公司基本信息 - 公司股份代號為8215[16] - 公司股份自2017年11月24日起暂停买卖,将维持暂停直至另行通知[97] - 公司根据GEM上市规则第17.26A条,在2018年8月1日至2025年1月28日期间多次刊发公告[98][101] - 截至2025年1月28日公告日,公司复牌申请仍待批核,现阶段无法提供具体复牌时间表[100][102] 业务经营情况 - 2024年公司及其附属公司继续经营放债业务,向个人、企业及外籍家庭佣工提供有抵押及无抵押贷款[17] - 2025年公司目标聚焦寻找优质个人贷款客户,收紧客户选择标准[20] - 2025年上半年公司主要精力将放在追讨香港和中国内地的贷款还款上[20] - 2025年公司集中资源发展个人贷款,上半年追收香港和中国未偿还贷款[23] 财务数据关键指标变化 - 集团贷款结余由2023年12月31日约9659万港元减少至2024年12月31日约1229万港元[17] - 2023和2024财年因公司采取保守贷款策略,利息收入减少[18] - 截至2024年12月31日,集团银行及现金结余约243万港元,公司有足够资金维持运营[21] - 2024年12月31日公司银行及现金结余约243万港元,资金充足维持运营[23] - 2024年收益约183万港元,较2023年的约635万港元减少约71.18%[27][30] - 2024年个人贷款34.8万港元,2023年为158.2万港元;企业贷款2024年为132.4万港元,2023年为155.3万港元;外籍家庭佣工贷款2024年为9.6万港元,2023年为158.7万港元[31] - 2024年放债业务净息差约3.74%,2023年同期约12.00%[34][35][37] - 2024年无抵押貸款净息差约5.90%,2023年约13.78%;有抵押貸款净息差2024年约0.31%,2023年约8.73%[36][37][38] - 2024年其他收入约391万港元,2023年约3万港元;2024年其他收益约87万港元,2023年其他亏损约453万港元[39][40][43] - 2024年行政开支约485万港元,2023年约1012万港元[46][50] - 2024年贷款应收款减值损失转回约703万港元,2023年为约1.3707亿港元[48] - 2024年应收利息减值损失约9095万港元,2023年为约216万港元[49] - 2024年应收贷款减值亏损拨回约703万港元,2023年同期亏损约1.3707亿港元[51] - 2024年应收利息减值亏损约9095万港元,2023年同期为216万港元[51] - 2024年应收贷款独立评估预期信贷亏损为6117.4万港元,2023年为1.30223亿港元[61] - 2024年应收贷款集体评估预期信贷亏损为 - 6820.8万港元,2023年为684.6万港元[61] - 2024年应收贷款减值亏损总计 - 703.4万港元,2023年为1.37069亿港元[61] - 2024年其他经营开支约372万港元,2023年约529万港元[64][66] - 2024年财务费用约9万港元,2023年约15万港元[65][67] - 2024年财务费用总计8.8万港元,2023年为14.8万港元,其中租赁负债利息从11万港元降至0.8万港元,应付债券利息从3.8万港元增至8万港元[68] - 2024年公司拥有人应占综合亏损较2023年减少约8599万港元,2023年亏损约1.5295亿港元[70][71] - 截至2024年12月31日,公司银行及现金结余约243万港元,2023年约374万港元[74][78] - 截至2024年12月31日,公司流动资产净值约1545万港元,2023年约9746万港元;流动比率约13.28倍,2023年约50.55倍[75][78] - 2024年公司全职员工11名,2023年为12名;2024年员工薪酬总额约429万港元,2023年约690万港元[82][86] - 截至2024年12月31日,公司无重大收购或出售子公司、联营公司及合营企业,也无重大投资或资本资产的具体未来计划[80][84] - 截至2024年12月31日,公司无超过集团资产总值5%的重大投资[81][85] - 截至2024年12月31日,公司无已抵押资产[88][93] - 截至2024年12月31日,公司资产负债比率为零,2023年也为零[89][94] - 截至2024年12月31日,公司无或然负债,2023年也无[91][96] 风险管理与监控 - 公司至少每季对应收贷款及利息减值拨备进行集体评估,每月进行独立评估[52][53][55] - 公司发放贷款前进行信贷风险评估,采用「双眼」程序审批信贷[57][58][60] - 公司贷款提取后定期检讨及监察还款状况,加大应收贷款及利息追收力度[58][59][60] 企业管治报告相关 - 董事会提呈截至2024年12月31日止年度的企业管治报告[104][109] - 截至2024年12月31日止年度,除企业管治守则第C.2.1至C.2.9条及第F.2.2条外,公司遵守全部守则条文[106][110] - 公司采纳有关董事证券交易的操守守则,2024年无违规事件[108][111] - 董事会负责制定集团长期战略等多项职责,向股东负责公司战略发展[113][114] - 截至企业管治报告日期,董事会含至少三名独立非执行董事,占比至少三分之一,且至少一名具备专业资格或财务专长[115] - 公司收到独立非执行董事年度独立性确认[116] - 董事会将日常管理工作 delegated 给执行董事和管理层[118] - 年报日期董事会包括2名执行董事和3名独立非执行董事,后者占比超三分之一[122][126] - 公司细则规定每届股东大会三分之一董事轮席退任,每名董事最少每三年轮值退任一次[123][126] - 执行董事与公司订立服务协议不超3年,独立非执行董事委任书为期2年[125][126] - 2025年3月18日何婉薇辞任执行董事及信贷委员会成员,邓锡聪获委任为执行董事及信贷委员会成员[127] - 2025年3月27日吕卓锋辞任执行董事及信贷委员会主席[127] - 前董事主席李䤼洪2020年3月9日离世,截至报告日期主席职位悬空[128][132] - 截至2024年12月31日止年度何婉薇担任行政总裁[130][132] - 企业管治报告日期公司有3名独立非执行董事,任期2年[131][133] - 定期董事会会议每年召开2次,提前至少14天通知董事[135] - 涉及公司运营重大问题的董事会会议提前合理时间通知[135] - 董事会预定每半年定期举行两次会议,至少提前14日发通知;其他会议在合理时间前发通知[138] - 全体董事在会议前至少3日或协定日期获议程草案及文件[136][138] - 截至2024年12月31日,部分董事出席董事会会议及股东周年大会情况:何婉薇女士5/5、1/1;赖思妤女士5/5、1/1等[140] - 2024年所有董事参与持续专业发展,确认遵守企业管治守则第C.1.4条[143][147] 各委员会情况 - 提名委员会及董事会评估独立董事候选人资格,委员会每年评估独立性[144][148] - 审核委员会于2011年成立,报告日期由三名独立非执行董事组成[149][150] - 截至2024年12月31日,审核委员会召开两次会议[150] - 审核委员会成员黄瑞洋于2024年2月2日获委任为主席,王志维于2024年9月23日终止委任,各成员出席会议次数与会议举行次数均为2/2[151] - 审核委员会主要功能为监察公司财务报表等完整性,定期检讨财务监控等体系,年内已审阅集团财务业绩等并就外聘核数师重新委任向董事会提建议,董事会与审核委员会意见一致[151][152][153][154] - 截至企业管治报告刊印日期,公司遵守GEM上市规则第5.28条关于审核委员会的规定[157][159] - 提名委员会于2011年成立,截至报告日期由三名独立非执行董事组成,2024年举行两次会议,各成员出席次数与会议举行次数均为2/2[158][159][160][161] - 提名委员会主要职能为检讨董事会架构等并就董事相关事宜向董事会提建议[161][162] - 董事任命以任人唯才为准则,考虑董事会多元化目标,提名委员会按提名政策评估候选人并尽职审查后向董事会推荐[163][168] - 提名委员会定期检讨提名政策及董事会多元化政策并向董事会推荐修订建议[164][168] - 自2020年3月9日前任主席离世,提名委员会努力物色人选,截至报告日期主席职位仍空缺,但认为董事会整体运作保持权力平衡[165][168] - 提名委员会认为董事会成员多元化达适当平衡,评估独立非执行董事独立性并讨论董事退任等事宜[166][169] - 公司有董事会多元化政策,设计董事会组成时从多方面考虑多元化,任命基于任人唯才[167] - 公司于2011年成立薪酬委员会,截至报告日期由三名独立非执行董事组成[174][177] - 截至2024年12月31日止年度,薪酬委员会举行两次会议,各成员出席率均为100%[178][179] - 截至2024年12月31日止年度,除董事以外并无其他高级管理人员[181][183] - 公司于2007年设立信贷委员会,截至报告日期由两名执行董事组成[185][186] - 截至2024年12月31日止年度,信贷委员会举行一次会议,部分成员出席率为100%[186][187] - 公司制定董事会多元化政策,从多方面考虑董事会成员多元化[170] - 董事会设有提名政策,明确甄选、委任及重新委任董事的程序及标准[172][175] - 提名委员会定期或按需评估董事会空缺,采用多种方法物色候选人[173][176] - 薪酬委员会主要职责包括向董事会提薪酬建议、厘定薪酬方案等[179][182] - 合规委员会于2010年成立,旨在确保集团遵守相关法律法规[187] - 合规委员会于2010年成立,信贷覆核委员会于2018年成立[188][199] - 截至报告日期,合规委员会由1名执行董事和3名独立非执行董事组成,信贷覆核委员会由3名独立非执行董事组成[190][197] - 2024年12月31日止年度,合规委员会举行2次会议,信贷覆核委员会举行1次会议[191][200] - 合规委员会成员冯锦文博士、赖思妤女士、王志维先生、黄健宁先生、黄瑞洋先生出席合规委员会会议的比例均为100%(2/2)[192] - 合规委员会定期审阅集团遵守放债人条例、GEM上市规则、证券及期货条例等相关法律法规的事宜[192][193] - 公司已采纳相关合规手册,规管集团有关放债人条例、证券及期货条例、GEM上市规则等的合规事宜[192][193] - 回顾年度内,合规委员会未发现集团存在重大合规问题[195][198] - 合规委员会向董事会及公司管理层提出内部控制、环境、社会及管治和企业管治方面的建议[195][198] - 信贷覆核委员会根据信贷覆核报告及逾期贷款报告对不同贷款个案进行定期覆核[196][199] - 信贷覆核委员会将审阅已获批贷款个案,查看是否根据集团信贷政策获批[196][199]
FIRST CREDIT(08215) - 2024 - 年度财报