收入和利润（同比环比） - 2024年公司收益为44,013千元人民币，较2023年的56,931千元人民币有所下降[11] - 2024年除税前溢利为16,510千元人民币，较2023年的26,185千元人民币减少[11] - 2024年所得税开支为6,662千元人民币，较2023年的8,583千元人民币降低[11] - 2024年公司拥有人应占年内溢利及全面收益总额为9,848千元人民币，较2023年的17,602千元人民币减少[11] - 2024年建议每股末期股息为0.55港仙，2023年为1港仙[11] - 2024年公司营业收入达4400万元，股东应占溢利980万元[19][20] - 2024年公司收益为人民币4401.3万元，其中销售墓地收益2500.2万元占比56.8%，2023年收益为人民币5693.1万元，销售墓地收益3756.6万元占比66.0%[68] - 2024年公司税前利润为人民币1650万元，较2023年减少37.0%[83] - 2024年公司净利润及综合收益总额为人民币980万元，较2023年减少44.3%，净利润率从2023年的30.9%降至2024年的22.4%[85] - 除税前溢利从2023年的2620万元人民币减少37.0%至2024年的1650万元人民币[90] - 所得税开支从2023年的860万元人民币减少22.1%至2024年的670万元人民币[91] - 年内溢利及全面收益总额从2023年的1760万元人民币减少44.3%至2024年的980万元人民币，净利润率从2023年的30.9%下降至2024年的22.4%[92] - 基于截至2024年12月31日止年度普通股数目10亿股计算的每股基本盈利为0.010元人民币（2023年：0.018元人民币）[93] 成本和费用（同比环比） - 2024年公司销售及服务成本为人民币740万元，较2023年的人民币920万元减少19.6%[69][70] - 2024年公司殡葬服务销售及服务成本为人民币460万元，较2023年减少29.2%，墓园维护销售及服务成本为人民币100万元，较2023年上升[73] - 2024年及2023年公司毛利分别为人民币3660万元及人民币4780万元，整体毛利率分别为83.2%及83.9%[74][75][79] - 2024年公司其他收入为人民币410万元，较2023年增加17.1%[76][80] - 2024年公司分销及销售开支为人民币1050万元，较2023年减少3.7%[77][81] - 2024年公司行政开支为人民币1230万元，较2023年略有变化[78][82] 各条业务线表现 - 2024年殡葬服务收入3170万元，占比72.1%（2023年：4520万元，占比79.4%）[28][33] - 2024年提供殡葬服务收入640万元（2023年：630万元）[30][34] - 2024年提供墓园维护服务收入590万元（2023年：550万元）[31][35] 管理层讨论和指引 - 新一年公司将优化墓园环境，推进智能化建设[26] - 新一年公司将深化文化传承，举办纪念活动[26] - 公司拟选择性收购或投资其他善终服务供应商，优先考虑京津冀都市圈[39][43] - 公司将推出不同价位产品类型，优化殡葬服务[44][47] - 公司会升级、优化和发展墓园，增加殡葬服务专业和多样化延伸项目[44][47] - 公司利用网络销售平台多渠道推广服务[44][47] - 公司为满足当地政府城市发展计划提供骨灰集体存放服务[45][47] - 公司将从提供殡葬服务拓展到提供综合丧葬服务，增加专业多样延伸服务[50] - 公司认为合资公墓项目和延伸殡葬服务能增强品牌影响力和声誉，带来收入[51] - 集团计划投入营销资源服务京津冀周边城市，与当地供应商、殡仪馆、医院太平间合作[54][56] - 2025 - 2026年，集团将在北京新机场（廊坊区域）回迁安置区建设经营性墓位销售，存放村民骨灰，预计开发成本约5000万元，行政等杂项费用约400万元[60][62] - 公司认为2025 - 2027年是集团重要时期，有信心通过投资为股东创造回报和提升价值[63] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年公司购入70546.27平方米殡葬土地用于拓展业务[21][24] - 公司积极探索“互联网 + 殡葬”新模式，提供线上服务平台[21][24] - 公司持续优化服务流程，提升服务标准和客户满意度[22][25] - 公司参与“廊坊市遗体器官捐献纪念园”公益项目并组织慈善活动[23][25] - 公司殡葬服务销售高峰期为2、3、4月[36][40] - 2024年12月，公司为公墓合资项目收购105.8亩殡葬用地[38][42] - 公司在廊坊殡仪馆提供一站式殡葬服务[49] - 合资公司已由廊坊万通和新航城联合成立，完成土地收购，廊坊万通应付的合资公司注册资本2320万元尚未缴付[58][59][61][62] - 集团有责任就公墓合资项目向合资公司提供年利率6.9%的股东贷款，廊坊万通已提供股东贷款用于收购土地[60][62] - 截至2024年12月31日，公司银行结余及现金为1.713亿元，流动性良好[64] - 董事会建议向股东支付2024年度末期股息，每股0.55港仙，总额550万港元[64] - 集团大部分收益来自殡葬服务，与当地供应商建立稳定关系，在廊坊市殡仪馆提供延伸服务[52] - 2020年廊坊万通中标合资公墓项目，与新航城成立廊坊临空万通公墓有限公司[55][57] - 2021年以来，集团深入发掘京津冀殡葬市场，积极发展合资公墓项目[55][57] - 2024年12月31日公司银行结余及现金为人民币17130万元，董事会建议派付末期股息总额550万港元[65] - 存货从2023年12月31日的2120万元人民币增加至2024年12月31日的2350万元人民币，主要因墓地建设[89][96] - 现金及现金等价物从2023年12月31日的2.35亿元人民币减少6370万元人民币至2024年12月31日的1.713亿元人民币，主要因公墓合资项目购买殡葬土地产生投资性现金流出[94] - 预付款项及其他应收款从2023年12月31日的4200万元人民币增加至2024年12月31日的1.117亿元人民币，主要因结清公墓合资项目土地款及预付部分土地拆迁款[97][103] - 贸易及其他应付款从2023年12月31日的1280万元人民币增加2.3%至2024年12月31日的1310万元人民币，主要因未向供应商支付墓碑款项[98][104] - 2024年12月31日流动合约负债为680万元人民币（2023年：740万元人民币），非流动合约负债为8030万元人民币（2023年：7720万元人民币）[99][100][105] - 2024年12月31日公司资产负债率为31.7%（2023年：30.9%），显示公司流动资金稳健[109][115] - 截至2024年12月31日，集团无形资产开支无资本承担，无重大或然负债[125][126] - 公司业务主要以人民币计值，部分银行存款以港元计值，年内无货币对冲安排[127] - 截至2024年12月31日止年度，董事会采纳企业管治常规守则，公司已遵守企业管治守则条文[129][134] - 董事会现由7名董事组成，包括1名非执行董事、3名执行董事及3名独立非执行董事[135][136] - 除赵颖和王薇为母女外，董事间无重大关系，董事及高管履历在年报37 - 42页[137][139] - 董事会负责监督管理、业务、战略等，为管理层提供指引并定期开会讨论业务[138][140] - 董事会保留公司主要事项决定权，日常管理授权管理层，会定期检讨授权安排[141][147] - 公司采纳董事会多元化政策，截至报告日董事会7人中有3名女性[144][145] - 截至2024年12月31日，集团员工（含高管）男女比例约为53:20[145] - 董事会和提名委员会将持续监测董事会和员工结构及多元化政策实施情况[146] - 截至报告日期，董事会由七名董事组成，其中三名是女性[149] - 2024年12月31日，集团员工（包括高级管理层）男女比例约为53:20[149] - 公司委任三名独立非执行董事，占董事会人数三分之一以上[153][157] - 各执行董事与公司订立为期三年的服务协议，公司向非执行董事及各独立非执行董事发出为期三年的委任状[163][167] - 至少三分之一董事会成员为独立非执行董事[160] - 独立非执行董事均以明确任期获委任，至少每三年须轮值退任一次[160] - 并无独立非执行董事于公司任职九年以上[168] - 并无独立非执行董事于六间以上的上市公司担任董事[168] - 按组织章程细则，每年股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任；若董事人数并非三的倍数，则最接近但不少于三分之一的人数为退任董事人数[169] - 提名委员会按一定评估标准审查和评估董事候选人的适合性，再向董事会推荐合适人选[170] - 截至2024年12月31日，全体董事已研读企业管治及监管规定相关材料[171][174] - 本财政年度董事会会议举行4次，各董事均出席4次[178] - 本财政年度审核委员会会议举行3次，独立非执行董事张应坤、王永权、蔡汉强均出席3次[178][181][184] - 本财政年度提名委员会会议举行1次，赵颖、张应坤、蔡汉强均出席1次[178] - 本财政年度薪酬委员会会议举行1次，赵颖、张应坤、王永权均出席1次[178][187][189] - 本财政年度股东大会举行1次，各董事均出席1次[178] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，主席为王永权博士[180][183] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事和1名执行董事组成，主席为王永权博士[185][188] - 公司已采纳授权薪酬委员会向董事会建议个别执行董事及高级管理层薪酬待遇的模式[186][189] - 组织章程细则规定三分之一当时在任的董事须于每次股东周年大会轮值退任，若董事总数非三的倍数，则以最接近但不少于三分之一的董事人数退任[172] - 提名委员会由三名成员组成，2024年举行1次会议检讨董事会架构等[190][196] - 董事需按规定编制截至2024年12月31日止年度集团合并财务报表[193][198] - 董事会负责公司治理职能，如制定和审查公司政策等[199] - 截至2024年12月31日止年度，公司审计服务费用为105万元人民币[200] - 截至2024年12月31日止年度，公司中期审阅非审核服务费用为38万元人民币[200]