财务业绩：收入和利润 - 公司收益同比大幅增长130.7%，从2023年约人民币92.6百万元增至2024年约人民币213.8百万元[7] - 权益股东应占溢利净额约为人民币9.9百万元，较2023年增加10.9%[7] - 按公允价值计入损益的金融资产公允价值变动收益约140万元人民币（2023年：200万元）[21] - 贷款予第三方利息收入约130万元人民币（2023年：170万元）[21] - 银行借贷之贷款修订产生一次性收益150万元人民币（2023年：亏损20万元）[21] 财务业绩：成本和费用 - 整体毛利率下降12.7个百分点，从2023年约36.3%降至2024年约23.6%[7] - 销售及分销成本中销售团队薪资支出增长至900万元人民币（2023年：340万元）[22] - 行政开支中折旧费用增至690万元人民币（2023年：380万元）[23] - 行政开支中员工相关成本增至700万元人民币（2023年：440万元）[23] 业务线表现：旅游服务 - 日本旅行团销售收益同比增长82.2%至约人民币23.5百万元[8] - 日本当地游销售收益同比急升255.2%至约人民币146.7百万元[8] - 日本旅行团销售收益同比增长82.2%至约2352.3万元人民币[17] - 销售日本当地游收益大幅增长255.2%至约1.467亿元人民币[17] 业务线表现：酒店运营 - 酒店业务收益增长10.6%，2024年达到约人民币21.9百万元[8] - 酒店入住率保持在90%以上[8] - 酒店业务收益增长10.6%至约2185.7万元人民币，入住率维持90%以上[18] 业务线表现：免税店 - 免税店业务收益较2023年下降58.2%[8] - 免税店业务收益同比下降58.2%[19] 资本和财务结构 - 首次公开发售所得款项净额总计88,000千港元已全部动用[25] - 所得款项用途变更后17,600千港元用于增加日本旅游巴士运力[25] - 资本负债比率从2023年24.2%微升至2024年25.1%[34] 营运资金管理 - 应收账款周转天数从2023年57天缩短至2024年42天[34] - 应付账款周转天数保持稳定（2024年50天 vs 2023年49天）[34] 人力资源和员工数据 - 公司全职雇员共144名（截至2024年12月31日）[32] - 雇员人数为144名，较2023年的127名增加13.4%[148] - 员工总数增加至144人，同比增长13.4%[172] - 中国地区员工数量增加至48人，同比增长33.3%[172] - 日本地区员工数量增加至96人，同比增长5.5%[172] - 整体员工流失率为24.31%[173] - 30岁以下员工流失率达49%[173] - 中国地区员工流失率为27%[173] - 日本地区员工流失率为13%[173] 股息政策 - 未宣派2024年度股息（2023年同样未派息）[35] - 公司股息政策无预设派付比率由董事会酌情决定[87] - 公司保留可供分派溢利可用于后续年度股息分派[87] 风险管理和外汇 - 公司持有以日元和人民币计价的外汇风险敞口[30] - 主要使用固定利率债务管理利息成本风险[31] 投资和负债状况 - 截至2024年末无重大投资计划及或然负债[27][29] 公司治理：董事会组成和结构 - 公司董事会由3名独立非执行董事组成，其中赵剑波50岁（2019年3月1日委任），周礼46岁（2019年3月1日委任），应鹿鸣53岁（2020年11月30日委任）[42][43] - 董事会由4名执行董事和3名独立非执行董事组成[53] - 公司无行政总裁，主席为虞丁心先生[54] - 独立非执行董事符合上市规则至少3名的要求[55] - 董事服务合约为期3年[57] - 三分之一的董事须在股东周年大会上轮值退任[57] - 当前董事会由7名成员组成（4名执行董事+3名独立非执行董事）[80] - 董事会年龄分布介于34至55岁之间[80] - 现有独立非执行董事中包含1名女性成员[80] - 公司董事会平均服务年期为4年[82] - 公司董事会中独立非执行董事占比至少三分之一[86][88] 公司治理：高级管理层 - 高级管理层包括执行总经理陈静（59岁，39年行业经验）和日本业务营运总监陈婷（51岁，13年行业经验）[45] - 董事会秘书邱香43岁（12年以上行业经验），销售经理吴龙斌46岁（10年以上行业经验）[46] - 公司秘书叶毅恒拥有逾20年会计及审计经验，处理上市公司秘书事务逾15年经验[47] 公司治理：委员会运作 - 董事会设有3个委员会：审计委员会、薪酬委员会和提名委员会[64] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[65] - 审核委员会在回顾年度内举行2次会议讨论年度业绩及风险管理等事宜[69] - 审核委员会成员赵剑波、周礼、应鹿鸣出席会议率均为100%（2/2）[70] - 薪酬委员会举行1次会议讨论执行董事表现及薪酬政策调整[73] - 薪酬委员会成员虞丁心、赵剑波、周礼出席会议率均为100%（1/1）[74] - 提名委员会举行2次会议评估独立非执行董事独立性及董事会多元化政策[76] - 提名委员会成员虞丁心、赵剑波、周礼出席会议率均为100%（2/2）[77] - 公司董事会下设三个委员会（审核、薪酬、提名）[88] 公司治理：会议出席率 - 董事会成员年度会议出席率100%，所有执行董事和独立非执行董事均全勤出席4/4次董事会会议[90] - 审核委员会会议举行2次，独立非执行董事赵剑波和周礼均全勤出席2/2次会议[90] - 薪酬委员会会议举行1次，虞丁心、赵剑波和周礼均全勤出席1/1次会议[90] - 提名委员会会议举行2次，虞丁心、赵剑波和周礼均全勤出席2/2次会议[90] - 公司每年至少举行4次定期董事会会议，并视需要召开临时会议[92][93] 公司治理：审计与内部控制 - 2021年8月24日核数师由安永变更为长青（香港）会计师事务所[66] - 审计委员会已审阅2024年12月31日止年度的全年业绩[66] - 公司未设立内部审核职能，但委聘外部专业机构执行内部审核职能[99] - 公司委聘外部专业机构对截至2024年12月31日止年度的风险管理及内部监控系统进行年度检讨[100] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效且充足，未发现重大内部监控缺陷[100] - 公司每年检阅由外部专业事务所编制的内部监控报告，确保风险敞口控制在风险偏好范围内[101] 公司治理：合规与披露 - 公司偏离企业管治守则第C.2.1条，主席虞丁心同时负责监察集团一般营运（自2018年2月27日起）[49] - 全体董事确认截至2024年12月31日止年度遵守证券交易标准守则[50] - 公司已制定资料披露政策，实施控制程序确保严格禁止未授权获取及使用内幕资料[100] - 公司确认在回顾年度内已遵守重大法律及法规[200] 公司治理：董事发展与培训 - 董事会定期检讨董事履职贡献及时间投入情况[52] - 全体董事均参加了持续专业发展培训[62] - 公司定期检讨独立非执行董事薪酬及独立性[86] 公司治理：多元化政策 - 董事会设定目标在2028年前将女性董事比例提升至不少于20%[79] - 公司目标实现董事会女性代表占比20%[81] - 公司提名委员会每季度审阅女性董事候选人名单[81] - 公司采用董事会多元化职能，包含不同技能、行业知识及教育背景的成员[176] 公司治理：利益冲突与投票 - 公司要求董事在涉及利益冲突时放弃投票[86] 环境、社会及管治（ESG）：环境目标与绩效 - 公司设定2030年环境目标：以2023年为基准年，用电密度减少5%[141] - 公司设定2030年环境目标：以2023年为基准年，用水密度减少5%[141] - 公司设定2030年环境目标：以2023年为基准年，温室气体排放密度减少5%[141] - 公司设定2030年环境目标：以2023年为基准年，废物密度减少5%[141] - 公司致力于2050年前实现碳中和，需要全社会参与和支持[140] - 温室气体排放总量为436吨二氧化碳当量，较2023年的354吨增加23.2%[147] - 范围2间接温室气体排放（购电）为404吨二氧化碳当量，较2023年的327吨增加23.5%[147] - 范围1直接温室气体排放（石油、天然气及煤油消耗）为9吨二氧化碳当量，较2023年的17吨下降47.1%[147] - 温室气体排放强度为3.24吨二氧化碳当量/雇员，较2023年的2.79吨增加16.1%[147] - 总能耗为3,143兆瓦时，较2023年的2,650兆瓦时增加18.6%[157] - 能源消耗强度为21.83兆瓦时/雇员，较2023年的20.87兆瓦时增加4.6%[157] - 无害废物总量为12,760千克，较2023年的11,130千克增加14.6%[152] - 用水量为14,986立方米，较2023年的14,629立方米增加2.4%[159] - 氮氧化物排放量为1.86千克，较2023年的11.44千克下降83.7%[144] - 纸箱使用量减少至253千克，同比下降25.4%[163] - 气泡布及塑料使用量减少至67千克，同比下降79.8%[163] - 包装材料总消耗量减少至320千克，同比下降52.2%[163] 环境、社会及管治（ESG）：社会绩效与员工培训 - 公司实现100%雇员培训率，总培训时间为1,183小时（2023年：1,056小时）[180] - 男性雇员平均培训时数6.46小时（2023年：8.30小时），女性雇员平均培训时数9.74小时（2023年：8.32小时）[180] - 高级管理层平均培训时数20.13小时（2023年：11.2小时），中级管理层平均培训时数18.50小时（2023年：34.67小时）[180] - 一般及技术雇员平均培训时数6.26小时（2023年：6.42小时）[180] - 公司对所有性别、雇员类型均实现100%培训覆盖率[180] - 公司连续三年零工伤死亡事故，工伤损失天数为零[177] - 公司在中国内地、香港及日本未发现重大健康安全相关违法违规行为[177] - 公司在中国内地、香港及日本未发现童工及强迫劳动相关违法违规行为[181] - 公司定期进行年度绩效及工资检讨，所有员工每年至少接受一次书面及口头绩效评估[174] 环境、社会及管治（ESG）：供应链管理 - 中国供应商数量从2023年121家增至2024年167家，增长38%[185] - 日本供应商数量从2023年276家增至2024年449家，增长63%[185] - 供应商总数从2023年397家增至2024年616家，增长55%[185] - 公司优先采购本地供应商以减少运输碳排放[184] 环境、社会及管治（ESG）：合规与诚信 - 公司本年度未发现重大食品安全违规或法律合规问题[186][187] - 公司本年度未收到任何客户信息及资料安全的投诉[188] - 公司本年度未发生重大贪腐相关法律案件或违规行为[192] - 公司为雇员及董事举办了反贪污培训[193] - 公司建立了保密的内部举报机制处理不当行为[194] 环境、社会及管治（ESG）：管治架构 - 公司董事会负责监督所有环境、社会及管治事宜，确保与增长策略一致[131] - 公司环境、社会及管治工作小组由各部门及运营团队主要成员组成，负责数据收集和分析[132] - 公司通过重要性评估识别重大环境、社会及管治问题，包括产品质素、客户满意度等16项议题[138] - 公司利益相关方包括股东、投资者、雇员、客户等，主要通过财务报告、股东大会等方式沟通[134] - 公司环境政策涉及节能、防污染、减排及环保，通过绿色管理措施实施[139] 业务运营与法律结构 - 公司业务涵盖旅游产品销售、签证服务、免税店及酒店运营[198] - 公司通过途益集团和杭州谷歌旅行社从事出境旅游业务[200] - 出境旅游业务禁止外资所有权[200] - 公司通过合约安排对营运实体实施管理控制权[200] - 公司通过合约安排享有营运实体的经济利益[200] 财务报告与披露 - 公司财务报告涵盖期间为2024年1月1日至12月31日[103][123] - 公司环境社会及管治报告覆盖中国及日本业务运营[122] - 公司核数师报告详见财务报告第73至77页[105] - 公司环境社会及管治报告依据联交所附录C2指引编制[124] - 公司股东可持有不少于十分之一股本要求召开股东特别大会[112] - 公司董事薪酬详情披露于综合财务报表附注12[106] - 公司高级管理层成员薪酬均在人民币500,000元以下，共5人[107] - 公司支付外部核数师审计服务酬金为人民币912,000元[109] - 公司秘书年度参与专业培训时长为15小时[110] - 公司持续经营能力无重大不明朗因素[104]