公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司经营收入约9636万元，较2023年增加23.95%[8] - 2024年销售成本约9335万元，较2023年增加22.36%[10] - 2024年毛利约301万元，毛利率约3.12%；2023年毛利约145万元，毛利率约1.87%[11] - 2024年其他收入约60万元，较2023年增加约41万元[12] - 2024年银行利息收入约59万元，2023年约8万元[12] - 2024年本公司拥有人应占权益4696.9万元，较2023年增加41.50%[7] - 公司行政开支从2023财年约1564万元增加约91万元或5.82%至本年度约1655万元[13] - 其他营运开支从2023财年约273万元减少至本年度约6万元[14] - 按公平值计入损益的权益投资从2023年12月31日约3万元降至2024年12月31日约1万元，本年度权益投资公平值亏损净额约1万元（2023财年约7万元）[15] - 财务成本从2023财年约424万元增加至本年度约626万元，主要源于采矿权应付款项利息及借款利息增加[16] - 公司拥有人应占亏损减少约3.86%至本年度约1885万元（2023财年约1960万元）[17] - 2024年12月31日，公司现金及现金等价物约2029万元，2023年12月31日约为1309万元[53] - 2024年12月31日，公司资产负债比率为0.99，2023年12月31日为1.98[53] - 2024年12月31日，公司流动资产约3712万元，流动负债约3385万元，流动比率约1.10倍；2023年12月31日流动资产约1870万元，流动负债约1278万元，流动比率为1.46倍[53] - 2024年1月19日，配售代理以每股0.205港元配售175543200股，发行股份总数由877716000股增至1053259200股[54] - 2024年12月31日，公司全职雇员29名，2023年12月31日为28名[55] - 本年度毛利率为3.12%，2023年为1.87%；股本回报率为 - 40.06%，2023年为 - 59.86%[116] - 本年度客户投诉个案为0宗，2023年为0宗；工伤个案为0宗，2023年为0宗[116] - 本年度融资活动现金流入为人民币15,105,000元，2023年为人民币46,636,000元；现金及银行结余为人民币20,293,000元，2023年12月31日为人民币13,092,000元[116] - 2024年公司收入为96,359千元人民币，2023年为77,739千元人民币，同比增长23.95%[196] - 2024年公司年度亏损为18,816千元人民币，2023年为19,852千元人民币，亏损幅度收窄5.21%[196] - 2024年公司本公司普通权益持有人应占每股亏损为人民币1.80分，2023年为人民币2.23分，同比下降19.28%[196] - 2024年公司年度全面收益总额为 - 18,288千元人民币，2023年为 - 19,585千元人民币，亏损幅度收窄6.62%[197] - 2024年公司非流动资产总值为121,539千元人民币，2023年为119,152千元人民币，同比增长2.00%[199] - 2024年公司流动资产总值为37,123千元人民币，2023年为18,697千元人民币，同比增长98.55%[199] - 2024年公司流动负债总额为33,852千元人民币，2023年为12,782千元人民币，同比增长164.84%[199] - 2024年公司流动资产净值为3,271千元人民币，2023年为5,915千元人民币，同比下降44.70%[199] - 2024年公司非流动负债总额为77,841千元人民币，2023年为91,905千元人民币，同比下降15.30%[199] - 2024年公司资产净值为46,969千元人民币，2023年为33,162千元人民币，同比增长41.63%[199] - 2024年1月1日本公司拥有人应占权益总额为33,162千元，2024年12月31日为46,969千元[200] - 2024年度公司亏损18,816千元，全面收益总额为 - 18,288千元[200] - 2024年换算海外业务产生的汇兑差额为526千元，注销附属公司变现换算储备共3千元[200] - 2024年动用安全基金盈余储备33千元[200] - 2024年股份配售增加权益32,750千元，股份发行费用减少权益622千元[200] - 2023年1月1日本公司拥有人应占权益总额为50,543千元，2023年12月31日为33,162千元[200] - 2023年度公司亏损19,852千元，全面收益总额为 - 19,585千元[200] - 2023年换算海外业务产生的汇兑差额为143千元，注销附属公司变现换算储备125千元[200] - 2023年动用安全基金盈余储备4千元，注销附属公司终止确认非控股权益增加权益2,208千元[200] - 2024年12月31日综合储备为42,646,000元，2023年12月31日为29,669,000元[200] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年煤炭贸易业务收入约9588万元，2023年约7774万元[9] - 2024年大理石荒料分部收入约48万元，2023年无此项收入[8] - 2024年大理石荒料分部毛利率为100%，2023年为0%[11] - 2024年商品贸易分部毛利率约2.64%，2023年约1.87%[10] - 大理石及大理石相关业务本年度收入约48万元（2023财年无）[21] - 商品贸易业务中煤炭贸易业务本年度收入约9588万元（2023财年约7774万元）[22] - 2024年12月31日止年度，集团收入源自销售废石及煤炭[175] 项目开发与运营情况 - 公司于2022年完成矿产勘探工作，本年度无进一步勘探工作及开支[26] - 本年度一朵岩项目开发开支约1331万元，2023财年约6016万元[27] - 本年度无挖掘工作，大理石荒料生产和销售为零，每立方米开支为零[28] - 2023年7月12日一朵岩项目采矿许可证续新，有效期20年，矿区面积0.3973平方公里，年生产规模达54万吨（约20万立方米），原许可年生产规模为2万立方米[29] - 2024年12月31日一朵岩项目灰岩矿产资源量总计3000万立方米，其中推断资源量1250万立方米，控制资源量1750万立方米[30] - 2024年12月31日一朵岩项目大理石储量总计840万立方米，其中白色大理石V - 1储量870万立方米，灰色大理石V - 2储量40万立方米，消耗70万立方米[31] 公司面临的风险与应对策略 - 公司面临采矿人才有限、单一采矿项目、单一大理石产品等风险[35][36] - 采矿作业面临意外保养或技术问题、不利天气、意外事故等运营风险[41] - 中国房地产及建造业债务危机使部分客户要求延后处理订单、下调订购数量及延迟付款，违约风险上升[42] - 公司将谨慎管理成本、优化资源运用，扩展贸易业务至中国其他地区[43] - 公司将通过发展煤炭贸易业务分散风险，交付货品前预收款项或按金减低坏账风险[44] 公司合规与许可情况 - 公司本年度在业务运营各重要方面遵守香港及中国适用法律法规，除扩大产能的安全生产许可证外，已取得现有业务重要批准、许可证及执照[25] 公司治理相关情况 - 公司企业管治常规以上市规则附录C1企业管治守则第二部分为基础，除主席职位空缺致部分条文未遵守外，本年度已遵守适用守则条文[65] - 集团采纳上市规则附录C3有关董事买卖公司证券的行为守则，全体董事本年度已遵守规定标准[66][67] - 董事会负责集团整体发展、业务策略等多方面决策及管理，执行董事负责日常运营管理[68] - 本年度及报告日期，多位董事有辞任和获委任情况，如包容容女士自2024年4月1日起辞任，孙海龙先生自2024年4月1日起获委任等[73] - 本年度董事会符合上市规则第3.10(1)及(2)条规定，委任至少三名独立非执行董事，占董事会人数至少三分之一[74] - 本年度获委任的新董事按规定取得法律意见，如孙海龙于2024年3月27日取得[74] - 各独立非执行董事参照上市规则第3.13条提供独立性年度确认书，公司认为其均为独立人士[74] - 公司无设立企业管治委员会，董事会确认企业管治属董事共同责任[70] - 董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担，鼓励董事与高级管理层商议[71] - 管理阶层订立重大交易前须取得董事会批准，授权职能及责任由董事会定期审查[71] - 独立非执行董事任期为三年，须每三年于股东周年大会轮席退任一次及可膺选连任[75] - 2024年1月1日包雪峰先生辞任行政总裁，1月26日薛云飞先生获委任为行政总裁；4月1日杨小强先生辞任董事会副主席[75] - 董事出席会议情况：如孙海龙董事会会议出席率100%（8/8）、股东周年大会出席率100%（1/1）等[76] - 本年度公司鼓励全体董事修读相关培训课程，费用由公司承担[77] - 部分董事培训情况：孙海龙、薛云飞等有自行阅读相关资料[78] - 董事会设立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会有明确书面职权范围并定期向董事会汇报[81] - 审核委员会由全体独立非执行董事组成，本年度举行四次会议，如黄云龙出席率100%（4/4）[82][83] - 审核委员会本年度履行多项职能，包括审阅外聘核数师审计报告等[83] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事及一名执行董事组成，主席为王晓龙先生[85] - 薪酬委员会职责是就董事及高级管理层薪酬政策等向董事会提建议并厘定薪酬待遇[85] - 薪酬委员会本年度举行4次会议，王晓龙、黄云龙出席率100%，刘智鹏教授太平绅士出席率50%，杨建桐出席率75%，张怡军出席率约66.7%[86] - 提名委员会本年度举行4次会议，王晓龙、黄云龙出席率100%，刘智鹏教授太平绅士出席率50%，杨建桐出席率75%，张怡军出席率约66.7%[88] - 董事会由9名董事组成，其中独立非执行董事3名，占比33%；执行董事占比45%，非执行董事占比22%[91][92] - 董事中男性占比78%，女性占比22%；年龄31 - 40岁占比45%，41 - 50岁占比33%，51 - 60岁占比11%，61及以上占比11%[92] - 公司采纳董事会成员多元化政策，考量年龄、文化等多项因素[90] - 公司董事会负责维持内部监控及风险管理系统并检讨其有效性，本年度无内部审核职能，委聘外部专业公司进行年度检讨[97] - 本年度集团高级管理层薪酬在零港元至100万港元的有2人，100.0001万港元至150万港元的有2人[100] - 本年度公司秘书胡可为先生按规定接受不少于15小时相关专业培训[101] - 持有公司附带动股东大会表决权的缴足股本不少于十分之一的股东，可书面请求董事会或公司秘书召开特别股东大会，若董事会21日内未召开，请求人可自行召开[102] - 股东提名人士参选董事，需将相关文件有效呈交公司指定地点，最短期限至少七日，若在寄发股东大会通告后提交，期间从通告后一日起至大会举行日期前七日止[104] 股息政策相关情况 - 公司采纳股息政策，可现金或股份方式派息，派付建议由董事会酌情决定，末期股息需股东批准[113] - 股息政策每年检讨，不保证特定时期建议或宣派股息[114] - 董事建议不派付本年度末期股息[115] 内幕消息处理与监控情况 - 公司已采纳处理及发布内幕消息的程序及内部监控政策，适用于全体董事、高级人员及雇员[98] 核数师相关情况 - 本年度已付或应付外聘核数师利安达香港会计师事务所有限公司核数服务薪酬为687千元人民币，非核数服务不适用[96] - 公司本年度综合财务报表由利安达香港会计师事务所有限公司审核，将在2025年度股东周年大会提呈续聘决议案[159] - 截至2020 - 2024年12月31日止年度各年，公司未变更外部核数师[160] - 审核公司2024年12月31日综合财务状况表及该年度综合损益表等报表[172] - 认为综合财务报表根据国际财务报告准则真实公平反映集团财务状况、表现及现金流量[172] - 视收入确认为主要审核项目，因可能诱使管理层在错误会计期间确认收入[175] - 对收入确认进行多项审核，包括了解内控、检查合约、比较交易等[176] - 2024年12月31日，集团个别现金产生单位主要包括襄阳高鹏持有的采矿权等资产，需进行减值评估[177] - 贸易应收款项以及其他按金及应收款项总值分别为人民币1,619,000元及人民币2,561,000元[181] - 2024年12月31日，管理层认为无须就贸易应收款项以及其他按金及应收