收入和利润（同比环比） - 公司2024年总收益为5301万港元，较2023年的4883.1万港元增长约8.56%[7][16] - 公司2024年净溢利为287万港元，2023年亏损879万港元[7] - 公司2024年毛利为3169.8万港元，较2023年的2882.8万港元增加约9.96%[18] - 公司2024年毛利率为59.80%，2023年为59.04%[18] - 2024年公司溢利净额约为287.1万港元（2023年亏损879.1万港元）[25] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年直接成本及营业费用为2131.2万港元，较2023年的2000.3万港元增加约6.54%[17] - 公司2024年销售费用为1140.3万港元，较2023年的1327万港元减少约14.07%[19] - 公司2024年行政开支为2347.1万港元，较2023年的2198.9万港元增加约6.74%[20] - 2024年公司融资成本约为168.8万港元（2023年为227.8万港元）[24] 各条业务线表现 - 保健及医疗业务现金产生单位减值测试使用折现率10.23%计算折现五年现金流量预测，使用折现率3%计算终值，2023年和2024年无减值亏损[22] - 美容及健身业务现金产生单位减值测试使用折现率11.90%计算折现五年现金流量预测，使用折现率3%计算终值，2024年商标使用权及专业技术、物业等减值亏损分别约为244.2万港元、20.9万港元、169.2万港元（2023年分别为436.9万港元、138.7万港元、234万港元）[23] - 集团本年度主要从事保健及医疗服务、美容及健身产品及相关服务[57] - 集团本年度主要活动及营运地区分析载于综合财务报表附注5[58] - 集团本年度主要从事保健及医疗服务、美容及健身产品及相关服务[57] - 公司主要业务为保健、医疗及相关服务、美容及健身服务、综合金融服务[172] 各地区表现 - 湖南省常德市等地区将居民医疗保险计划下血液透析费用报销比例提高至80%[7] 管理层讨论和指引 - 2024年公司关闭两间亏损美容院并缩减一间美容院营运规模以削减开支[13] - 2024年各省份至少开展一批省级（含省际联盟）药品和医用耗材集采，实现国家和省级集采药品种数合计达500个[14] - 预计2020年供股余下所得款项净额4240万港元用作管理开支，将于2028年左右悉数动用[29] - 董事不建议本年度派付股息（2023年：无）[46] - 董事会不建议派付截至2024年12月31日止年度末期股息，2023年为零港元[60] - 周璀琼女士于2024年12月18日获委任为非执行董事[68] - 2024年12月18日周璀琼女士获委任为非执行董事，2025年1月31日蔡大维先生不再担任天利控股集团有限公司董事及审核委员会成员，2025年4月3日不再担任威讯控股有限公司独立非执行董事等职务[79] - 2024年公司举行3次董事会会议、2次审核委员会会议、1次提名委员会会议、1次薪酬委员会会议及1次股东周年大会[141] - 2024年股东周年大会于2024年6月25日举行，俞周杰、陈汉鸿及吴洪退任并获重选为公司董事[144] - 董事会需监督集团风险管理及内部控制制度，至少每年检讨其有效性[145] - 集团每年进行一次风险评估并执行内部控制措施[146] - 公司根据风险评估结果制定内部控制审阅计划并进行审查，董事会认为本年度风险管理及内部控制系统有效充分[147] - 公司采纳董事会多元化政策，年内新增委任一名女性非执行董事[148] - 公司采纳提名政策，甄选及建议委任董事须提交提名委员会及董事会批准[149] - 公司采纳股息政策，宣派或建议派息前考虑多种因素[151] - 公司采纳举报政策，为员工及相关第三方提供举报渠道并保密[152] - 公司采纳反舞弊及反贪污政策，对舞弊及贪污零容忍[153] - 公司董事会将每年检讨与股东沟通政策的实施及成效[161] - 股东可按组织章程细则第58条程序要求公司召开股东特别大会[160] - 公司董事会全权负责集团的环境、社会及管治策略及报告[175] - 环境、社会及管治工作小组由集团各部门核心成员组成，定期向董事会汇报进度[175] - 2024年公司进行年度重要性评估，确定环境、社会及管治议题[180] 其他没有覆盖的重要内容 - 2020年供股按每股0.06港元发行16.49736733亿股普通股，较2020年9月25日收市价折让约17.81%，较前五个交易日平均收市价折让约28.06%，筹集所得款项净额约9590万港元[26] - 新购股权计划于2019年6月26日获批，有效期10年，计划授权限额可认购最多147,326,614股股份（股份合并时调整前），占批准日期已发行股份的10%[41] - 截至2024年及2023年12月31日，无根据新购股计划授出及尚未行使的购股权，报告日期可授出最高数目为29,465,322股合并股份，占现有已发行股本的4.47%，剩余期限为四年一个月[44] - 2024年及2023年12月31日，无未转换的可换股债券[45] - 2024年12月31日，集团在香港和中国雇用180名雇员[47] - 本年度及报告日期，公司及集团无重大诉讼或申索[48] - 俞周杰先生是公司56.08%控股股东周璀琼女士的儿子[50] - 刘东先生个人持有9,146,000股股份，其全资拥有的成顺投资发展有限公司持有16,000,000股股份[53] - 2024年12月31日，刘东先生持有公司股份25,146,000股，占已发行股份总数约3.81%[75] - 2024年12月31日，周璀琼女士持有公司股份370,071,730股，占已发行股份总数约56.08%[75] - 2024年12月31日，伟信持有公司股份370,071,730股，占已发行股份总数约56.08%[76] - 2024年12月31日，畅健持有公司股份67,647,058股，占已发行股份总数约10.25%[76] - 2024年12月31日，俞淇纲先生持有公司股份370,071,730股，占已发行股份总数约56.08%[76] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为659,894,693股[75][76] - 旧购股计划于2016年9月2日失效[80] - 2019年6月26日公司股东批准新购股计划，有效期10年，计划授权限额可认购最多147,326,614股股份（股份合并时调整前），占批准日期已发行股份的10%[81] - 截至2023年和2024年12月31日，无根据新购股计划授出和尚未行使的购股[81] - 报告日期，新购股计划可授出的购股最高数目为29,465,322份合并股份（相当于五股合并为一股之股份合并于2021年1月22日生效前的147,326,614份购股），占公司现有已发行股本的4.47%，剩余年期为4年零1个月[81] - 任何12个月期间内，各合资格参与者获授购股（包括已行使及尚未行使之购股）获行使时已发行及将予发行之证券总数，不得超过已发行股份的1%[84] - 各合资格参与者接纳购股要约时须向公司支付1.00港元，须在要约作出日起21日内支付[88] - 本年度内集团前五大供应商采购额占比和前五大客户收益占比均低于集团采购及销售总额的30%[90] - 集团参与中国有关机构管理的界定供款计划，供款按雇员薪金百分比计算，供款产生时支销[93] - 除购股计划披露外，年内无订立股权挂钩协议，年末也无相关协议存在[94] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，其中蔡大维有会计专业资格和经验[102] - 本年度综合财务报表由国卫审核，任期到应届股东大会结束，审核委员会建议续聘[103] - 董事会由2名执行董事、3名非执行董事和3名独立非执行董事组成[110] - 截至2024年12月31日，公司应用上市规则附录C1企业管治守则，因营运规模无内部审核部门，委聘外部顾问执行该职能[107] - 所有董事可全面适时获取集团相关资料，公司承担董事寻求独立意见费用[109] - 公司制定并检讨企业管治政策及常规等多项企业管治相关工作[111] - 董事会主席俞周杰与非执行董事周璀琼为母子关系，其他成员无重大关系[112] - 公司委任至少3名独立非执行董事，蔡大维有财务专业资格和经验[113] - 各独立非执行董事与公司订立1年委任函，可提前1个月书面通知终止[115] - 吴洪任独立非执行董事超9年，董事会认为其仍属独立人士[115] - 每届股东周年大会上，三分之一（1/3）董事须轮值退任但符合资格重选连任，每名董事至少每三年退任一次[116] - 董事会八名董事中有三名独立非执行董事，符合至少三分之一为独立非执行董事的规定[118] - 公司遵循上市规则附录C3所载标准守则，全体董事本年度遵守规定准则[120] - 全体董事本年度参与持续专业发展活动，包括出席研讨会及阅读资料等[121][122] - 公司董事会主席俞周杰自2021年3月25日起任职，行政总裁自2018年11月空缺，职责由执行董事承担[125] - 公司安排责任保险，本年度董事及高级人员未被要求作出相关赔偿[126] - 董事会成立三个委员会，分别为审核、薪酬及提名委员会，各委员会按书面职权范围成立[130] - 本年度审核委员会包括三名独立非执行董事，蔡大维先生拥有专业资格及财务经验[131] - 支付给高级管理层成员（包括董事）薪酬在零港元至500,000港元的有1人，500,000港元或以上的有4人[137] - 董事俞周杰、余向进、陈汉鸿、刘东董事会会议出席率为3/3，周璀琼为0/0；审核委员会会议吴洪、蔡大维、王春林出席率为2/2；提名委员会会议俞周杰、吴洪、蔡大维、王春林出席率为1/1；薪酬委员会会议俞周杰、吴洪、蔡大维、王春林出席率为1/1；股东周年大会俞周杰、余向进、陈汉鸿、刘东、吴洪、蔡大维、王春林出席率为1/1，周璀琼为0/0[141] - 审核委员会主要职能包括审阅财务报表及报告、检讨公司财务报告等制度、监察外聘核数师等[132] - 薪酬委员会包括董事会主席俞周杰及3名独立非执行董事，主要职能包括检讨执行董事情高级管理人员薪酬政策等[133][135] - 提名委员会包括董事会主席俞周杰及3名独立非执行董事，主要职能包括检讨甄选董事及高级管理层标准等[138][140] - 公司委聘国富浩华（香港）风险顾问有限公司为外部顾问，设立内部审核职能[145] - 集团制定了内部审核约章，定义内部审核部门职责范围等[145] - 2024年12月31日集团雇员性别比例为21:79（男：女）[148] - 本年度外部审计师审核服务薪酬为120万港元，非审核服务薪酬为0港元[155] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[169] - 本年度公司的组织章程文件并无变动[165] - 截至2024年12月31日止年度实施的股东沟通政策充分有效[164] - 公司以2021年为基准，计划于2026年前将温室气体排放量减少5%[188] - 公司以2021年为基准，计划于2026年前将用电量减少5%[196] - 公司以2021年为基准，计划于2026年前将不可再生燃料消耗量减少5%[196] - 公司以2021年为基准，计划于2026年前将用水量减少5%[196] - 公司以2021年为基准，计划于2026年前将包装材料消耗量减少5%[196] - 公司未来3至5年废弃物处理量与报告期水平一致[190] - 公司制定“公共区域标准空调运行程序”，将公共区域空调温度设定在25.5度、非工作时间关机[199] - 公司拥有的汽车须符合最新排放标准，以实现更佳节能减排效应[188] - 公司各部部门管理空调耗电量，监督员工休息及下班后关闭电气和生产设施[188]