集团整体财务数据关键指标变化 - 2024年集团收入总额约为2.19亿港元，较去年约2.98亿港元下降约26.5%[9] - 2024年集团录得公司权益持有人应占亏损约4020万港元，2023年则录得溢利约590万港元（经重列）[9] - 2024年每股基本及摊薄亏损为13.87港仙，2023年每股盈利为2.02港仙[28] - 2024年本公司权益持有人应占每股负债资产净值为-7.88港仙，2023年为6.11港仙[28] - 2024年流动比率为0.51倍，2023年为0.86倍[28] - 2024年负债总额与资产总值比率为1.04倍，2023年为0.93倍[28] - 2024年资产负债率为-43.7%，2023年为197.4%[28][29] - 2024年股本回报率为175.9%，2023年为33.1%[28] - 2024年资产回报为-6.8%，2023年为2.3%[28] - 2024年资产周转率为0.52倍，2023年为1.15倍[28] - 2024年12月31日银行及现金结存约为5980万港元，2023年约为6200万港元[29] - 2024年12月31日未偿还债券本金总额为8500万港元，2023年为1亿港元[31] - 2024年12月31日，集团冷冻仓库的租赁负债抵押或担保合共约1.07亿港元，较2023年约9350万港元有所增加[37] - 2024年12月31日，账面价值约70万港元的汽车已抵押，担保约70万港元的租赁负债，较2023年约50万港元有所增加[37] - 截至2024年12月31日止年度员工相关成本总额约为6357.3万港元，较2023年约6578.4万港元（经重列）有所减少[40] - 截至2024年12月31日止年度，集团五大客户应占收入合共占集团总收入约38%，最大客户应占收入占集团总收入约16%[52] - 截至2024年12月31日止年度，集团五大供应商应占采购额合共占集团总采购额约62%，最大供应商应占采购额占集团总采购额约39%[52] - 2024年12月31日，公司储备包括缴入盈余84,239,000港元（2023年：84,239,000港元）以及累计亏损561,209,000港元（2023年：519,343,000港元（经重列））[57] - 集团于截至2024年12月31日止年度产生亏损净额约4022.8万港元[146] - 截至2024年12月31日，集团的流动负债净额约8855.6万港元，负债净额约2287.5万港元[146] - 2024年12月31日后12个月内须到期偿还的应付债券7500万港元及银行借贷3500万港元[147] - 2024年度核数服务费用为1245千港元，非核数服务费用为235千港元，总计1480千港元；2023年度核数服务费用为1245千港元，非核数服务费用为55千港元，总计1300千港元[152] 各业务线数据关键指标变化 - 亏损主要归因于冷冻仓库及相关服务业务收入下降约21.8%、中国内地食品及饮料贸易及销售业务收入减少约42.6%以及无2023年出售附属公司的一次性收益[9] - 2024年香港本地食品及饮料（餐饮）行业对冷冻食品需求受旅游趋势影响下降[11] - 2024年食品及饮料产品贸易及销售业务仅录得轻微亏损，该年该分部整体仍亏损[15] 集团业务运营与管理 - 集团主要业务为经营冷冻仓库及相关服务业务、经营食品及饮料贸易及销售业务以及投资控股[10] - 2024年6月底青衣仓库设施协议期满，公司将客户和货物转移至葵喜街仓库，提升其使用率并节省成本[11] - 公司更换效率不高的员工以降低成本和提高效率[12] - 食品杂货分销商、超市、冷冻食品店及餐厅行业是公司主要客户来源[12] - 公司着手提高仓库温控仓库区域的运营效率[12] - 公司与现有客户保持良好关系和稳定业务量，继续与行业内其他运营商接洽业务[12] - 2024年上半年冷冻仓库租金成本大幅上涨，下半年降低部分客户定价以恢复存仓量[13] - 公司对葵喜街仓库进行改建，冷冻仓库容量增加[13][22] - 公司停止若干无利可图的食品及饮料分销渠道及产品，建立中等利润的渠道及产品[15] - 公司成功与雪糕品牌合作，对雪糕产品线采取大批量及中等利润策略[15] - 公司通过多元化业务组合管理业务及经营风险，采取成本节约和资源重新配置措施[17] - 公司密切监察宏观经济状况，调整业务结构、产品、服务及客户组合降低市场风险[18] - 公司预期香港冷冻仓库及物流业务和内地食品及饮料分销业务将逐步复常[21] - 公司正与策略伙伴讨论合作成立合营企业推动整体发展[23] - 集团2024年财政年度下半年暂停若干非盈利服务项目以提升盈利能力[148] - 集团将与银行及金融机构协商新融资安排，寻求集资活动机会[149] - 青衣仓库于2024年5月末暂停运营[186] 公司股权结构 - 2024年12月31日，公司已发行股本总额为290.1104万港元，分为2.901104亿股每股面值0.01港元的普通股，与2023年相同[35] - 2024年12月31日公司已发行股份总数为290,110,400股[68][78] - Great Virtue Holding Limited直接持有46,880,000股，占已发行股本总数约16.16%[67] - 江伟梁间接持有46,880,000股，占已发行股本总数约16.16%[67] - Ever Achieve Enterprises Limited直接持有20,232,313股，占已发行股本总数约6.97%[67] - 冯柏基所持股份权益总额为26,034,521股，占已发行股本总数约8.97%[77] - 何汉忠所持股份权益总额为26,034,521股，占已发行股本总数约8.97%[77] - 冯柏基先生及何漢忠先生各自透過全資公司間接持有Ever Achieve Enterprises Limited 50%已發行股本，該公司持有公司20,232,313股股份[94] 公司管理层变动与履职 - 罗智弘现年47岁，于2023年5月加入集团，在会计及金融行业拥有逾19年经验[45] - 谢远明现年57岁，于2003年8月加入集团[45] - 冯柏基2024年2月22日获委任为行政总裁[71] - 关雅颂2024年12月30日获委任为非执行董事[71] - 欧达威、梁志雄及罗智弘将在应届股东周年大会上轮值告退且符合资格并愿意膺选连任[71] - 关雅颂将在股东周年大会上退任董事一職，且符合资格并愿意重选连任[71] - 截至2024年12月31日止年度及截至本年報日期，董事會成員包括2名執行董事、3名非執行董事和3名獨立非執行董事[94] - 执行董事冯柏基先生和何汉忠先生股东大会出席率为100%（1/1），董事会会议出席率为100%（9/9）[105] - 非执行董事欧达威先生和冯华高先生股东大会出席率为100%（1/1），董事会会议出席率约为88.9%（8/9）[105] - 独立非执行董事梁志雄先生、罗智弘先生和谢远明先生股东大会出席率为100%（1/1），董事会会议出席率约为88.9%（8/9）[105] - 截至2024年12月31日止年度，多位董事通过出席研讨会或阅读资料参与持续专业发展[108] - 2022 - 2024年多位董事获股东重选或委任，并于相应日期与公司订立委任函，任期初步为三年[110] - 何汉忠先生和冯柏基先生负责日常企业管理事宜，张凱健先生负责企业财务事宜[112] 公司治理相关政策与执行 - 德勤•關黃陳方會計師行自2022年10月27日起辭任公司核數師，富睿瑪澤會計師事務所有限公司獲委任替代[89] - 公司已委任3名獨立非執行董事，多於董事會三分之一人數[95] - 獨立意見政策於2022年1月1日生效[96] - 提名政策要求董事會包括至少3名獨立非執行董事，至少1名任職時間少於9年且至少1名擁有適當專業資格或會計或相關財務管理專業知識，公司須委任至少佔董事會三分之一人數的獨立非執行董事，未能達到要求後需在三個月內委任足夠數量[98] - 董事會對獨立意見政策於截至2024年12月31日止年度的執行情況及成效滿意[102] - 董事會應每年審閱獨立意見政策，任何修訂均應獲董事會審批[103] - 董事會将经营日常業務及管理工作權力委託予執行董事及高級管理層，保留長遠策略、內部監控等主要事宜審批權[104] - 截至2024年12月31日止年度举行1次股东大会及9次董事会会议，其中4次为定期董事会会议[105] - 公司规定任何为填补临时空缺或以新增加入董事会而获委任之董事，须在首次股东周年大会上接受股东选举，每名董事至少每三年轮值退任一次[111] - 公司截至2024年12月31日止年度内未委任主席，不符合企业管治守则守则条文第C.2.7条规定[112] - 截至2024年12月31日，公司无主席，不符合企业管治守则第F.2.2条规定，已安排其他董事及管理层出席2024年股东大会与股东沟通[113] - 提名委员会于2005年6月30日成立，7月12日采纳职权范围，2012年3月28日修订并批准，目前有三名独立非执行董事成员[114] - 董事会于2022年1月1日生效采纳最新版本提名政策，由提名委员会负责执行[114] - 提名委员会利用多种方法物色董事人选，所有董事候选人由其根据董事资格评估，董事会有最终决定权[115] - 提名委员会每年检讨提名政策，评估独立董事独立性及董事会整体效率[123] - 提名新董事时，候选人需提交个人资料及同意书，提名委员会依标准评估[116] - 股东大会重选董事时，提名委员会检讨退任董事贡献、服务及是否符合标准并提出推荐意见[119][120][121] - 董事候选人甄选需具备个人及专业操守、领域成就、与董事会互补资格等条件[124] - 根据公司细则，三分之一董事将在股东周年大会退任，欧达威、梁志雄、罗智弘将轮值告退并愿膺选连任[125] - 关雅颂任职至应届股东周年大会，符合资格并愿膺选连任[126] - 公司于2022年1月1日生效最新版董事会成员多元化政策，由提名委员会负责执行[127] - 截至2024年12月31日，董事会已达到多元化政策下可计量目标[128] - 独立非执行董事人数不少于三名且占董事会人数三分之一以上[129] - 董事会年龄35 - 50岁有3人、51 - 60岁有2人、≥61岁有3人；男性7人、女性1人；香港教育背景3人、海外5人等[130] - 公司薪酬委员会于2005年6月30日成立，2023年1月1日修订并批准最新职权范围[132] - 薪酬委员会包括三名独立非执行董事，负责向董事会提供董事及高管薪酬建议[133] - 截至2024年12月31日，执行董事薪酬包括基本薪金、年度花红等，薪金每年检讨一次[135] - 公司于2015年6月2日采纳购股权计划以激励行政人员及主要雇员[135] - 公司于2022年1月1日采纳最新版薪酬政策，奉行具竞争力但不过度的薪酬政策[136] - 非执行董事薪酬目前仅包括董事袍金，每年参考可比公司后检讨，变动需董事会批准[138] - 审核委员会于2000年1月12日成立，目前包括三名独立非执行董事[140] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会与外聘核数师会面两次[142] - 2024年审核委员会会议出席情况：梁志雄7/7、罗智弘7/7、谢远明6/7[143] - 截至2024年12月31日止年度，董事会就企业管治职能举行两次会议[145] - 全体董事在2024年度遵守证券买卖政策，公司未发现不合规事件[150] - 2024年度外聘核数师为富睿玛泽会计师事务所有限公司，任期至应届股东周年大会结束[151] - 董事会授权审核委员会每半年检讨集团风险管理及内部监控事宜[153] - 公司于2022年1月1日通过举报政策，审核委员会在回顾年度内未接获举报[154] - 公司委聘独立专业顾问负责内部审核职能，对部分附属公司风险管理及内部监控系统进行评估并提供建议[155] - 公司设有保密资料及管理利益冲突程序，恪守相关披露指引[156] - 2024年度审核委员会制定风险管理及内部监控系统评估计划，集中审阅多个方面[157] - 董事会认为集团风险管理及内部监控程序充足有效，将持续检讨更新[157] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书张凯健接受不少于15个小时相关专业培训[158] - 股东持有不少于十分之一投票权的缴足股本可要求董事会召开特别股东大会，大会须在请求后两个月内举行，董事会21日内未召开，请求人可自行召开[160] - 股东推选董事通知发出时间不早于股东大会通告翌日，不迟于大会日期前7日，建议至少提前15个工作日提交[162] - 公司给予股东周年大会至少21天、其他股东大会至少14天的书面通知，