财务数据关键指标变化 - 报告期内公司确认收益约12590万港元，较2023年减少约1330万港元或9.6%[8][12] - 报告期内公司毛利约为3020万港元，较2023年的约2180万港元增加约38.5%[8][12] - 公司纯利由2023年亏损净额约1240万港元增加至报告期内的约180万港元[8][12] - 公司收益从2023年约1.392亿港元降至报告期约1.259亿港元，减少约9.6%，活动数量从约890项减至约780项[15] - 服务成本从2023年1.17468亿港元降至报告期9564万港元，主要因雇员福利开支、物业等折旧及短期租赁付款减少[19][20] - 报告期毛利约3020万港元（2023年：2180万港元），毛利率约24.0%（2023年：15.7%）[25] - 其他收入约40万港元（2023年：20万港元）[26] - 报告期终止租赁收益约120万港元致其他收益净额有重大差异[27] - 销售开支从2023年约680万港元增至报告期约750万港元，增加约10.3%[28] - 行政开支从2023年约2310万港元减至报告期约1890万港元，减少约18.2%[30] - 财务费用净额从2023年约680万港元减至报告期约550万港元，减少约19.1%[31] - 报告期公司拥有人应占溢利约180万港元，较2023年亏损约1240万港元增加约1420万港元[33] - 2024年12月31日集团流动负债净额约1370万港元，2023年为1090万港元；一年内到期或按要求偿还的银行借款约4610万港元，2023年为7610万港元[34] - 2024年12月31日集团流动比率约为0.9，与2023年持平；资产负债比率约为112.9%，2023年为187.4%[34] - 2024年12月31日集团可动用银行融资总额约为7610万港元，2023年为1.021亿港元[35] - 银行借款加权实际年利率为6.5%，2023年为8.7%[35] - 2024年12月31日未偿还贷款为1500万港元，与2023年持平[35] - 2024年12月31日已抵押定期存款金额约3600万港元，2023年为6100万港元[35][38] 各条业务线数据关键指标变化 - 报告期内公司进行约780项活动，2023年同期约为890项活动[12] - 报告期内公司从展会获得收益占总收益约48.4%，2023年为62.0%[12] - 报告期展览收益占总收益约48.4%（2023年：62.0%）[15] 公司人员变动 - 黄文波为公司主席、行政总裁兼执行董事，黄汉波自2024年3月1日起辞任执行董事[5] - 张伟伦自2024年12月31日起辞任独立非执行董事，孙玉蒂自2024年12月31日起获委任[5] 公司基本信息 - 公司总部及香港主要营业地点在香港鸭脷洲利乐街2号海湾工贸中心19楼1–15及25–27室[5] - 公司股份代号为8419，主要往来银行有交通银行（香港）有限公司等[7] - 公司法律顾为乐博律师事务所有限法律责任合夥，核数师为国卫会计师事务所有限公司[7] 公司雇员情况 - 2024年12月31日集团拥有135名雇员，2023年为152名；雇员成本合计约4850万港元，2023年为5310万港元[44] - 报告期末公司雇员总数为135名，2023年为152名[195] - 报告期末男性雇员占比77.8%，2023年为75.5%；女性雇员占比22.2%，2023年为24.5%[195] - 报告期末30岁或以下雇员占比14.8%，2023年为16.6%；31 - 50岁占比65.2%，2023年为65.6%；50岁以上占比20.0%，2023年为17.8%[195] - 报告期末香港雇员占比43.0%，2023年为35.1%；澳门占比0.7%，2023年为0.7%；中国内地占比56.3%，2023年为64.2%[195] - 报告期末管理层雇员占比23.7%，2023年为9.3%；普通员工占比76.3%，2023年为90.7%[195] - 报告期男性雇员年度流失率为15.2%，2023年为18.4%；女性为36.7%，2023年为24.3%[195] - 报告期30岁或以下雇员年度流失率为10.0%，2023年为28.0%；31 - 50岁为23.9%，2023年为19.2%；50岁以上为14.8%，2023年为14.8%[195] - 报告期香港雇员年度流失率为22.4%，2023年为11.3%；澳门为0.0%，2023年为100.0%；中国内地为18.4%，2023年为23.7%[195] - 报告期雇员年度总流失率为20.0%，2023年为19.9%[195] 公司股权及股息情况 - 自购股权计划采纳起，无购股根据该计划授出、行使、注销或失效，2024年12月31日无尚未行使购股[45] - 董事会不建议派付报告期内任何末期股息，2023年也无[46] - 公司股息可从溢利、储备、股份溢价账或其他合法资金中宣派及派付，董事会会综合多因素考虑是否派付股息并保留政策调整权[98][99] 公司投资及收购情况 - 报告期内集团未作重要投资、重大收购及出售附属公司，2023年也无[39] 公司董事会成员信息 - 梁伟祥博士60岁，2021年11月30日加入董事会，有逾30年财务报告及财务管理经验[51] - 陈荣基先生66岁，2017年12月1日获委任为董事会成员，会展行业经验逾30年[53] - 孙玉蒂女士58岁，2024年12月31日获委任为董事会成员，企业秘书等范畴经验逾35年[55] - 邱丽玲女士58岁，1991年7月加入集团，2001年起任总经理[57] - 邝玉莹女士38岁，2020年12月加入集团，负责财务报告及计划，审计等领域经验逾15年[58] - 黄显珩先生27岁，2022年加入集团，行业经验超5年[58] - 邝玉莹自2022年2月16日起任集团公司秘书[61] 公司企业管治情况 - 董事会负责履行GEM上市规则附录C1企业管治守则规定的企业管治责任[65] - 报告期及至年报日期，公司一直遵守企业管治守则的守则条文（企业管治守则第二部分第C.2.1条偏差除外）[65] - 公司致力建立及维持良好企业管治常规及程序，认为其对取得及维持股东等信任很重要[64] - 黄文波自2021年9月30日起担任公司主席兼行政总裁[66] - 公司全体董事在报告期及至年报日期全面遵守证券交易行为守则规定[67] - 报告期内董事会由3名执行董事和4名独立非执行董事组成，黄汉波自2024年3月1日起辞任，张伟伦自2024年12月31日起辞任，孙玉蒂自2024年12月31日起获委任[70][72] - 报告期内公司举行五次董事会会议、五次审核委员会会议、两次薪酬委员会会议及三次提名委员会会议[74] - 黄文波董事会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[74] - 黄汉波董事会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率0%，股东大会出席率100%[74] - 黄志波董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%[74] - 梁伟祥董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[75] - 张伟伦董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[75] - 陈荣基董事会会议出席率100%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[75] - 报告期内董事会有三名独立非执行董事，人数至少占董事会人数三分之一[78] - 2024年12月31日及年报日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，每年会议至少四次[81][82] - 2024年12月31日，薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，每年会议至少一次[84][86] - 报告期内，0至100万港元薪酬的执行董事及高级管理人员有5人，100.0001至200万港元的有1人[88] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，每年会议至少一次[90][91] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构等并提出变动建议，提名合适人选供董事会考虑[100] - 评估拟提名人选时参考诚信声誉、可投入时间及利益、董事会多元化等因素[102] - 公司采纳董事会成员多元化政策，从多方面考虑成员多元化，提名委员会监察执行[108] - 董事会五名董事中有一名女性董事，公司承诺物色合适人选改善性别多元化[109] 公司股东相关情况 - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会，大会应在呈交要求后两个月内举行[110] - 股东可向董事会作出查询，不同事项的通讯按规定转交给相应人员或部门[113] - 公司通过股东周年大会等与股东沟通，通过报告更新业务和财务情况，网站提供沟通平台[114] - 公司欢迎股东提呈建议，建议须书面寄交公司秘书并按规定程序召开股东大会[111] 公司其他相关信息 - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司[115] - 公司报告期内组织章程文件无重大变动[116] - 公司合规顾问为执行董事黄文波先生[119] - 公司秘书鄺玉瑩女士已根据GEM上市规则第5.15条进行超15小时相关专业培训[118] - 报告期内，国卫会计师事务所提供审计服务酬金70万港元，非审计服务酬金为0，总计70万港元[97] 公司风险管理及内部监控情况 - 公司风险管理及内部监控系统按季度评估风险，各部门负责识别、评估及管理自身风险，管理层监督活动，董事会审议批准有效性和充分性[123] - 公司委聘独立内部监控顾问审查内部监控系统，未发现重大问题，实施建议后进行后续审查[122] 公司环境、社会及管治报告情况 - 公司环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日期间[126] - 公司环境、社会及管治报告遵循重要性、量化、平衡及一致性四项原则[128] - 公司环境、社会及管治报告资料来自正式文件、统计数据及附属公司资料汇总[133] - 公司欢迎读者通过电邮ir@avpromotions.com.hk对环境、社会及管治报告提供反馈[134] 公司环境、社会及管治委员会情况 - 公司成立环境、社会及管治委员会，由执行董事、总经理及首席财务官组成，每年审阅相关风险管理策略[137] - 公司董事会下设环境、社会及管治委员会，审批集团的营运排放目标及制定环境、社会及管治的基准[170][172] 公司主要持份者情况 - 公司主要持份者分为投资者、决策影响者和受影响群体三类[138] - 公司已识别主要持份者并建立沟通网络，如与政府通过定期会议等沟通，期望公司遵守法规等[139] 公司环境、社会及管治议题评估情况 - 公司进行年度重要性评估，遵循识别、排列优先次序、确认的系统化程序管理关键环境、社会及管治议题[141] - 公司识别出气候、碳排放等21项具有竞争潜力的环境、社会及管治议题[143] - 公司在排列议题优先次序时遵守双重重要性原则，评估气候相关风险[144] - 重要性评估结果呈交董事会审查确认，董事会决定各议题优先次序[148] 公司环保情况 - 公司业务活动对环境或天然资源影响较小，但仍致力于可持续运营并遵守环保法规[149] - 报告期内公司无违反空气、温室气体排放等重大环保法规情况[151] - 公司废气排放主要来自汽车，因主要是办公室业务，污染物排放量极低[152] - 2024年空气污染物较2023年显著减少，氮氧化物从120.03千克降至41.92千克，硫氧化物从0.16千克降至0.13千克，悬浮粒子从5.62千克降至1.99千克，已提前实现以2022年为基准（185.05千克）于2025年减少5%排放量的目标[155] - 2024年温室气体排放总量为181.96吨，较2023年的208.48吨有所减少，排放密度从1.38吨/雇员降至1.35吨/雇员[156] - 2024年无害废弃物产生总量为1.0吨，较2023年的2.4吨减少，无害废弃物密度从0.016吨/雇员降至0.007吨/雇员，运营活动未产生有害废弃物[158] - 公司以2022年为基准（232.67兆瓦时）制定到2025年减少5%总能源消耗量的目标，2024年总能源消耗量为222.03兆瓦时，较2023年的291.94兆瓦时减少，能源消耗密度从1.93雇员/兆瓦时降至1.64雇员/兆瓦时[163] - 2024年6月公司购买一辆新电动汽车取代部分化石燃料汽车使用[154] - 公司鼓励雇员及