财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入333,004,659.70元，较2023年增长28.15%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润-22,647,508.76元，较2023年增长5.14%[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额42,708,601.10元，较2023年增长112.01%[25] - 2024年末资产总额732,383,214.73元，较2023年末减少14.08%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产598,754,136.77元，较2023年末减少3.64%[25] - 2024年营业收入扣除金额7,436,018.61元，扣除后金额325,568,641.09元[26] - 2024年非经常性损益合计9,231,790.91元[32] - 2024年第一至四季度营业收入分别为67,076,964.31元、99,432,971.37元、92,809,300.86元、73,685,423.16元[28] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为-983,439.40元、1,545,896.39元、311,552.85元、-23,521,518.60元[28] - 2024年度综合毛利率为15.56%，较2023年上升0.68%，注塑件业务毛利率增加0.71%，玻璃瓶业务毛利率增加7.23%[72] - 2024年毛利增加1,314.68万元，业务收入增长28.15%[73] - 2024年管理费用较上年同期增加760.71万元[73] - 注塑件2024年营收306,695,690.95元，占比92.10%，同比增长28.31%；玻璃瓶营收18,872,950.14元，占比5.67%，同比增长38.72%[76][77] - 内销2024年营收235,339,819.53元，占比70.67%，同比增长38.73%；外销营收97,664,840.17元，占比29.33%，同比增长8.25%[77] - 直销2024年营收331,456,137.17元，占比99.53%，同比增长27.98%；经销营收1,548,522.53元，占比0.47%，同比增长78.14%[77] - 2024年销售量7,515.68万套，同比增长27.65%；生产量8,095.38万套，同比增长25.95%；库存量1,585.19万套，同比增长57.65%[79] - 2024年营业成本275,768,999.87元，其中直接材料占比41.54%，直接人工占比26.19%，制造费用占比20.89%，其他费用占比11.38%[82] - 2024年销售费用10,721,714.52元，同比增长19.22%；管理费用48,793,151.85元，同比增长18.47%；财务费用591,763.27元，同比下降68.56%；研发费用13,356,889.10元，同比增长4.73%[85] - 2024年经营活动现金流入小计374282201.79元，同比增长35.38%；现金流出小计331573600.69元，同比增长29.36%；现金流量净额42708601.10元，同比增长112.01%[89] - 2024年投资活动现金流入小计187747499.81元，同比增长363.49%；现金流出小计115086414.66元，同比下降16.09%；现金流量净额72661085.15元，同比增长175.18%[89] - 2024年筹资活动现金流入小计40000000.00元，同比下降77.70%；现金流出小计142527529.08元，同比增长12.82%；现金流量净额 -102527529.08元，同比下降293.19%[89][90] - 2024年公允价值变动损益2006461.70元，占利润总额比例 -7.15%；资产减值 -13330712.15元，占比47.48%；营业外收入99588.50元，占比 -0.35%；营业外支出34237.82元，占比 -0.12%；信用减值损失 -254078.15元，占比0.90%；其他收益3234421.49元，占比 -11.52%；资产处置收益6655264.74元，占比 -23.70%[92] - 2024年末货币资金85879476.36元，占总资产比例11.73%，较年初比重增加3.23%[94] - 2024年末应收账款88751322.27元，占总资产比例12.12%，较年初比重增加2.05%[94] - 2024年末存货67421368.56元，占总资产比例9.21%，较年初比重增加1.35%[94] - 固定资产本期为345,987,097.92元，占比47.24%，较上期241,040,332.58元（占比28.28%）增长18.96%，主要因“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”主体工程验收完成转固[95] - 在建工程本期为493,356.83元，占比0.07%，较上期141,573,635.91元（占比16.61%）减少16.54%，原因是“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”主体工程转固[95] - 短期借款本期为40,034,833.33元，占比5.47%，较上期139,044,573.61元（占比16.31%）减少10.84%，系减少融资规模及偿还上期借款[95] - 交易性金融资产本期为52,311,860.00元，占比7.14%，较上期159,204,523.88元（占比18.68%）减少11.54%，因理财产品到期收回[95] - 报告期投资额为29,504,173.91元，上年同期为56,472,561.79元，变动幅度为 -47.75%[98] - 近三年主营业务毛利率分别为8.77%、14.20%和15.30%，波动较大[115] - 近三年对前五名客户销售收入占当期营业收入比例分别为45.59%、32.02%和34.00%，客户集中度较高[116] - 近三年外销收入分别为12,048.51万元、9,022万元和9,766.48万元，占主营业务收入比重分别为50.44%、35.71%和30.00%[119] 各条业务线表现 - 公司产品规格超1000种，为多个国内外知名化妆品企业提供包装容器整体解决方案[42][43] - 公司主要产品包括膏霜瓶和乳液瓶系列，用于盛装化妆品[46] - 膏霜瓶系列有多种形状，适用于粘度大的化妆品[47] - 乳液瓶系列有泵芯，具有洁净、卫生等特点，应用范围广[50] - 公司采购塑料原料用国际知名厂商，通过长三角代理商购买[54] - 公司采购包装配件由周边供应商生产，可提高采购效率[54] - 公司生产设备分原装和改装设备，原装简单调试可用，改装需设计调试[54] - 公司采用以销定产模式，严格把控生产环节，库存产品少[56] - 国内市场销售客户是化妆品品牌企业，海外是专业供应链管理公司[57] - 公司从事化妆品塑料包装业务20余年，在行业建立较高知名度[42] - 公司拥有78项专利，研发能力较强[65] - “年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”于2021年7月投产，被评为“2021年省级智能工厂（数字化车间）”[69] - 滴管类产品功能及新结构开发、产品新外观造型开发、新材料产品及功能开发、产品替换结构开发均已完成[86][87] 各地区表现 - 2023年我国化妆品零售总额4,142亿元，同比增长5.23%；2024年为4,357亿元，同比增长5.19%[36] - 2024年外销收入9,766.48万元，较上年同期增加744.49万元；内销收入23,533.98万元，较上年同期增加6,570.18万元[72] - 内销2024年营收235,339,819.53元，占比70.67%，同比增长38.73%；外销营收97,664,840.17元，占比29.33%，同比增长8.25%[77] 管理层讨论和指引 - 公司改善盈利能力措施包括加强研发、加大营销力度、提升管理水平[6] - 公司未来将以募投项目“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”自动化车间为契机，扩大生产规模，提升市场占有率[105] - 2025年公司在技术领域要通过募投项目逐步实现注塑、烫印、装配、仓储一体化，提升智能化数字化水平[106] - 公司将打造国内一流快消品包装容器设计、研发平台，拟与科研院所合作并聘请专家指导[107] - 公司将加快引进和培养产品设计、开发、注塑等领域高端技术、管理和营销人才[108] - 公司将完善营销制度，加强队伍和网络建设，拓宽产品线，加大与一线品牌合作及市场开发力度[109] - 公司将积极参与展会、论坛等宣传品牌，扩大营销范围，提升企业形象[110] - 公司将依托新团队对彩妆、洗护类产品研发开拓，延伸产品产业链[111] - 公司面临宏观经济波动、政策变动、毛利率波动等多种风险，并制定了相应应对措施[112][114][115] - 公司将控制资金成本、节省费用支出，提升经营效率和盈利能力[189] - 公司会加快募投项目投资进度，募集资金到位前用自有资金开展前期建设，到位后加快推进项目建设[189] - 公司制定《募集资金管理制度》等内控管理制度，发行完成后募集资金将存放于专项账户[189] - 公司实施积极利润分配政策，制订上市后《公司章程（草案）》及未来回报规划[189] - 公司董事及高级管理人员承诺不损害公司利益、约束职务消费等[189] - 公司董事及高级管理人员承诺促使薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[189] - 若公司实施股权激励计划，董事及高级管理人员承诺保障行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[189] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司2024年业绩亏损，原因一是计提固定资产减值准备，二是“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”新增折旧摊销等费用[5] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[9] - 公司股票简称锦盛新材，代码300849[21] - 公司法定代表人是阮荣涛[21] - 公司注册地址为绍兴滨海新城沥海镇渔舟路9号，邮编312300[21] - 董事会秘书是刘振毅，证券事务代表是严立琴[22] - 公司披露年度报告的证券交易所网站是深圳证券交易所[23] - 公司聘请的会计师事务所是中汇会计师事务所（特殊普通合伙）[24] - 签字会计师是金刚锋、周燕波[24] - 前五名客户合计销售金额113,219,994.63元，占年度销售总额比例34.00%[83] - 前五名供应商合计采购金额42,172,020.83元，占年度采购总额比例25.96%[83] - 上海健弘科技有限公司为子公司，注册资本20,000,000元，总资产14,999,056.07元，净资产4,864,325.52元，营业收入33,405,319.12元，营业利润 -3,068,556.33元，净利润 -2,915,274.09元[104] - 以公允价值计量的交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数为145,000,000.00元，本期公允价值变动损益为2,006,461.70元，本期购买金额为80,200,000.00元，本期出售金额为180,200,000.00元，期末数为45,000,000.00元[96] - 金融资产小计期初数为152,000,000.00元，本期累计公允价值变动为2,006,461.70元，本期购买金额为80,200,000.00元，本期出售金额为180,200,000.00元，期末数为52,000,000.00元[97] - 募投项目“年产4,500万套化妆品包装容器新建项目”已建成并投入运营，“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”主体厂房于2024年4月转固[118] - 报告期内公司修订《公司章程》和相关重要配套规章制度，确保符合监管要求[125] - 公司控股股东无干预公司决策经营、占用资金及公司为其担保的情形[125] - 报告期内公司召开1次年度股东大会，审议表决合法依规[126] - 公司董事会有八名成员，其中独立董事三名[126] - 公司第三届监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[127] - 公司与控股股东在资产、人员、财务、机构、业务方面独立[129] - 公司主要从事化妆品容器的研发、生产和销售，有独立产供销体系[130] - 公司不存在同业竞争情况[131] - 2023年度股东大会