收入和利润（同比环比） - 收入下降36%至1.8785亿港元[4] - 集团总收入同比下降36%至187.9百万港元[31] - 除税前亏损扩大4%至1.1917亿港元[4] - 母公司拥有人应占年度亏损约111.4百万港元[41] 成本和费用（同比环比） - 销售成本同比下降39%至119.5百万港元[32] - 金融及合约资产减值亏损增加24%至27.7百万港元[35] 各条业务线表现 - 石墨烯产品收入下降39%至1.1795亿港元[4] - 石墨烯产品分部收益同比下降39%至118.0百万港元，占总收益63%[24][31] - 景观设计收入下降28%至6989.9万港元[4] - 景观设计分部收入减少28%至69.9百万港元，占总收入37%[28] - 景观设计业务毛利率上升15个百分点至58%[28] - 球形石墨年产量约10,000公吨[24] 经调整分部EBITDA表现 - 经调整分部EBITDA下降40%至2010.9万港元[4] - 石墨烯产品经调整分部EBITDA下降54%至1773.4万港元[4] - 石墨烯产品分部经调整EBITDA下跌54%至17.7百万港元[24] - 景观设计经调整分部EBITDA改善135%至237.5万港元[4] 现金流和流动性 - 现金及银行结余下降43%至1554.7万港元[4] - 现金及银行结余15.5百万港元，较去年27.2百万港元减少43.0%[43] - 流动比率0.71倍，较去年0.77倍有所下降[43] - 应收账款后续偿付率61%（122.24百万港元/199.18百万港元）[36] 债务和资本结构 - 资本负债比率84.2%，较去年63.1%显著上升[43] - 未偿还债券113.8百万港元，承兑票据61.7百万港元，可换股票据3.8百万港元[44] - 现有贷款融资21百万港元以年利率12%续期至2027年12月31日[61] 资产和净值变化 - 总资产下降4%至8.0935亿港元[4] - 资产净值下降24%至2.8036亿港元[4] 融资活动 - 配售股份完成以每股0.066港元发行185,480,000股，净筹资约11.97百万港元[54] - 配售所得款项净额全部用于偿还借款11.865百万港元及一般营运资金105百万港元[54] - 公司计划通过供股以每股0.170港元发行704,284,056股，预计筹资约119.7百万港元[58] 资本支出和投资计划 - 收購物業、廠房及設備资本承担5,637千港元[47] - 鸡西石墨项目第一阶段投资总额不低于人民币2亿元[47] - 山东南墅镇第一期项目投资总额估计约人民币10亿元[48] - 第二期项目估计投资额为人民币20亿元[48] - 租赁协议未贴现租金总额人民币58,872,000元（约65,936,000港元）[48] 公司治理和董事会组成 - 董事会目前由8名成员组成，包括3名执行董事、1名非执行董事及4名独立非执行董事[112] - 公司有五名独立非执行董事，占董事会成员至少三分之一人数[112] - 独立非执行董事廖广生先生具备上市规则要求的会计专业资格或相关财务管理专业知识[112] - 董事陈继光先生于2024年1月28日辞任独立非执行董事职务[112] - 谈叶凤仙女士、王云才先生、廖广生先生及唐照东先生将符合资格重选连任[112] 董事会会议和出席情况 - 董事会于2024年举行8次会议[118] - 审核委员会于2024年举行3次会议[127] - 提名委员会于2024年举行1次会议[119] - 薪酬委员会于2024年举行1次会议[119] - 股东周年大会出席率：执行董事100%（3/3）[119] - 独立非执行董事廖广生股东周年大会出席率100%（1/1）[119] - 独立非执行董事谈叶凤仙股东周年大会出席率0%（0/1）[119] - 独立非执行董事王云才股东周年大会出席率0%（0/1）[119] - 非执行董事马力达股东周年大会出席率0%（0/1）[119] - 董事唐照东董事会会议出席率0%（0/8）[119] 董事和主要股东持股情况 - 执行董事刘兴达通过直接及间接持有55,895,444股，约占公司已发行股本4.76%[65] - 行政总裁陈奕仁持有公司股份98,610,887股，占已发行股本8.4%[70] - 执行董事仇斌持有公司股份680,000股，占已发行股本0.06%[73] - 董事陈奕仁持有公司股份98,610,887股，占总股本8.40%[183] - 董事刘兴达持有公司股份55,895,444股，占总股本4.76%[183] - 董事仇斌持有公司股份680,000股，占总股本0.06%[183] - CYY Holdings Limited持有公司股份93,716,887股，占总股本7.98%[187] - PBLA Limited及关联实体各持有公司股份75,123,669股，分别占总股本6.40%[187] - 陈奕仁通过CYY Holdings Limited持有93,716,887股股份[70] - 陈奕仁自身直接持有4,894,000股股份[70] - 陈奕仁与刘兴达各持有泛亚环境国际有限公司50股普通股，分别持股0.98%[185] 股份激励计划 - 购股权计划可发行股份总数1,935,538股，占已发行股份0.82%[191] - 尚未行使购股权数量9,677,692股，占加权平均流通股数1.00%[191][192] - 购股权行使价为每股0.65港元，授出前日收市价为0.6港元[192][193] - 报告期内无购股权被注销或失效[194] - 公司向3名雇员和8名服务提供商授予35,231,235股股份，占已发行股份约4.53%[196] - 股份奖励计划上限为公司已发行股份的10%，即68,349,307股[197] - 公司向3名董事和13名雇员授予22,990,000股股份，占已发行股份约2.94%[198] - 公司向12名雇员授予10,128,072股股份，占已发行股份约1.13%[198] - 股份奖励计划向董事及高级管理层共授予15,094,797股股份[198] - 其中10,554,797股股份授予两名高级管理层，归属期少于12个月[198] - 首次授予日股份收盘价为每股0.455港元，公平值估值为35,231,235股[196] - 第二次授予日股份收盘价为每股0.46港元，公平值估值为22,990,000股[198] - 第三次授予日股份收盘价为每股0.38港元，公平值估值为10,128,072股[198] - 股份奖励计划无绩效目标，但设有欺诈行为回拨机制[199] 核数师费用 - 核数师审计服务费用为393.2万港元，同比下降14.4%（2023年：459.6万港元）[133] - 核数师非审计服务费用为90.5万港元，同比增长105.7%（2023年：44万港元）[133] - 核数师总费用为483.7万港元，同比下降3.9%（2023年：503.6万港元）[133] 风险管理 - 公司面临中国房地产开发放缓的市场风险，影响景观设计业务需求[136] - 公司存在创新及产品开发风险，需应对石墨烯行业技术变化[136] - 应收账款管理存在信贷风险，可能影响公司流动资金[136] - 债务清偿存在流动性风险，需密切监控现金流状况[138] - 公司面临多地上市带来的法规合规风险（香港及美国）[138] - 成本管理存在运营风险，可能影响业务毛利率[138] - 公司已实施全面IT安全政策应对网络安全威胁[138] - 公司内部监控系统符合COSO 2013年框架标准，2024年审查未发现重大监控缺失[139] - 公司已采纳内幕消息政策，限制仅少数雇员可访问敏感信息[140] - 董事会确认风险管理及内部监控系统有效且资源充足[141] - 内部审核职能独立运作，每年执行风险管理和监控系统评估[142] 公司政策和合规 - 公司自2019年1月8日起采纳股息政策允许股东分享利润同时保留充足储备[96] - 公司股息政策无预设分派比率过往记录不作为未来股息参考基准[97] - 公司确认2024年度遵守上市规则附录C3的董事证券交易标准守则[94] - 公司董事会成员多元化政策涵盖性别年龄种族知识及服务任期等多维度[101] - 公司股息政策考虑因素包括财务表现营运资金要求及经济状况等[96] - 公司股息政策不构成对未来股息的法律约束性承诺[98] - 公司已收到各独立非执行董事的年度独立性确认[174] - 公司秘书全职任职并符合上市规则专业培训要求[143] - 股东需持有不少于10%投票权股份方可要求召开股东特别大会[145] - 董事选举提名通知需在股东大会前7日内提交[146] - 公司确认2024年度全面遵守重大环境法规[154] - 公司未发生因不遵守法律法规而导致的事故[156] 董事和高级管理人员背景 - 仇斌曾担任恒芯中国控股有限公司执行董事（股份代号：8046）[71] - 马力达担任广州普邦园林股份有限公司副总经理兼董事会秘书[74] - 谈叶凤仙自2019年5月起成为Frances Ip & Co., Solicitors独资经营者[77] - 王云才为同济大学建筑与城市规划学院景观学教授及副主任[79] - 公司首席财务官郭嘉熙拥有逾19年企业融资及会计专业经验[92] - 公司首席财务官郭嘉熙为香港会计师公会注册会计师及金融风险管理师[92] - 公司独立非执行董事廖广生拥有逾36年会计行业经验[83] - 公司董事唐照东拥有逾30年全球产品贸易经验包括计算机及电子产品[87] - 非执行董事马力达在股份及债权证中无任何权益或淡仓[76] - 独立非执行董事谈叶凤仙在股份及债权证中无任何权益或淡仓[79] 提名和多元化政策 - 提名委员会每年检讨董事会在多元化层面的组成并监察董事会成员多元化政策的执行[103] - 公司自2018年12月31日起采纳提名政策，确保董事会具备适合技能、经验及多元化观点[105][108] - 甄选标准包括性别、年龄（18岁或以上）、文化及教育背景、种族、专业经验等多元化范畴[102][108] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成（包括技能、知识及经验方面）[108] 其他公司信息 - 公司主要业务为开发石墨烯产品及锂电子电池负极材料[151] - 公司注册于开曼群岛，主要营业地点位于香港铜锣湾[150] - 公司可供分派储备金约为2.242亿港元，其中股份溢价账总额约为8.176亿港元[170] - 最大供应商占采购总额约76%，前五大供应商合计占采购总额约93%[173] - 最大客户占收入总额约20%，前五大客户合计占收入总额约55%[173] - 公司未就截至2024年12月31日止年度派付末期股息[158] - 公司未进行任何慈善及其他捐款[162] - 公司或其附属公司未购买、出售或赎回任何上市证券[168] - 公司未订立任何股票挂钩协议[161] - 公司无重大投资、收购或出售附属公司[160] - 公司已购买董事及高级职员责任保险，保障董事及高级职员执行职责产生的相关责任[116] - 合营企业于2025年2月4日取消注册[61] - 公司法定股本由30,000,000港元增至100,000,000港元[57] - 每5股面值0.01港元股份合并为1股面值0.05港元合并股份[56] - 已发行普通股1,173,806,762股，优先股323,657,534股[44]