收入和利润 - 公司持续经营业务收益为44.7百万港元，较去年53.8百万港元下降16.9%[15] - 公司持续经营业务毛利为15.8百万港元，较去年14.0百万港元增加1.8百万港元[16] - 公司整体毛利率从去年26.0%提升至35.3%[16] - 公司权益股东应占亏损为1.9百万港元，较上一财年减少62.0%[20] 成本和费用 - 公司持续经营业务销售及分销开支为3.2百万港元，较去年3.3百万港元减少0.1百万港元[17] - 公司持续经营业务行政开支为15.1百万港元，较去年18.0百万港元减少2.9百万港元[18] - 财务成本为0.5百万港元，较上年0.6百万港元减少16.7%[19] - 员工成本总额为17.0百万港元，较上年16.1百万港元增长5.6%[39] 业务线表现 - 金属铸造业务收益较去年减少约16.9%[14] - 公司产品平均售价上升但被原材料成本上升所抵消[14] 地区和市场表现 - 公司最大市场为德国，客户还包括中国内地及美国[14] - 主要客户分布在德国、中国及美国，面临外币风险但无对冲政策[30] 现金流和融资 - 现金及现金等价物为6.2百万港元，较上年同期5.5百万港元增长12.7%[21] - 银行及其他借贷大幅增至5.4百万港元，上年同期为0.4百万港元[21] - 资产负债比率从0%上升至23.8%[22] - 应付董事款项为0.7百万港元，上年无此项负债[21] 雇员情况 - 雇员人数减少至95名，较上年105名下降9.5%[39] - 截至2024年底雇员总数95人，其中中国内地雇员占比99.9%（94人），香港雇员占比0.01%（1人）[118] - 男性雇员占比81.1%（77人），女性雇员占比18.9%（18人）[118] - 41-60岁雇员占比56.8%（54人），为最主要年龄群体[118] - 公司2024年总雇员流失人数为11人，总流失比率为11.7%[119] - 女性雇员流失比率高达38.9%（7人），显著高于男性雇员的5.2%（4人）[119] - 18至30岁年轻雇员群体流失比率最高，达45.0%（5人）[119] - 中国地区雇员流失比率为11.7%（11人），香港地区为零流失[119] - 2024年每位雇员平均培训时间为25小时，覆盖全部雇员群体[127] 董事会和公司治理 - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[44] - 2024财年董事会举行9次会议，胡兰英女士出席率100% (9/9)[49] - 独立非执行董事李奇智先生于2024年7月26日获委任，出席率100% (3/3)[49] - 独立非执行董事区瑞强先生出席率33% (3/9)[49] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，2024财年举行3次会议[56][57] - 审核委员会主席袁慧敏女士出席率100% (3/3)[57] - 薪酬委员会由3名成员组成，2024财年举行3次会议[58][60] - 薪酬委员会所有成员出席率均为100% (3/3)[60] - 提名委员会举行2次会议全体成员出席率100%[64] - 董事会女性董事占比达三分之一[65] - 独立非执行董事不获绩效挂钩股权薪酬[62] - 执行董事服务合约为期3年，可提前3个月书面通知终止[51] - 独立非执行董事委任书指定任期为3年[52] - 梁淑兰女士担任独立非执行董事超过九年，将于股东周年大会退任[179] - 执行董事服务合约为三年期，需提前三个月书面通知终止[180] - 独立非执行董事委任书为三年期，需在股东周年大会轮值退任[180] - 董事及高级管理人员责任保险覆盖范围每年检讨[187] 风险管理与内部监控 - 风险管理系统未发现重大内部监控失灵或缺陷[73] - 董事会确认风险管理及内部监控系统整体有效[74] - 公司采用三级风险管理方法识别评估和管理重大风险[73] - 公司设立举报邮箱bonnie@wmyuen.com供内部及外部相关方使用[75] - 公司采纳反欺诈及反贪污政策并定期审阅其机制[76] - 公司已制订处理及发布内幕消息的适当程序及内部监控措施[78] - 反贪污政策涵盖贿赂勒索欺诈及洗黑钱防治措施[143] 环境、社会及管治（ESG） - 公司识别出较高重要性的环境方面包括排放及资源使用和废物管理[104] - 公司识别出较高重要性的社会方面包括发展及培训和产品责任[104] - 公司识别出中等重要性的环境方面包括包装材料[104] - 公司识别出中等重要性的社会方面包括健康与安全和劳工标准[104] - 公司识别出中等重要性的社会方面包括供应链管理[104] - 公司识别出较低重要性的社会方面包括雇佣和社区投资[104] - 公司已进行年度重要性评估以识别关键ESG议题[104] - 公司通过访谈及调查与内外部持份者沟通以确定重要议题[104] - 公司参考联交所ESG报告指引设置了潜在评估议题[104] - 公司基于重要性评估结果制定策略并规划资源[104] - 公司目标在2030年前将能源消耗、温室气体排放和水资源减少5%（基于2024年基准）[105] - 2024年温室气体排放总量为3,766.36吨二氧化碳当量，其中范围2排放占比98.6%（3,715.27吨）[106] - 2024年有害废物产生量1.42吨（人均0.01吨），无害废物46.32吨（人均0.49吨）[106] - 2024年液化石油气及柴油消耗量8,408.68升，生产密度为14.61升/产量吨[106] - 2024年电力消耗5.31兆瓦时，生产密度为0.01兆瓦时/产量吨[108] - 2024年用水量11,472立方米，人均用水密度86.26立方米/雇员[108] - 2024年包装材料用纸量54.82吨，人均密度0.41吨/雇员[108][111] - 2024年工伤人数为9人，较2023年的11人下降18.2%[124] - 因工伤损失工作日数为99.9天，较2023年172.6天大幅减少42.1%[124] - 2024年无因工死亡事故，较2022年的1例有所改善[124] - 公司在中国拥有100家供应商，实施严格的质量监督体系[129] - 公司全资子公司获得德国莱茵集团欧洲压力设备指引认证[130] - 公司通过现金捐赠方式支持社区发展[136] - 社区投资聚焦教育环境健康文化体育等领域[143] - 公司报告直接（范围1）及能源间接（范围2）温室气体排放量（以吨计算）及密度数据[137] - 公司披露有害废弃物总量（以吨计算）及密度数据[137] - 公司披露无害废弃物总量（以吨计算）及密度数据[137] - 公司报告按类型划分的直接及间接能源总耗量（以千千瓦时计算）及密度数据[137] - 公司披露总耗水量及密度数据[137] - 公司报告按性别、雇佣类型、年龄组别及地区划分的雇员总数[139] - 公司披露按性别、年龄组别及地区划分的雇员流失比率[139] - 公司报告按性别及雇员类别划分的受训雇员百分比[140] - 公司披露按性别及雇员类别划分的每名雇员完成受训平均时数[140] - 供应链管理政策涵盖环境及社会风险[142] - 产品责任政策涉及健康安全广告标签及隐私事宜[142] - 产品回收程序包含质量检定过程的具体实施方法[142] 股东信息和股息政策 - 公司无预定股息分派比率决策基于盈利表现及现金流等因素[81] - 公司不派付二零二四财政年度股息（二零二三财政年度：无）[156] - 股东可持有不少于十分之一缴足资本请求召开股东特别大会[83] - 公司2024年股东周年大会于2024年5月24日举行[82] - 执行董事胡兰英女士出席股东周年大会1/1次[82] - 独立非执行董事区瑞强先生出席股东周年大会0/1次[82] - 胡兰英女士持有公司股份9,923,852股，占已发行股本25.99%[188] - 张小窝先生持有公司股份2,056,600股，占已发行股本5.39%[189] - 方金火先生持有公司股份2,661,150股，占已发行股本6.97%[189] 审计和核数师 - 审计服务支付薪酬53万港元[71] - 审计服务与非审计服务薪酬总额53万港元[71] - 公司核数师英文名称于2024年7月19日变更为SFAI (HK) CPA Limited[200] - 公司核数师中文名称维持为永拓富信会计师事务所有限公司[200] - 永拓富信于2022年7月8日获委任为公司核数师[200] - 天职香港会计师事务所有限公司于2022年6月29日股东周年大会后退任[200] - 永拓富信将退任2024财政年度核数师职务[200] - 2024财政年度综合财务报表由永拓富信审核[200] 购股权计划 - 购股权计划可授出股份上限为上市日期所有已发行股份的10%（即875,000股每股面值0.8港元的股份）[166] - 每名参与者在任何十二个月内通过行使购股权可发行股份总数不得超过已发行股份的1%[167] - 购股权行使期限不超过授出日期起计十年[168] - 接纳购股权需支付每股1港元[171] - 购股权认购价最低要求为授出日收市价、前五个营业日平均收市价或面值中的最高者[172] - 购股权计划有效期为采纳日期起十年[173] - 自计划采纳至报告日期无任何购股权授出[174] - 二零二四财政年度无尚未行使、已授出、已注销及已失效的购股权[175] 其他重要事项 - 公司无重大或然负债、资产抵押及资本承担[26][27][32] - 公司通过网站提供财务资料及企业管治常规等更新信息[79] - 公司秘书于2024年三次变更最终委任邝振忠先生自2025年3月1日起任职[88] - 公司主要在中国从事买卖及制造金属铸造零部件业务[91] - 前五大客户销售额占总销售额56.17%，其中最大客户占比20.68%[194] - 前五大供应商采购额占总采购额73.26%，其中最大供应商占比43.56%[194] - 公司2024财年慈善捐款为零，2023财年为1,103港元[192] - 二零二四财政年度公司及附属公司未购买或出售任何股份[161] 董事及关键管理人员背景 - 执行董事胡兰英拥有20年企业管理及项目投资经验[145] - 执行董事李奇智在企业管理和项目投资领域积累约20年经验[146] - 独立非执行董事梁淑兰在香港保险业拥有超过30年经验[147] - 独立非执行董事袁慧敏在会计及审计领域拥有逾29年经验[148] - 独立非执行董事区瑞强自1977年起担任香港电台资深主持人[149]