放控制及资源使用水平[193] 其他财务数据 - 可供分派储备约为人民币184,097,000元[57] - 公司已发行股本为748,000,000股[73][75] 公司治理和董事会结构 - 执行董事共6人，独立非执行董事3人，董事会总规模为9人[101] - 董事叶志杰与叶丹为父子关系，与邱礼苗为岳父关系[101] - 黄文桂与黄楷宁为父子关系，董事会披露两对关联关系[101] - 董事会由9名董事组成，其中独立非执行董事至少3名（占三分之一以上）[109] - 执行董事服务合约为期三年，独立非执行董事委任函为期两年[110] - 全体董事均完成A类（培训课程）和B类（阅读材料）专业发展培训[112] - 董事会设立四个委员会：审核委员会、薪酬委员会、提名委员会和战略委员会[113] - 董事会目标于上市后五年内实现女性董事占比达30%[152] - 公司采纳董事会多元化政策，考虑因素包括性别、年龄、文化及教育背景等[151] - 公司未制定股息政策，未来派息取决于财务表现、资金需求及市场状况等因素[154] 股东和股权结构 - 最大客户占总收益约9.6%，五大客户占比约31.3%[60] - 最大供应商占总采购额约11.2%，五大供应商占比约33.9%[60] - 董事叶志杰通过智欣投资控股有限公司持有274,706,100股股份，占已发行股本36.73%[71][75] - 董事黄文桂通过耀和控股有限公司持有121,568,700股股份，占已发行股本16.25%[71][75] - 董事赖泉水直接持有10,000,000股股份，占已发行股本1.34%[71] - 华泰证券股份有限公司及其关联公司合计持有37,718,000股股份，占已发行股本5.04%[75] - 董事邱礼苗直接持有56,000股股份，占已发行股本0.01%[71] - 董事叶丹直接持有50,000股股份，占已发行股本0.01%[71] - 洪伟女士（叶志杰配偶）被视同持有274,706,100股股份，占已发行股本36.73%[75] - 林玲玲女士（黄文桂配偶）被视同持有121,568,700股股份，占已发行股本16.25%[75] 审计和内部控制 - 审计委员会已审阅集团截至2024年12月31日止年度业绩及财务报表[89] - 将提议重新任命罗兵咸永道会计师事务所为公司审计师[90] - 2024财年审计服务费用为人民币245万元，同比增长11.4%[133] - 非审计服务费用为人民币26.2万元，主要包括税务咨询费用21.2万元[133] - 审计总费用为人民币271.2万元，同比增长23.3%[133] - 审计费用中年度审核服务占比90.3%[133] - 非审计服务费用占总审计费用比例9.7%[133] - 公司委聘独立内部监控顾问于2024财年检视财务、营运及合规性方面的业务过程及内部监控系统[141] - 公司未设立内部审核部门，认为外聘专业人士进行独立审阅更具成本效益[141] - 董事会每年至少一次检讨设立内部审核职能部门的需要[141] - 公司建立举报制度，接受保密及匿名举报，由审核委员会监督[145][146] - 公司风险管理系统参考发起组织委员会框架的国际公认标准[136] - 董事会每年通过审阅政策程序及独立报告评估风险管理有效性[143] - 公司已制定内幕消息政策并设立有效程序识别潜在内幕消息[155][157] 委员会运作和会议出席 - 2024财年举行1次股东大会和5次董事会会议，所有董事出席率均为100%[106] - 2024财年举行2次审核委员会会议，成员出席率均为100%[116] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，主席具备会计或财务专业资格[115] - 薪酬委员会由3名独立非执行董事组成[119] - 薪酬委员会全体成员出席率100%（1/1会议）[121] - 提名委员会全体成员出席率100%（1/1会议）[126] - 战略委员会全体成员出席率100%（1/1会议）[128] 环境、社会及管治（ESG） - 公司于2024财年遵守所有废气、温室气体排放、向水及土地排污、有害及无害废弃物处理等环境法律法规，未遭受任何重大环境索赔或处罚[179] - 公司温室气体排放主要来自物流活动消耗的柴油，间接排放来自业务运营所耗购买电力[180] - 公司已建立监控程序确保生产用水量处于合理范围，冲洗废水经沉淀池处理后回收用于生产流程[184] - 公司生产过程中产生最低水平无害工业废弃物（如灰尘和固体废物），无有害废弃物产生[186] - 公司通过自动洒水系统、防尘密封设计及定期检查除尘设备等措施控制粉尘排放[186] - 公司固体废物按《一般工业固体废物储存、处置污染控制标准》(GB18599-2001)处理，转移至合格第三方前先行储存[187] - 公司获中国工业和信息化部节能与综合利用司认可为绿色工厂[178] - 公司采用经ISO 14001认证的环境管理系统[180] - 公司通过优化物流路线、控制柴油用量、定期检修车队及规划使用环保卡车型号减少排放[182] - 公司制定政策最大限度减少自然资源使用、降低业务对环境的影响并全面遵守环境法规[180] - 公司范围1温室气体直接排放量从2023财年8,317吨二氧化碳减少至2024财年4,238吨，降幅达49.0%[189] - 公司范围2温室气体间接排放量从2023财年13,499吨二氧化碳增至2024财年16,118吨，增长19.4%[189] - 公司二氧化硫排放量从2023财年30.05吨大幅减少至2024财年1.05吨，降幅达96.5%[189] - 公司电力消耗从2023财年19,284千千瓦时增至2024财年23,026千千瓦时，增长19.4%[192] - 公司柴油消耗量从2023财年2,716千公减少至2024财年1,572千公升，降幅达42.1%[192] - 公司液化石油气消耗量从2023财年239千公减少至2024财年28千公升，降幅达88.3%[192] - 公司用水量从2023财年135千立方米增至2024财年317千立方米，增长134.8%[192] - 公司固体废物产生量从2023财年398吨减少至2024财年231吨，降幅达42.0%[192] - 公司温室气体排放增加主要源于海南省铁矿石尾矿回收业务收益增长[194] - 环境、社会及管治工作组由4名成员组成[165] - 环境、社会及管治工作组每年至少召开一次会议[166] - 环境、社会及管治报告覆盖2024年1月1日至12月31日期间[164] 人力资源和薪酬 - 2024财年董事及高管薪酬在0至100万元人民币区间人数为9人，较2023财年11人减少2人[85] - 2024财年薪酬在100万至300万元人民币区间高管人数为1人，2023财年该区间人数为0人[85] - 截至2024年12月31日，公司员工性别多元化比例为女性18%，男性82%[105] - 公司设定性别多元化目标为维持当前比例在3%的标准偏差范围内[105] 合规与政策 - 公司确认年末无董事持有竞争业务权益或存在利益冲突[79] - 公司已制定反贪污政策、行为准则及举报政策制度以维护企业文化[95] - 董事会确认所有董事在报告期内均遵守证券交易行为准则要求[99] - 公司反贪污政策明确对贿赂、管理层凌驾及勾结行为零容忍[144] - 报告期内未签订任何重大管理及行政合约[86] - 公司秘书接受超过15小时专业培训[135] - 董事会确认无影响持续经营的重大不确定因素[131] - 股东特别大会需由持有不少于十分之一缴足股本的股东请求召开[159] - 股东特别大会须在请求递交后两个月内举行[159] - 股东大会需提前不少于14个足日及10个足营业日发出通告[160] - 股东可通过书面形式向香港主要营业地址发送董事查询事项[161] - 公司通过年度/中期报告及公告向股东提供财务及合规表现信息[155] 运营和地理分布 - 公司运营基地涵盖福建厦门混凝土制造及海南江昌市尾矿回收业务[173]