财务数据关键指标变化：收入和利润 - 2024年收入下降18%至人民币558.9百万元（2023年：人民币677.9百万元）[34] - 2024年股东应占净亏损收窄26%至人民币12.4百万元（2023年：亏损16.8百万元）[26][34] - 2024年调整后净利润为人民币7.0百万元（2023年调整后净亏损：人民币5.1百万元）[34] - 公司2024年收入同比下降18%至人民币5.589亿元（2023年：6.779亿元）[38] - 公司2024年净亏损同比减少26%至人民币1240万元（2023年：1680万元）[38] - 公司2024年调整后净利润为人民币700万元（2023年：调整后净亏损510万元）[38] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 2024年末存货同比增长49%至人民币123.3百万元（2023年：82.7百万元）[35] - 存货周转期从73天增加至80天[35] - 营业及租赁应收款项下降7%至人民币190.6百万元（2023年：205.3百万元）[35] - 应收款项周转期从115天延长至129天[35] - 公司2024年末存货同比增长49%至人民币1.233亿元（2023年：8270万元）[39] - 公司2024年末贸易及租赁应收款为人民币1.906亿元（2023年：2.053亿元）[40] 各条业务线表现：数字工业业务 - 数字工业业务提供包括ERP、MES、PLM、WMS及自动化设备的智能制造解决方案[9] - 数字工业业务提供设施监控系统(FMCS)用于监测生产厂房水、电及工业气体使用效益[9] - 数字工业业务提供用于整个工业园区的工人及保安管理之人脸识别系统[9] - 数字工业业务为新的及现有电子产品提供测试及检验服务[9] - 数字工业业务收入同比下降20%至人民币3.252亿元，利润同比下降54%至1880万元[45][48] 各条业务线表现：数字生活业务 - 数字生活业务包括智慧办公设备、数字标牌及其他零售解决方案[12] - 智慧办公设备业务管理知名品牌会议室及会议室生活电子设备的供应链并分销至亚太、欧洲、中东、非洲及美洲地区[12] - 公司在台湾为客户提供先进的数字标牌及其他零售解决方案[12] - 数字生活业务收入同比增长逾7倍，主要受益于台湾零售业复苏[49][51] - 智能办公设备业务销售额同比下降33%[52] - 分部收入下降14%至2.337亿元人民币，但实现盈利910万元人民币[53] 各条业务线表现：Personify业务 - Personify业务2024年收入较2023年减半至约40万美元[54] - 对Personify业务剩余知识产权计提230万元人民币减值[53] 投资表现 - 对SigmaSense投资估值降至420万美元，占集团总资产4.7%[63][64] - SigmaSense投资产生未变现亏损约1670万元人民币[63][64] - 富华基金投资估值约为2990万元人民币，占集团总资产4.6%[65] - 富华基金投资产生未变现亏损约40万元人民币[65] - 2019-2020年对SigmaSense累计投资250万美元[63][64] - 2021-2022年对富华基金累计出资3000万元人民币[65] - 公司对GRC SinoGreen Fund V, L.P.承诺出资人民币3000万元，占该基金合伙人承诺出资总额约6%[67] - 2021年及2022年实际投资额分别为人民币900万元和2100万元[67] - 截至2024年12月31日，该项投资估值约为人民币2990万元，占集团总资产价值约4.6%[67] - 报告年度内该项投资未实现亏损约人民币40万元[67] 公司基本信息和治理结构 - 公司于1994年2月3日在百慕达注册成立并于1994年4月14日在香港联交所主板上市[8] - 公司主要从事数字工业及数字生活业务[8] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[5] - 公司董事会由2名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事组成[94] - 独立非执行董事占比至少37.5%（3/8），符合至少三分之一的要求[95] - 2024年执行董事占比37%（3/8），非执行董事占比38%（3/8），独立非执行董事占比25%（2/8）[113] - 董事会专业背景：信息技术及工程占37.5%（3/8），学术占25%（2/8），会计及投资占12.5%（1/8）[115] - 董事会国籍构成：中国籍38%（3/8）、台湾籍25%（2/8）、美籍12%（1/8）、韩籍12%（1/8）、英籍12%（1/8）[117] - 董事会年龄分布：60-64岁25%（2/8）、55-59岁25%（2/8）、50-54岁12.5%（1/8）、45-49岁25%（2/8）、40-44岁12.5%（1/8）[119] - 董事服务年资：少于一年占比37.5%（3/8），1-5年占比25%（2/8），多于五年占比37.5%（3/8）[122] - 独立非执行董事不得获得与业绩挂钩的股权激励[97] - 张国庆先生于2024年8月21日获委任为非执行董事，无固定任期[132][135] - 新董事任命基于其资格和经验，并接受全面入职介绍[132][135] - 独立非执行董事的指定委任任期为一年[137][141] - 除郑宜斌先生和Kim Hyun Seok先生外，所有执行董事和非执行董事已与公司签订服务协议或委任书[137][141] - 所有执行董事和非执行董事须遵照公司章程细则在股东周年大会上轮席退任[137][141] - 任何获董事会委任填补临时空缺的董事任期至公司下届股东大会为止[137][142] - 董事（包括获委任特定任期或担任主席及/或执行长的董事）须至少每三年轮席退任一次[137][142] - 提名委员会由一名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事组成[149] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[152][153] - 薪酬委员会负责制定董事及高级管理人员薪酬政策并审核具体薪酬待遇[156][158] - 2024年高管薪酬在100万至150万人民币区间人数为1人，0至100万区间人数为8人[104] - 公司秘书曾兴斌于2015年11月3日被任命为公司秘书[191] - 公司指派执行董事郑义平作为与曾兴斌的联络人[191] - 公司为董事及高级职员提供适当的责任保险保障[192] 董事会运作和治理实践 - 公司董事会定期召开会议讨论整体发展、运营、财务表现、中期及年度业绩等事项[124][125] - 公司全体董事在报告年度内以合理审慎方式履行职责，符合法定要求和上市规则[124][126] - 董事会主席确保董事会成员及时获得准确、清晰、完整且可靠的信息以履行职责[127][128] - 公司主席每年至少安排一次非执行董事的非正式会议（不含首席执行官）[129] - 首席执行官负责根据董事会批准的预算领导管理层执行日常运营[129] - 首席执行官需定期与主席沟通集团面临的重大战略性事宜[129] - 公司严格遵守企业管治守则第C.2.1条，主席与首席执行官角色分离[130][133] - 独立非执行董事每年按上市规则第3.13条提交独立性确认书[131][134] - 所有董事及公司秘书确认已遵守企业管治守则[140][144] 审计与风险管理 - 审核委员会负责检讨和监察集团的财务申报过程及内部监控系统[152][154] - 审核委员会获授权在必要时获取外界法律或其他独立专业意见[152][154] - 公司外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所收取审计服务费用为人民币185.8万元[164] - 审计委员会审阅年度财务报表及未经审核中期财务报表并提出建议供董事会批准[155] - 审计委员会评估会计准则及政策变动对集团财务报表的潜在影响[155] - 董事会确认按持续经营基准编制财务报表且无重大经营不确定性[160][162] - 公司建立企业风险管理框架参考COSO内部监控综合框架[169][170] - 风险管理体系包含监控环境、风险评估、监控活动、信息沟通及监管五大要素[172] - 内部审计职能每年对内部监控及风险管理系统进行年度评估[169] - 审计委员会负责监督集团合规法律及监管要求[159] - 核数师服务费用总额为人民币185.8万元且无非审计服务收费[164] - 公司风险治理采用三道防线模型指导[176] - 第一道防线由所有部门和业务单位风险责任人负责识别评估风险并执行日常监控程序[177][179] - 第二道防线设立财务监控/风险管理/合规/数据安全等专项职能确保风控有效性[177][180] - 第三道防线由内部审计职能作为独立评估者持续审查主要运营财务及风控措施[177][181] - 内部审计年度计划基于风险评估并覆盖重要部门业务单位[177][181] - 审核委员会每年至少一次审查风险管理及内部监控系统有效性[182] - 本报告年度未识别重大监控缺陷[183][184] - 董事会认定风控系统有效且资源/员工资质/培训预算充足[183][185] - 举报系统保障员工及相关方可保密报告不当行为案件[178][182] - 董事会承担建立维护风控系统的全面责任包括战略制定及风险承受评估[183][186] 股东事务和沟通 - 股东需持有不少于10%已缴足股本投票权方可要求召开股东特别大会[197][200] - 若董事未在21日内召开股东特别大会，要求方有权自行召开会议[197][200] - 董事会主席因海外业务未出席2023年5月31日股东周年大会[196][199] - 股东可通过香港主要营业地址或ir@maxnerva.com联系公司[193] - 股东持股查询需联系香港分支登记处卓佳投资者服务有限公司[194] - 公司定期监察股东大会流程以确保股东服务优化[190][195] - 股东特别大会通知期限根据建议性质有所不同[198] 其他重要事项 - 总资产增长5.5%至人民币654.2百万元（2023年：620.1百万元）[26] - 总负债上升24.8%至人民币229.3百万元（2023年：183.7百万元）[26] - 资产净值下降2.6%至人民币424.9百万元（2023年：436.5百万元）[26] - 公司2024年末现金及现金等价物为人民币1.863亿元（2023年：1.898亿元）[36][41] - 公司2024年末总资产为人民币6.542亿元（2023年：6.201亿元）[36][41] - 公司2024年末总负债为人民币2.293亿元（2023年：1.837亿元）[36][41] - 报告年度末雇员总数270名，较2023年567名减少52.4%[80] - 报告年度内未购买、出售或赎回任何上市证券[78] - 董事会不建议支付末期股息[78] - 集团存在一宗未决诉讼，潜在索赔金额不确定[75] - 报告期末无资产抵押及资本承担[74]