财务数据关键指标变化 - 公司2024年营业额约1.149亿港元，减少约7.7%[6] - 公司2024年股东应占纯利约703.5万港元，2023年为1355.8万港元[6] - 截至2024年12月31日止年度，集团溢利703.5万港元，较2023年的1355.8万港元下降，收益同比下降约7.7%[26] - 本年度毛利率为33.5%，较去年的36.7%下降3.2%[27] - 截至2024年12月31日止年度，已确认108.8万港元的存货拨备，去年为35.1万港元[27] - 截至2024年12月31日止年度，其他收入增加36.8万港元或23.8%，合计达191.3万港元[28] - 其他收益及亏损减少98.3万或55.0%至2024年的80.4万港元[29] - 2024年集团营运开支为2619.1万港元，较2023年的2678.8万港元减少59.7万港元或2.2%[29] - 2024年销售及分销开支为645.2万港元，较2023年的1021万港元减少375.8万港元[30] - 2024年行政开支为1973.9万港元，较2023年的1657.8万港元增加316.1万港元或19.1%[30] - 2024年12月31日，集团定期存款、按公平值计入损益的金融资产和现金及现金等价物达9663万港元，2023年为8610万港元[35] - 2024年12月31日，集团流动资产净值为1.06521亿港元，2023年为9898.4万港元[35] - 2024年12月31日，集团共有132名雇员，2023年为147名[37] - 截至2024年12月31日止年度，员工成本总计约1979.8万港元，2023年为1998.1万港元[37] - 截至2024年12月31日止年度，集团五大客户销售额合共占总销售额约81.3%，2023年为82.8%；最大客户销售额占总销售额约24.5%，2023年为42.5%[53] - 截至2024年12月31日止年度，集团五大供应商采购额合共占总采购额约36.2%，2023年为44.9%；最大供应商采购额占总采购额约11.3%，2023年为10.9%[53] - 2024年12月31日，集团流动比率为1.9，与2023年相同；速动比率为1.4，2023年为1.2[35] - 2024年12月31日，集团无银行借贷、按揭或抵押，资产负债比率为零，与2023年相同[35] - 董事会不建议派付截至2024年12月31日止年度的股息，2023年也无派息[46] - 截至2024年12月31日，核数师提供核数服务薪酬为106.6万港元，2023年为116.4万港元[116] - 2024年收益为114,896千港元，较2023年的124,423千港元下降约7.66%[196] - 2024年毛利为38,527千港元，较2023年的45,724千港元下降约15.74%[196] - 2024年除税前溢利为10,334千港元，较2023年的17,918千港元下降约42.32%[196] - 2024年年內溢利为7,035千港元，较2023年的13,558千港元下降约48.11%[196] - 2024年每股盈利（基本及摊薄）为0.88港仙，较2023年的1.69港仙下降约47.93%[196] - 2024年非流动资产为23,317千港元，较2023年的26,082千港元下降约10.60%[198] - 2024年流动资产为222,154千港元，较2023年的209,435千港元增长约6.07%[198] - 2024年流动负债为115,633千港元，较2023年的110,451千港元增长约4.70%[198] - 2024年流动資產淨值为106,521千港元，较2023年的98,984千港元增长约7.61%[198] - 2024年權益總額为128,011千港元，较2023年的123,386千港元增长约3.75%[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 烟用香精香料调配及加料加香机械建造合约收益1.08722亿港元，占本年度总收益的94.6%（2023年：1.02897亿港元或82.7%）[26] - 风力送丝系统收益由2023年的1880.3万港元减少约81.3%至2024年的350.9万港元[26] 公司董事变动 - 廖丽娟女士于2024年7月10日获委任为执行董事[4] - 文元先生于2024年12月6日获委任为执行董事[4] - 徐加贵先生于2024年7月10日辞任执行董事[4] - 2024年7月10日徐加贵先生辞任执行董事，廖丽娟女士获委任；12月6日文元先生获委任为执行董事[54][56] 公司基本信息 - 公司主要与中国国家烟草专卖局进行业务往来[6] - 公司为三十五家持牌生产商之一[6] - 公司股份代号为3628[5] - 公司网站为www.renhengenterprise.com[5] 公司人员信息 - 刘利女士为公司主席兼行政总裁，负责整体业务规划等职能[4][9] - 林先生曾于2020年7月至12月任卓悦控股执行董事，2016年3月至2022年12月任爱帝宫母婴健康独立非执行董事[13] - 林博士65岁，2022年加入集团，担任审核委员会主席等职[14] - 林博士现担任仁恒实业等多家公司独立非执行董事或非执行董事[17] - 林博士过往三年曾担任洲際航天科技等多家公司董事[18] - 邬先生51岁，为公司独立非执行董事，有逾23年企业投资及投资银行经验[19] - 邬先生2014年10月31日获委任为独立非执行董事[19] - 刘先生为宝应仁恒董事兼副总经理，有逾25年销售及营销经验[20] - 刘先生1993年7月毕业于长春理工大学获营销学士学位[20] - 陈先生2022年加入集团，为集团副总裁兼财务总监[21] - 陈先生在资本市场及价值流设计有逾10年企业经验[21] 公司股权信息 - 截至2024年12月31日，董事刘利女士通过受控制法团权益持有6亿股普通股，占公司已发行股本约74.6%；董事徐加贵先生通过实益权益持有80万股普通股，占公司已发行股本约0.1%[60] - 2011年10月20日，公司向10名参与者授出按行使价0.96港元认购共130万股股份的购股权，各自获授购股代价为10港元，截至2024年12月31日无尚未行使购股[62] - 截至2024年12月31日，无根据购股计划向董事、合资格雇员及其他外界第三方授出购股[63] - 截至2024年12月31日，LinkBest作为实益拥有人持有3.6亿股普通股，占公司已发行股本约44.8%；Open Venture作为实益拥有人持有2.4亿股普通股，占公司已发行股本约29.9%；刘利女士通过受控制法团权益持有6亿股普通股，占公司已发行股本约74.6%[70] 公司会议相关信息 - 股东周年大会将于2025年6月25日举行，公司将在2025年6月20日至25日暂停办理股份过户登记，符合资格出席会议的过户表格及股票须在2025年6月19日下午4时30分前送达[82] - 截至2024年12月31日止年度及年报日期，已举行5次董事会会议及1次股东大会[93] 公司治理相关信息 - 公司为董事及高级职员可能面临的法律诉讼潜在责任及费用备有获准许的弥偿条文，载于董事及高级职员责任险内[59] - 公司已接获各独立非执行董事有关其独立性的年度确认书，认为所有独立非执行董事均为独立人士[67] - 董事不知悉集团存在根据相关上市规则须于本年报刊披露的关连交易[69] - 截至2024年12月31日止年度，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[77] - 董事确认公司在截至2024年12月31日止年度一直维持上市规则规定的公众持股量[80] - 截至2024年12月31日止年度综合财务报表由德勤审核，公司将在股东周年大会提呈决议案续聘德勤为核数师[84] - 截至2024年12月31日止年度，公司采用企业管治守则内所有守则条文，除第C.2.1条外[88] - 截至年报日期，董事会由6名董事组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事[90] - 独立非执行董事占董事会一半席位，任期为3年[98] - 公司主席及行政总裁由刘利女士出任，未区分两者职责[100] - 各执行董事服务协议为期3年，各独立非执行董事任期为3年[103] - 根据规定，三分之一当时董事须轮值退任，每三年至少轮值退任一次[103] - 为填补临时空缺或新增成员委任的董事，应在首次股东大会接受股东选举[103] - 邬炜先生、林家礼博士、廖丽娟女士及文元先生将在股东周年大会退任并符合资格膺选连任[104] - 截至2024年12月31日，执行董事刘利、廖丽娟、文元、徐加贵参与持续专业发展活动次数为2次，独立非执行董事林家礼、林至頴、鄔煒为1及2次[105] - 截至年报日期，审核委员会由三名独立非执行董事组成，已举行五次会议[107] - 截至年报日期，提名委员会由三名独立非执行董事组成，已举行两次会议[108][109] - 截至年报日期，薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，已举行两次会议[110][111] - 董事会确保委任至少三名独立非执行董事，且最少三分之一成员为独立非执行董事[112] - 公司采纳董事会成员多元化政策，提名委员会至少每年检讨一次[113][114] - 截至2024年12月31日止年度，已对集团风险管理及内部监控系统的成效作出检讨并呈报告审核委员会及董事会[119] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书已确认接受不少于15小时的相关专业培训[123] - 股东特别大会可由董事会应持有公司不少于十分之一缴足股本的任何两名或以上股东书面要求召开[124] - 若董事会在递交要求之日起21日内未按程序召开将在其后21日内举行的股东特别大会，请求人可自行召开，但不得于递交要求之日起计三个月届满后举行[124] - 未经董事会建议，股东需在大会指定举行日期前至少七日向公司秘书发出书面通知并由参选人表明参选意愿，才可建议有关人士参选董事[126] - 公司致力于通过多种方式与股东保持不间断沟通，董事会在2024年维持及定期检讨股东沟通政策[129] - 董事负责编制公司截至2024年12月31日止年度真实公平反映集团财务状况的财务报表[131] - 作出适当查询后，董事不知悉可能对集团持续经营能力严重存疑的重大不确定因素[132] 环境、社会及管治报告相关信息 - 环境、社会及管治报告根据上市规则附录二十七环境、社会及管治报告指引编制[136] - 环境、社会及管治报告涵盖宝应仁恒2024年1月1日至2024年12月31日的环境、社会及管治事项[136] - 2024财年和2023财年，公司运营分别排放388.14和498.87公吨二氧化碳当量的温室气体，年度排放密度分别为每平方米0.02和0.022公吨二氧化碳当量，生产厂房总面积为23,223平方米[145] - 2024财年，范围1直接排放（移动燃烧源）156.07公吨二氧化碳当量，占比40.2%；范围2间接排放（外购电力）182.43公吨，占比47%；范围3其他间接排放（产品包装的原材料）45.06公吨，占比12%；水排放4.58公吨[145] - 2023财年，范围1直接排放（移动燃烧源）252.16公吨二氧化碳当量，占比50.5%；范围2间接排放（外购电力）151.61公吨，占比30.4%；范围3其他间接排放（产品包装的原材料）86.02公吨，占比19.1%；水排放9.08公吨[145] - 截至2024年12月31日止年度和2023财年，公司为固体废弃物处理均支付人民币10,000元[146] - 2024年报告期内，公司消耗306,000千瓦时而2023财年为254,000千瓦时，分别产生182.43和151.61公吨二氧化碳当量排放[147] - 2024年报告期内，公司消耗约23,557公吨水，2023财年消耗46,748公吨水[147] - 2024年报告期内，公司消耗约50,376公斤木板用于产品包装，较2023财年的50,345公斤有所增加[147] - 2024财年，公司所有雇员均为在中国工作的全职雇员[150] - 2024年公司女性雇员132人占比20%，男性占比80%；2023年女性雇员147人占比20%，男性占比80%[155][156] - 董事会每年