公司概况 - 公司为综合建筑承建商，自2006年成立，提供建筑及配套服务[15][20] - 公司客户主要包括酒店及赌场业主或其总承包商、水务公司、澳门政府及其他私人开发商或其承包商，与部分主要客户有长期业务关系[73][76] - 公司与供应商及分包商网络建立并维持合作关系，若有供应商及分包商不达标，名单中有其他获认可供应商及分包商可替代[74][76] - 自2015年6月起，公司的环境管理体系已获评估及认证为符合ISO 14001:2004（现为ISO 14001:2015）要求[79][81] - 截至2024年12月31日止年度及直至年报日期，公司已就业务及营运取得所需登记及证书，并遵守澳门及香港适用法律法规[82][86] 业务发展 - 2024年公司继续专注澳门公营市场建筑项目，在香港获授灌注樁建筑工程项目拓展业务[17][22] - 2024年公司收购新设备以提升建造能力及效率[18][22] - 2024年公司完成39个建筑及配套服务项目，获授29个项目[23] - 2024年公司完成39个建筑及配套服务项目，获授29个项目，总合约金额6.508亿澳门元[27][37][38] - 2024年公司积压项目含21个建筑及配套服务项目，结欠合约总额7.638亿澳门元[37][38] - 公司预期澳门建筑市场活动增加，将拓展私营市场份额并巩固公营市场份额[29][33] - 公司继续在香港探索业务机会，专注地基工程开发[29][33] - 公司计划在新兴市场（包括大湾区）开拓业务实现多元化[29][33] - 集团预计博彩及旅游业复苏带动澳门建筑市场活动增加，将拓展私营市场份额，巩固公营市场份额[118][121] - 集团将继续在香港寻求商机，优先发展地基工程，探索大湾区等新兴市场机遇[118][121] 财务数据关键指标变化 - 公司收入从2023年约5.829亿澳门元增至2024年约6.752亿澳门元，增幅约15.8%[23] - 2024年公司录得年度亏损约1770万澳门元[23] - 2024年公司总收入6.7523亿澳门元，较2023年增加约9230万澳门元或15.8%[43][44] - 2024年公司毛利约700万澳门元，较2023年减少约330万澳门元或32.0%[45][47] - 2024年公司毛利率约1.0%，较2023年的约1.8%下降[45][47] - 2024年公司年内亏损约1770万澳门元[27] - 2024年其他收入及其他收益╱虧損錄得收益約480萬澳門元，2023年為虧損約110萬澳門元[48][52] - 2024年預期信貸虧損模型項下金融資產減值虧損回撥約110萬澳門元，2023年減值虧損撥備約670萬澳門元[49][53] - 行政開支從2023年約2980萬澳門元增加約120萬澳門元或4.0%至2024年約3100萬澳門元[50][54] - 融資成本從2023年約620萬澳門元減少約220萬澳門元或35.8%至2024年約400萬澳門元[51][55] - 2024年所得稅抵免約430萬澳門元，2023年所得稅開支約70萬澳門元[56][61] - 2024年全面虧損總額約1770萬澳門元，2023年約3410萬澳門元[57][62] - 2024年每股基本虧損約1.61澳門仙，2023年約3.12澳門仙[58][63] - 董事會不建議派付2024年末期股息，2023年也無[59][64] - 2024年末物業、廠房及設備約1.15億澳門元，2023年末約8680萬澳門元，2024年收購約5210萬澳門元，2023年約3270萬澳門元[60][65] - 截至2024年12月31日，公司银行结余及现金约为2870万澳门元，2023年约为1900万澳门元[83] - 截至2024年12月31日，公司用作取得银行信贷融资的已抵押银行存款总额约为2720万澳门元，2023年约为4990万澳门元[83] - 截至2024年12月31日，银行借款约为1.064亿澳门元，2023年约为7320万澳门元，其中银行透支为零，2023年约为260万澳门元[84] - 含即期条款的银行借款分别约有5850万澳门元及零将于一年内及一至两年内到期，2023年分别约为2410万澳门元及500万澳门元[84] - 银行借款中违反贷款契约的金额约为4790万澳门元，2023年约为4410万澳门元[84] - 截至2024年12月31日，流动比率为1.1倍，2023年12月31日为1.3倍[85] - 2024年12月31日，集团银行结余及现金约2870万澳门元，2023年约1900万澳门元[87] - 2024年12月31日，集团已抵押银行存款约2720万澳门元，2023年约4990万澳门元[87] - 2024年12月31日，银行借款金额约1.064亿澳门元，2023年约7320万澳门元[87] - 2024年12月31日，流动比率为1.1倍，2023年为1.3倍[88] - 资产负债比率从2023年12月31日的41.0%升至2024年12月31日的66.2%[89][93] - 2024年12月31日，公司拥有人应占股本及权益分别约为1130万澳门元及约1.608亿澳门元，2023年分别约为1130万澳门元及约1.785亿澳门元[90][93] - 2024年12月31日，集团购买物业、厂房及设备的资本承担约为640万澳门元，2023年约为540万澳门元[91][94] - 2024年12月31日，银行履约担保约9210万澳门元，2023年约2.988亿澳门元[92][95] - 贸易应收款项总额中的35.6%（2023年：26.9%）及77.1%（2023年：86.4%）分别来自集团建筑及配套服务分部最大债务人及五大债务人[105][109] - 2024年全年集团运营的总员工成本（包括董事酬金）约为1.519亿澳门元，2023年约为1.111亿澳门元[112][115] 市场环境与风险 - 澳门政府推出新建筑项目，公共部门市场活跃，2025年私营部门市场有望扩张[25] - 香港基础设施领域出现新机遇，但建筑市场面临高成本和竞争挑战[26] - 公司存在未能競標新合約和項目時間及成本估計偏差的風險，或對業務和財務產生重大不利影響[66][67][68] - 潜在关税及建筑材料成本影响行业，集团重视成本控制和经营效率[119][121] 人员变动与团队情况 - 2024年12月，张伟伦先生辞任AV策划推广（控股）有限公司独立非执行董事[114][117] - 龚健儿先生55岁，于2006年6月共同创立集团，2017年7月20日任主席、执行董事兼行政总裁，建筑行业经验超30年[122][126] - 徐凤兰女士58岁，于2006年6月共同创立集团，2017年7月20日任执行董事，负责集团整体管理等[125][128] - 陈伟业先生72岁，于2024年10月18日被委任为执行董事，负责集团业务发展，有超35年商业运营等经验[131][132][136] - 张伟伦先生51岁，于2017年11月24日加入集团任独立非执行董事，1998年11月成为香港高等法院律师[134][137][139][142] - 张伟伦曾于2017年12月 - 2024年12月任AV策划推广（控股）有限公司独立非执行董事[138][141] - 张伟伦于2016年9月 - 2020年5月任世纪集团国际控股有限公司独立非执行董事[138][141] - 张伟伦于2017年9月 - 2019年1月任致浩达控股有限公司独立非执行董事[138][141] - 张伟伦于2018年4月 - 2018年10月任基石科技控股有限公司独立非执行董事[138][141] - 张建荣先生70岁，于2017年11月24日加入集团任独立非执行董事，1995年3月 - 1999年5月为容永道会计师事务所合伙人[140][142] - 张建荣自2016年6月起任安宁控股有限公司独立非执行董事[143] - 张建荣自2014年11月起任霸王国际（集团）控股有限公司独立非执行董事[143] - 赵志鹏先生41岁，于2017年11月24日加入集团任独立非执行董事，自2011年在香港律师事务所工作[145] - 樊卓伦先生46岁，2017年2月加入集团，2月22日任财务总监，7月20日任公司秘书，此前2010年6月 - 2017年2月任旭阳煤化工集团财务经理，2002年9月 - 2010年5月任智升管理有限公司顾问[150][154] - 龚嘉韵女士32岁，2015年10月加入集团任建鹏行政主管，2016年6月13日晋升为人力资源及行政经理，毕业于英国华威大学和南安普敦大学[152][153][155] - 吴建辉先生56岁，2013年5月加入集团任建鹏项目经理，2015年5月11日晋升为高级项目经理，负责澳门建筑项目管理，此前在东海联合集团和协兴建筑工作[157][160] - 张先生自2016年6月起任安宁控股独立非执行董事，自2014年11月起任霸王国际独立非执行董事等[148] - 赵先生41岁，2017年11月24日加入集团任独立非执行董事，自2016年6月起任雅高控股公司秘书，2018年6月 - 2023年12月任恒伟集团独立非执行董事[148][149] - 樊卓伦先生自2015年11月起为香港公司治理公会及英国特许公司治理公会会员，2012年7月起注册为美国注册会计师公会全球特许管理会计师等[151][154] - 龚嘉韵女士为龚健儿先生及徐凤兰女士之女[153][156] - 吴建辉先生1996年5月毕业于美国旧金山城市学院获理科副学士学位，2017年12月取得英国中央兰开夏大学建筑项目管理理科学士学位[158][160] - 陈伟强先生于2024年10月18日获委任为董事，10月16日取得第3.09D条所述法律意见并确认明白董事责任[173][176] - 2024年12月31日，集团有295名全职员工，2023年为598名[108] - 截至2024年12月31日，集团全职雇员为295名，2023年为598名[111] 企业管治与文化 - 公司致力于实现高标准企业管治，董事会认为良好企业管治对保障股东利益等至关重要[162] - 截至2024年12月31日，公司遵守《企业管治守则》所有适用守则条文，仅偏离守则条文第C.2.1条[163][165] - 公司采纳上市规则附录C3所载的上市发行人董事进行证券交易的标准守则为董事证券交易行为守则，2024年12月31日前及报告日期无不合规事件[167][169] - 公司董事会和管理层塑造企业文化，核心价值观是合法、合乎道德和负责任行事[168][170] - 董事会认为集团文化、宗旨、价值观和策略一致[168][170] - 公司通过员工参与等多方面建立组织文化，维护和发展有效企业治理框架[168][170] - 定期董事会会议每年至少召开4次，需多数董事亲自或通过电子通讯方式积极参与[177] - 董事会定期会议每年至少召开四次[179] - 龚健儿、徐凤兰、张伟伦等多位董事在2024年董事会会议出席率达100%（10/10），股东周年大会出席率达100%（1/1）[181] - 截至2024年12月31日止年度，董事会一直符合上市规则，委任至少三名独立非执行董事，人数占董事会至少三分之一[182][183][193][197] - 各独立非执行董事与公司签订为期三年的委任函，可轮值退任及重选[182][183] - 独立非执行董事无带有绩效表现相关元素的股本权益薪酬[186][191] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则第3.13条就其独立性的书面确认，认为所有独立非执行董事均为独立人士[194][197] - 公司采纳董事提名政策，评估及甄选董事候选人考虑品格、资历等多项标准[195][196][198] - 提名委员会和/或董事会可从内部晋升、外部招聘等渠道选董事候选人[199] - 提名委员会和/或董事会收到新董事任命提案和候选人资料后，按标准评估其是否合格[199] - 提名委员会每年审查提名政策以确保其持续有效[200] - 董事会由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[172][175] - 龚健儿先生与徐凤兰女士为夫妻，董事会成员间无其他重大关系[173][176] 其他