公司基本信息 - 公司股票简称凯普生物，代码300639[19] - 公司法定代表人是管乔中[19] - 公司注册地址为广东省潮州市经济开发试验区北片高新区D5 - 3 - 3 - 4小区，邮编521000[19] - 公司董事会秘书是陈毅，证券事务代表是袁娴[20] - 公司披露年度报告的媒体有中国证券报、上海证券报、证券日报、证券时报，网址为巨潮资讯网www.cninfo.com.cn[21] - 公司聘请的会计师事务所是立信会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为巫扬华、王蓉[22] 财务数据关键指标变化 - 公司2024年实现营业收入81,552.88万元，同比下降26.16%[5] - 公司2024年实现归属于上市公司股东的净利润-65,488.20万元，同比下降566.20%[5] - 公司2024年实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-65,973.48万元，同比下降682.84%[5] - 2024年营业收入8.16亿元，较2023年的11.04亿元减少26.16%[23] - 2024年归属上市公司股东净利润为-6.55亿元，较2023年的1.40亿元减少566.20%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额7877.85万元，较2023年的3.20亿元减少75.35%[23] - 2024年末资产总额46.23亿元，较2023年末的57.26亿元减少19.26%[23] - 2024年末归属上市公司股东的净资产41.09亿元，较2023年末的48.61亿元减少15.47%[23] - 2024年第一至四季度营业收入分别为1.83亿、2.26亿、2.01亿和2.05亿元[25] - 2024年第一至四季度归属上市公司股东的净利润分别为-1435.48万、-6257.45万、-1.85亿和-3.93亿元[25] - 2024年非经常性损益合计485.28万元，2023年为2727.85万元，2022年为-848.06万元[29] - 报告期内公司营业收入81,552.88万元，同比下降26.16%，常规业务收入同比下降13.62%[47] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润-65,488.20万元，同比下降566.20%，扣除非经常性损益后的净利润-65,973.48万元，同比下降682.84%[47] - 报告期内公司计提信用减值损失60,800.62万元和资产减值损失3,774.57万元[48] - 截至报告期末，应收账款期末余额202349.71万元，坏账准备92912.64万元，账面价值109437.07万元[92] - 与2020 - 2022年非常规医学检验服务相关应收款账面价值为53390.38万元[92] - 报告期末货币资金和大额存单96264.48万元，销售商品、提供劳务收到现金102885.91万元，应收账款期末余额比期初减少18796.89万元[92] - 2024年营业收入合计815,528,791.93元，2023年为1,104,453,848.02元，同比减少26.16%[107] - 2024年分子诊断行业收入568,388,147.75元，占比69.70%，2023年为712,437,294.16元，占比64.51%，同比减少20.22%[107] - 2024年医学检验服务行业收入241,164,332.47元，占比29.57%，2023年为392,016,553.86元，占比35.49%，同比减少38.48%[107] - 2024年自产产品收入534,234,022.45元，占比65.51%，2023年为638,746,607.59元，占比57.83%，同比减少16.36%[107] - 2024年境内收入792,146,434.54元，占比97.13%，2023年为1,031,333,734.97元，占比93.38%，同比减少23.19%[107] - 2024年境外收入23,382,357.39元，占比2.87%，2023年为73,120,113.05元，占比6.62%，同比减少68.02%[107] - 分子诊断行业营业收入56.84亿元，毛利率78.60%，同比降2.75%[109] - 医学检验服务行业营业收入24.12亿元，营业成本29.01亿元，毛利率 -20.28%，同比降44.37%[109] - 分子诊断产品行业原材料成本5909.12万元，占比13.85%，同比降10.36%[113] - 公司营业成本合计42.67亿元，同比降1.55%[113] - 前五名客户合计销售金额5219.52万元，占年度销售总额比例6.40%[115] - 前五名供应商合计采购金额2611.45万元，占年度采购总额比例8.17%[116] - 销售费用2.61亿元，同比降6.56%；管理费用2.21亿元，同比降12.69%[119] - 财务费用98.36万元，同比增108.54%，因银行利息收入减少[119] - 研发费用8563.79万元，同比降37.18%，因公司控制研发投入[119] - 2024年研发人员数量为294人，较2023年的628人减少53.18%，占比为13.32%，较2023年的23.53%降低10.21%[123] - 2024年研发投入金额为102,484,409.08元，占营业收入比例为12.57%，2023年投入151,174,598.21元，占比13.69%，2022年投入256,272,217.87元，占比4.58%[123] - 2024年研发支出资本化金额为16,846,541.49元，占研发投入比例为16.44%，占当期净利润比重为1.77%；2023年资本化金额16,000,787.84元，占比10.58%，占净利润比重23.35%；2022年资本化金额12,580,034.35元，占比4.91%，占净利润比重0.70%[123] - 2024年经营活动现金流入小计10.76亿元，同比减少48.35%，主要系回收应收账款金额减少[140] - 2024年经营活动现金流出小计9.97亿元，同比减少43.45%，主要系购买材料等支出减少[140] - 2024年经营活动产生的现金流量净额7877.85万元，同比减少75.35%[140] - 2024年投资活动现金流入小计6.95亿元，同比减少37.81%，主要系收回交易性金融资产资金减少[140] - 2024年投资活动现金流出小计8.05亿元，同比减少42.59%，主要系购买交易性金融资产等资金减少[140] - 2024年筹资活动现金流入小计5531.86万元，同比减少30.75%，主要系银行借款减少[140] - 2024年筹资活动现金流出小计1.31亿元，同比减少65.11%，主要系归还借款和分配红利减少[140] - 2024年末应收账款10.94亿元，占总资产比例23.67%，较年初下降9.31%，主要系计提坏账准备增加[144] - 2024年末在建工程2.33亿元，占总资产比例5.03%，较年初上升2.04%，主要系对凯普医学科学园投资[144] - 2024年末长期借款5278.75万元，占总资产比例1.14%，较年初上升0.65%，主要系凯普医学科学园专项借款[144] - 租赁负债期末为5,191,028.20元，占比0.11%，较上年年末减少0.19%[145] - 其他流动资产期末为332,135,121.76元，占比7.18%，较上年年末增加5.61%[145] - 报告期投资额为12,898,977.99元，上年同期为12,000,000.00元，变动幅度为7.49%[149] - 货币资金受限情况：期末摊余成本计提利息受限4,706,465.48元、其他受限606,088.89元、保证金受限4,929,048.80元[147] - 无形资产抵押受限93,582,226.24元，账面价值89,215,055.60元[148] - 长期股权投资质押受限200,000,000.00元，质押广东凯普医学科技产业有限公司100%股权[148] - 受限资产期末账面余额合计303,823,829.41元，账面价值299,456,658.77元[148] - 凯普医学检验注册资本6亿元，总资产1458427.1866元，净资产203151554.27元，营业收入294164702.57元，营业利润826172383.92元，净利润938451051.26元[162] - 公司持股凯普医学检验70.78%，报告期内其净利润为 - 93845.11万元，同比下降298.01%[162] 分红与募资情况 - 公司计划2024年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[9] - 2020年向特定对象发行股票，募集资金总额105,000万元，净额102,741.96万元[152] - 本期已使用募集资金总额3,970.55万元，累计使用74,503.56万元，使用比例72.52%[152] - 尚未使用募集资金总额29,445.94万元，用途为现金管理或存放于募集资金专户[152] - 常务副总经理管秩生认购1,092,657股，发行价45.76元/股，募集资金总额10.50亿元，净额102,741.96万元，股票于2020年9月16日上市[153] - 报告期内公司向特定对象发行股票募集资金已使用3,970.55万元，累计已使用74,503.56万元，部分募投项目节余资金永久补充流动资金4,064.63万元，未使用资金29,445.94万元[153] - 募集资金账户利息收入扣除手续费后净额累计为509.64万元，现金管理收益累计为4,762.53万元[153] - 未使用募集资金中，现金管理未到期金额为25,900.00万元，专户余额为3,545.94万元[153] - 核酸分子诊断产品产业化项目承诺投资13,200万元，期末累计投入9,524.53万元，投资进度72.16%[155] - 第三方医学实验室运营管理升级项目承诺投资10,000万元，期末累计投入10,393.59万元，投资进度103.94%[155] - 核酸分子诊断产品研发项目承诺投资40,900万元，报告期投入3,244.98万元，期末累计投入21,540.11万元，投资进度52.67%[155] - 抗HPV药物研发项目承诺投资9,400万元，报告期投入682.27万元，期末累计投入3,803.38万元，投资进度40.46%[155] - 补充运营资金项目承诺投资29,241.96万元，期末累计投入29,241.96万元，投资进度100.00%[155] - 承诺投资项目小计金额为102,741.96万元，超募资金投向小计金额为0万元，合计金额为102,741.96万元[156] - 核酸分子诊断产品产业化项目实施子公司2019年净利润为14,380.82万元，2020 - 2022年分别为21,816.58万元、38,760.42万元、84,336.96万元[156] - 第三方医学实验室升级项目升级的实验室2019年净利润为 - 3,008.86万元，2020 - 2022年分别为9,355.40万元、12,300.03万元、12,975.02万元[156] - 核酸分子诊断产品研发项目调整后潮州凯普生物化学有限公司计划投入18,930万元，广州凯普医药科技有限公司计划投入21,970万元，预计达到可使用状态日期延长至2026年3月[156] - 抗HPV药物研发项目增加广州凯普医药制造有限公司为实施主体，预计达到可使用状态日期延长至2026年3月[156] - 2020年公司使用募集资金对截至2020年9月14日已投入募投项目的自筹资金3,484.44万元进行置换[157] - 2023年公司将核酸分子诊断产品产业化项目结项，节余募集资金4,064.63万元永久补充流动资金[157] - 截至报告期末，尚未使用的募集资金中25,900.00万元进行现金管理，3,545.94万元存放于募集资金专户[157] - 公司报告期不存在募集资金变更项目情况[158] 公司业务与市场情况 - 公司是国内领先的分子诊断产品和服务一体化供应商，在多领域开发检测产品并建立第三方医学实验室网络[34] - 2017 - 2021