财务数据关键指标变化 - 公司2024年度收益减少约68.8%，毛利增加约122.1%，呈报亏损约263万新加坡元，相应年度亏损约为1058.2万新加坡元[12] - 公司2024年总收益约283.1万新加坡元，较2023年的约907.1万新加坡元减少约68.8%，主要因汽车配件及车辆销量减少约96.5%[15] - 2024年毛利约93.3万新加坡元，较2023年的约42万新加坡元增加约122.1%，毛利率从4.6%增至32.9%，增幅约615.2%，因产品组合变动[15][16] - 其他收入、收益及亏损净额从2023年约60.3万新加坡元增至2024年约73.1万新加坡元，增加约12.8万新加坡元[17] - 销售及分销开支从2023年约50.5万新加坡元减至2024年约48.2万新加坡元，减少约2.3万新加坡元，因差旅费减少[18] - 行政开支从2023年约462.2万新加坡元减至2024年约386.4万新加坡元，减少约75.8万新加坡元，因雇员福利成本等减少[19] - 2024年亏损约263万新加坡元，较2023年的约1058.2万新加坡元减少约75.1%[15][21] - 2024年12月31日集团流动资产净额约为528.8万新加坡元（2023年约812.7万新加坡元），现金及现金等价物约492.9万新加坡元（2023年约831.7万新加坡元），流动比率约9.9倍（2023年6.9倍）[34] - 2024年12月31日集团有45名雇员（2023年46名），员工成本总额约396.2万新加坡元（2023年约461.2万新加坡元）[37] - 本年度集团界定供款计划总供款约15.7万新加坡元（2023年约6.8万新加坡元）[39] - 2024年12月31日公司可供分派儲備約242.2萬新加坡元，2023年約為351.2萬新加坡元[126] 各条业务线表现 - 汽车配件销量急剧下降以及暂停汽车销售及贸易业务，导致公司亏损[12] - 公司本年度利润率较高的电子配件分部销量上升[12] - 因消费者偏好中国电动车，内燃机汽车需求减少，车辆销量下降[12] - 新加坡汽车经销商及平行进口商整体表现受中国电动车需求增加负面影响[12] - 公司已暂停新加坡毛利率较低的汽车业务，未来将专注供应汽车配件及安装服务[13] - 公司拟为客户提供电子配件安装服务及更多预检中心技术和行政服务[13] 各地区表现 - 2024年拥车证配额较2023年增加，价格从2023年接近10年高位回落，新加坡新登记汽车销售及需求轻微增加[8] 管理层讨论和指引 - 公司预计全球经济不确定性将影响未来业务及财务表现[14] - 公司将实施成本控制、提供优质服务、保持与供应商良好关系等策略应对挑战[14] 公司投资情况 - 2023年公司确认亏损642.1491万新加坡元，以全数撇减在Ocean Dragon集团的投资[22] - 公司管理层认为Ocean Dragon集团投资应全数减值，因相关公司为空壳且无法取得估值证据，收回3500万港元投资可能性极低[27] - 董事于2025年3月6日对Tsang先生提出债权人破产呈请，若其破产将成投资全数减值审核证据[28] - 公司对Ocean Dragon集团投资全额减值，2025年3月6日对卖方Tsang先生提出债权人破产呈请以解决审核问题[30][31] 公司人事变动 - 卢永德先生57岁，于2008年获高级工程师资格，有逾30年管理及建设经验，曾为亚洲资产（控股）有限公司执行董事兼主席，该公司股份于2023年8月7日取消上市[50] - 子辰先生40岁，2023年4月11日获委任为公司执行董事，在金融投资等方面有逾17年经验，2022年获“福布斯卓越领袖奖”和“世界杰出华人奖”[51] - 蔡丹义先生41岁，2023年4月11日获委任为公司非执行董事，在企业融资等方面有逾16年经验，曾任职于多家公司[52] - 郑伟禧先生44岁，2023年5月17日获委任为公司独立非执行董事，在审计等方面有逾16年经验，担任多个委员会主席[54][55] - 林至颖先生45岁，2024年1月2日获委任为公司独立非执行董事，为审核等委员会成员，拥有多个学位，担任多个公司相关职务[56] - 子辰先生于2023年2月1日起任Alpha Technology Group Limited执行董事兼总裁，2023年5月28日至2024年2月9日任富汇国际集团控股有限公司执行董事，2023年2月1日至2025年1月15日任恒富控股有限公司执行董事及投资委员会成员[51] - 蔡先生自2023年2月起任恒富控股有限公司执行董事等职，2023年5月28日至2024年2月9日任富汇国际集团控股有限公司非执行董事[52] - 郑先生于2023年5月22日至2024年3月14日任富汇国际集团控股有限公司独立非执行董事[55] - 林先生于2020年6月至2020年12月任卓悦控股有限公司执行董事，2016年3月至2022年12月及2023年10月至2025年2月任爱帝宫母婴健康股份有限公司独立非执行董事，2019年3月至2024年9月任伟鸿集团控股有限公司独立非执行董事[56] - 林先生现为Alco Holdings Limited等多家公司独立非执行董事，梦东方集团有限公司非执行董事兼主席[56] - 2024年6月6日，李佳瑤获委任为公司独立非执行董事，其拥有逾15年大型企业管理经验[57] - 2023年5月19日，林慧获委任为公司秘书，她拥有香港大学社会科学学士等学位，是香港高等法院律师[59] - 2024年7月22日，卢永德获委任为董事会主席[67] - 2024年3月19日，马小秋、刘心艺、陈君、吕秋佳被罢免董事职务，金来林被罢免独立非执行董事职务[67][68] - 2024年1月2日，林至頴获委任为独立非执行董事，彭鹏辞任独立非执行董事[67] - 2024年7月22日盧永德先生獲委任為董事會主席及執行董事[132] - 2024年有多起董事人事变动，卢永德等三人将在股东周年大会退任并参选连任[144] 公司治理相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司未遵守企业管治守则第C.2.1条，主席及行政总裁角色由执行董事子辰履行至7月22日卢永德获委任为主席[62] - 全体现任董事确认，截至2024年12月31日止年度遵守公司规定交易标准及董事证券交易行为守则[65] - 截至2024年12月31日止年度，董事会遵守上市规则第3.10条、第3.10A条及第3.21条[68] - 2024年3月19日罢免部分董事后，公司董事会不符合上市规则第13.92条，独立非执行董事及审核委员会成员人数低于规定[68] - 2024年6月6日，李佳瑤获委任为独立非执行董事等职务后，公司重新符合上市规则多项规定[68] - 执行董事、非执行董事服务合约初始期限为3年，独立非执行董事委任函初始期限为3年[70] - 每届股东大会上，三分之一的董事将轮席退任，若董事人数非三的倍数，以最接近但不少于三分之一的人数为准，每位董事至少每三年退任一次[70] - 董事会及委员会文件在会议前至少三天发送给成员[73] - 2024年12月31日，董事会女性占比17%（1人），男性占比83%（5人）；其他员工女性占比26%（10人），男性占比74%（29人）[76][77] - 截至2024年12月31日止年度，董事会举行六次会议和一次股东大会[79] - 定期董事会会议通告在会前最少14天送达全体董事，会议文件在会前最少3天寄送[83] - 公司秘书负责记录董事会及委员会会议记录，草稿在会后合理时间内送呈董事征求意见[83] - 董事会负责履行企业管治守则第A.2.1条所载职能，已检讨公司多项政策及情况[84] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行5次会议，郑伟禧先生、林至颖先生出席率100%，李佳瑶女士出席率60%，金来林先生、彭鹏先生出席率0%[88] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行2次会议，郑伟禧先生出席率100%，林至颖先生出席率50%，李佳瑶女士、马小秋女士、彭鹏先生出席率0%，刘心艺女士、金来林先生出席率50%[90] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行2次会议，郑伟禧先生出席率100%，林至颖先生出席率50%，李佳瑶女士、马小秋女士、彭鹏先生出席率0%，金来林先生出席率50%[94] - 公司于2017年6月23日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，郑伟禧先生任主席[87] - 公司于2017年6月23日成立提名委员会，由三名独立非执行董事组成[89] - 公司于2017年6月23日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，郑伟禧先生任主席[93] - 董事会已成立审核、薪酬、提名三个委员会，各委员会均有书面职权范围并获充足资源和授权[86] - 提名委员会审查评估与董事会多元化有关因素，根据公司需求提名合适人选，适时监察审查提名政策并每年向董事会报告[92] - 薪酬委员会就公司全体董事及高级管理层的薪酬政策、待遇等向董事会提建议，考虑多种因素并确保董事不参与自身薪酬厘定[93] - 审核委员会主要职责为就外聘核数师、财务报表等向董事会提意见，监督风险管理及内部监控程序等[87] - 风险管理及内部监控系统最少每年检讨一次，涵盖财务、营运、合规及策略风险监控职能[96] - 风险管理架构遵从COSO企业风险管理－整合架构，董事会通过审核委员会定期收取报告[97] - 集团采用“三层”企业管治架构，风险登记册最少每年评估更新一次[98] - 风险管理架构效能最少每年评估一次，管理层会议定期举行更新进展[100] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会及董事会未发现重大内部监控缺陷[102] - 公司委聘林慧女士为公司秘书，其2024年接受不少于15小时相关专业培训[104] - 本年度支付给核数师审计服务酬金约为103,000新加坡元，无非审计服务酬金[105] - 董事会每年举行股东周年大会，刊发达及分发年度和中期报告[107] - 持有不少于公司缴足股本十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[108] - 股东可向公司秘书或香港股份过户登记分处查询股权、股息权利及表达意见[110] 公司股权及购股计划 - 2017年7月13日公司股份于聯交所GEM上市，2019年12月23日轉至聯交所主板上市並自GEM退市[134] - 相應年度公司獲法蘭克福證券交易所批准第二上市，股份以「5WZ」代號買賣[134] - 上市後直至報告日期（含2024年）公司或附屬公司無購買、出售或贖回本公司上市證券[134] - 購股權計劃可授出購股權涉及的最高股份數目不得超過上市日期所有已發行股份的10%，即4500萬股股份，相當於報告日期已發行股本的10%[138] - 2024年12月31日，購股權計劃剩餘年期約為2.5年[135] - 2017年6月23日至報告日期，公司概無授出購股權[135] - 截至授出日期止任何十二个月期间，因行使购股权已发行及将发行的股份总数不得超已发行股份的1%[139] - 承授人行使购股期限不得超授出日期起计十年[140] - 授出购股要约须在发出日起七日内接纳，承授人接纳时每份购股付1港元[142] - 2024年12月31日上市日期至2024年12月31日及直至报告日期，公司已发行股份有至少25%的充足公众持股量[161] - 2024年12月31日，公司无未偿还可换股证券、购股权、认股权证或类似权利，本年度无发行或行使[167] 公司其他重要事项 - 本年度公司組織章程細則無重大變動[112] - 本年度公司慈善及其他捐款为零新加坡元，2023年亦为零[120] - 卢永德先生通过受控法团权益持有2.3亿股，占股51.11%，实益拥有10万股，占股0.02%[151][154] - 最大供应商占本年度采购额29.4%，五大供应商合计占92.4%[155] - 最大客户占本年度销售额58.0%，五大客户合计占83.8%[156] - 卢永德法定实益拥有Billion Legend全部已发行股本的100%，视作于230,000,000股股份中拥有权益[157] - 2024年12月31日，集团无提供财务资助及担保[160] - 股东周年大会将于2025年6月13日举行[171] - 公司将于2025年6月10日至2025年6月13日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须不迟于2025年6月9日下午4时30分送达办理[172] - 栢淳自2024年11月26日起辞任公司核数师，公司将在股东周年大会提呈续聘永拓富信为核数师的决议案[173] 环境、社会及管治相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司截至2024年12月31日在新加坡的业务运营[178] - 环境、社会及管治报告于2025年3月获董事会批准[183] - 董事会负责监督集团环境、社会及管治议题，必要时在工作小组协助下进行重要性评估[189] - 集团采用三步迭代流程进行