收入和利润（同比环比） - 收入增加3%至2.714亿港元（2023年：2.628亿港元）[5][14] - 收入总额从2023年约2.628亿港元增加3%至2024年约2.714亿港元[46] - 毛利增加16%至1.047亿港元（2023年：9067万港元）[5] - 本公司所有者应占溢利大幅增加57%至3344万港元（2023年：2134万港元）[5][14] - 经常性净利润增加23%至990万港元[15] - 每股基本及摊薄盈利增长46%至2.37港仙（2023年：1.62港仙）[5][14] 成本和费用（同比环比） - 毛利率提升5个百分点至39%（2023年：34%）[5] - 整体毛利率从2023年34%提升至2024年39%[50] - 白葡萄酒毛利率达41%（红葡萄酒为36%）[50] - 葡萄及葡萄汁成本占比从2023年49%下降至2024年46%[47] - 分销成本占收入比例从2023年16%上升至2024年18%[52] - 员工成本增至7070万港元，较去年6170万港元增长14.6%[65] 业务线表现 - 公司产销超过100种葡萄酒产品以迎合市场不同需求[18] - 推出中高端新品王朝甲辰龙年生肖纪念干红葡萄酒融合生肖文化引领国潮[18] - 电商销售通过京东商城、天猫商城及拼多多等传统平台及小红书、快手、抖音等兴趣电商平台运营[21] - 经整合的电子商务销售额于年内有若干下降但整体盈利能力明显改善[22] - 王朝锦邑桶藏18年XO白兰地荣获2024年IWSC金奖[23] - 王朝锦邑桶藏8年VSOP白兰地荣获2024年春季FISA中国区金奖[23] - 金王朝干红葡萄酒荣获2024年IWSC铜奖[23] - 王朝5度纪念日起泡葡萄酒荣获2024年HKIWSC起泡葡萄酒/中国组别银奖[24] - 王朝传承系列－半干白葡萄酒荣获2024年HKIWSC半干型/中国产区组别铜奖[24] - 葡萄酒总销量保持稳定约为1040万瓶（2023年：1030万瓶）[46] - 白葡萄酒产品收入占比从2023年44%提升至2024年56%[46] - 王朝酱香型白酒产品“汉”、“唐”、“宋”、“明”全新推向市场，满足不同客户群体需求[44] 产能和供应链 - 公司全年生产及加工能力增至55,000吨，较2023年的50,000吨增长10%[29] - 宁夏天夏酒庄（一期）年生产及加工能力为5,000吨，于2024年第三季度试运行[32] - 公司拥有十多家长期葡萄汁供应商，分布于天津、河北、宁夏及新疆等地[27] - 公司通过附属公司加强在宁夏及新疆的布局，以提升优质葡萄及葡萄汁供应[28] - 集团将加强在宁夏及新疆的布局以获取优质葡萄及葡萄汁供应[42] - 宁夏天夏酒庄（一期）落成后将推出以当地采购的优质葡萄及葡萄汁酿制的新品葡萄酒[42] 投资和资本开支 - 公司通过发行股份筹集资金总额约39.7百万港元，所得款项净额约37.8百万港元[30] - 公司动用所得款项净额18.9百万港元于宁夏开发新酒庄，另18.9百万港元用于推广及一般企业用途[30] - 公司装修及安装天夏酒庄（一期）代价为人民币8.88百万元（约9.76百万港元）[31] - 公司于江苏成立合资公司，注册资本总额为人民币58.8百万元，公司出资51.02%合人民币30.0百万元[35] - 合资公司拟收购江苏东台市地块，兴建储罐容量3,000吨的黄酒及陈皮酒生产厂房，资本开支估计为人民币48,000,000元（约51,800,000港元）[36] - 王朝酿酒与贵州国威公司成立合资公司，注册资本总额人民币10,000,000元（约10,810,000港元），王朝酿酒出资51.0%（人民币5,100,000元，约5,510,000港元）[37] - 已签约未确认资本开支从2420万港元降至0[61] 现金流和财务状况 - 经营现金流出净额从2023年1110万港元改善至2024年990万港元[56] - 投资现金流出净额从2023年1080万港元增至2024年2940万港元[56] - 现金及短期存款为1.221亿港元，较去年1.662亿港元减少26.5%[59][60] - 资产负债比率改善至44%（2023年：48%）[5] - 负债资产比率降至44%，较去年48%改善4个百分点[60] - 公司市值增长至7.746亿港元，较去年5.915亿港元增长31%[60] - 每股资产净值（账面值）为0.22港元（2023年：0.20港元）[5] - 已发行股份数目为1,408,405,886股[9] 其他收益和特殊项目 - 其他收益约1220万港元来自若干前任董事放弃酬金[15] - 其他收益净额从2023年1380万港元增至2024年2450万港元[51] - 从宁夏联营公司清算中获得160万港元原酒赔偿[63] 管理层讨论和指引 - 收入适度增加主要由于经济逐步复苏及公司产品创新和消费模式改善所致[16] - 集团将通过2025年新设立的合资公司拓展酱香型白酒、黄酒及陈皮酒等新酒类饮料领域[43] - 江苏合资公司计划2025年上半年启动建设储罐容量3,000吨的黄酒及陈皮酒生产厂房[44] - 公司计划2024至2026财年股息派发比例为归母主营业务经常性净盈利的30%至50%[153] - 公司建议派付末期股息每股0.35港仙[178] 股东结构和公司治理 - 控股股东天津食品集团计划增持公司股权，增持比例不超过其最低持股百分比2%[39] - 天津食品间接全资附属公司Chenhai Investment Limited已购入公司26,000,000股普通股，占已发行股份约1.85%[39] - 董事会由3名执行董事、3名非执行董事及3名独立非执行董事组成[93] - 执行董事万守朋51岁正高级工程师担任董事长及提名委员会主席[73] - 执行董事何崇富47岁担任总经理拥有销售贸易及管理经验[74] - 执行董事黄满友59岁会计师担任薪酬委员会成员及附属公司党委书记[75] - HERIARD-DUBREUIL Francois先生于2004年8月获委任为副主席及非执行董事[76] - Sophie PHE女士于2024年8月获委任为非执行董事并担任薪酬委员会成员[77] - 李国法先生于2024年8月获委任为非执行董事并曾担任历峰集团亚太区首席执行官[79] - 李国法先生目前担任Rémy Cointreau S.A.独立非执行董事及Las Vegas Sands Corp.董事[80] - 王正中先生于2004年8月获委任为非执行董事并于2024年6月退任[81] - ROBERT Luc先生于2004年8月获委任为非执行董事并于2024年6月退任[82] - 杨鼎立先生于2011年1月获委任为独立非执行董事并担任审核委员会主席[83] - 独立非执行董事钟玮珩拥有约30年香港私营企业及上市公司经验[85] - 独立非执行董事孙如暐曾担任01Fintech私募基金联合创始人兼首席运营官[84] - 财务总监何耀森为香港会计师公会及英国特许公认会计师公会资深会员[87] - 公司确认所有独立非执行董事均具备独立性[94] - 公司已采纳联交所上市规则附录C3标准守则规范董事证券交易[90] - 公司确认董事在2024年度均遵守证券交易标准守则[90] - 公司已采纳企业管治守则并定期检讨现有常规[89] - 董事会于2024年举行了4次会议，所有执行董事和3位独立非执行董事的出席率均为100%[99] - 2024年董事会成员变动：Sophie Phe和李国法于8月14日获委任，王正中和Robert Luc于6月26日退任[99] - 所有董事在2024年均参与持续专业发展培训，培训形式包括简报会/研讨会(A类)和阅读研究材料(B类)[104][105] - 董事会确保至少3名独立非执行董事且占比不低于三分之一[109] - 公司为董事及要员可能面对的法律行动提供了适当的投保安排[107] - 董事可获取完整董事会文件及相关资料，包括主要业务活动、财务摘要及业务回顾的报告[100] - 公司秘书负责保留董事年度培训记录并提供法律及监管发展简报[104] - 独立非执行董事参与所有董事会委员会以确保独立观点存在[109] - 新委任董事将获得量身定制的入职方案以确保对集团业务和政策的深入了解[104] - 董事会主席与独立非执行董事举行无其他董事出席的单独会议[103] - 提名委员会2024年度会议出席率100%（4名成员各出席2/2次会议）[124] - 独立非执行董事占提名委员会大多数成员[123] - 董事须最少每三年轮流退任一次[114] - 新董事任期一至三年且须于股东周年大会重选[114] - 公司设有保密检举机制向审核委员会及董事会举报违规行为[119] - 提名委员会2024年新增女性董事候选人以提升性别多元化[116] - 公司高级管理人员（包括执行董事）薪酬范围：1人位于1,000,000–2,000,000港元区间，2人位于0–1,000,000港元区间[134] - 截至2024年12月31日止年度未向执行董事支付任何酌情花红[131] - 薪酬委员会成员年度会议出席记录：钟玮珩1/1、黄满友1/1、Sophie Phe1/1、杨鼎立1/1、孙如暐1/1，王正中因退任出席0/0[130] - 董事会包含3名独立非执行董事，审计委员会及多数薪酬/提名委员会成员为独立董事[127] - 主席万守朋与总经理何崇富分设，实现权责分离的治理结构[125] - 薪酬委员会成立于2005年，负责制定董事及高管薪酬政策并建议具体待遇[128] - 薪酬委员会职权涵盖绩效薪酬审批、离职补偿安排及股份计划事宜[129][132] - 执行董事薪酬结构包含底薪、酌情年终花红、房屋津贴及退休金[131] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[147] - 审核委员会在2024年度举行了3次会议[151] - 审核委员会成员出席率100%（3/3）[151] - 公司年度预算由董事会审批[138] - 公司已采纳符合COSO 2013框架的内部监控系统[142] - 2024年度委聘内部控制顾问进行年度检讨[142] - 内部审计团队独立于经营管理系统[143] - 公司已建立信息披露政策处理内幕消息[146] - 财务报告通过公司网站向公众披露[148] - 风险管理框架包含风险识别评估和应对流程[140] - 核数师酬金中核数服务费用为1682千港元[153] - 核数师非核数服务酬金为0千港元[153] - 公司已批准2025-2027年度向国威公司采购酱香型白酒产品的持续关连交易年度上限[152] - 2024年股东周年大会所有董事出席率为100%（除新委任董事外）[160][161] - 最近期股东周年大会于2024年6月26日举行[158] - 公司通过官网www.dynasty-wines.com持续更新投资者关系信息[159] - 股东周年大会通告需提前至少21天寄发股东[158] - 所有股东大会议案均采用单独决议案投票表决[162] - 续聘罗兵咸永道会计师事务所为核数师[163] - 公司组织章程细则已修订以符合最新法律及监管规定包括上市规则第2.07A条[172] - 股东周年大会预计不迟于2025年6月底召开以采纳2024年度财务业绩[165] - 持有不少于实缴股本十分之一投票权的股东可要求召开股东特别大会[166] - 股东可提名董事候选人需在股东大会通告发出后至会议前7日内递交通知[167] - 公司董事人数为11人，其中执行董事3人，非执行董事4人，独立非执行董事3人[184] - 两名非执行董事王正中先生及Robert Luc先生于2024年6月26日退任[184] - 两名新非执行董事Sophie Phe女士及李国法先生于2024年8月14日获委任[185] - 非执行董事Heriard-Dubreuil Francois将于股东周年大会后退任，无意寻求连任[186] - 执行董事及非执行董事的服务合同期限为2至3年，可通过不少于2个月的书面通知终止[187] - 独立非执行董事的委任函任期介乎1至3年[188] - 公司为合资格中国雇员提供离职后计划，并为香港雇员参与强制性公积金计划[197] - 公司董事及高级管理层酬金详情载于财务报表附注8及30[200] - 公司已为董事及高级职员办理适当保险，以应对可能的法律行动[199] - 公司无涉及全部或大部分业务的管理及行政合同[193] 员工和人力资源 - 员工总数增至243人，较去年238人增长2.1%[65] - 2024年末公司整体员工性别比例男性占66.7%，女性占33.3%（2023年：男性68.5%，女性31.5%）[118] - 2024年董事及管理层级别性别比例男性占80.0%，女性占20.0%（2023年：男性90.0%，女性10.0%）[118] - 2024年办公室人员性别比例男性占60.0%，女性占40.0%（2023年：男性63.9%，女性36.1%）[118] - 2024年生产员工性别比例男性占79.2%，女性占20.8%（2023年：男性78.4%，女性21.6%）[118] 风险因素 - 生产设备老化导致产能下降风险[69] - 公职人员禁酒政策持续影响葡萄酒销量[69] - 经销商或客户流失对公司业务产生不利影响[70] - 董事会对风险管理及内部控制系统承担监督责任，该系统仅能提供合理而非绝对保证[137] 合规和ESG - 公司已遵守环境、社会及治理报告指引"不遵守就解释"条文截至2024年12月31日止年度[71] - 公司未发现任何未遵守相关法律法规产生重大影响的情况截至2024年12月31日止年度[72] 其他重要内容 - 合资公司成立后九个月内，王朝酿酒需促使第三方收购国威公司持有的合资公司39%权益，否则需自行收购（认沽期权）[38] - 公司主要业务为投资控股及葡萄酒产品产销业务性质年内无转变[176] - 公司股份溢价可根据普通决议案用于派息[180] - 公司五年财务概要及综合业绩载于年报第120页[174][181] - 物业厂房及设备变动详情载于财务报表附注15[182] - 公司市值约为7.746亿港元（发行股本1,408,405,886股，收盘价每股0.55港元）[173] - 或有负债保持为0[62]