公司基本信息 - 公司GEM股份代號為8191[7] - 公司註冊辦事處和香港總辦事處位於香港金鐘夏愨道18號海富中心1期6樓603室[6] - 公司中國主要營業地點位於中國廣東省韶關市仁化縣工業園[6] - 公司網址為www.hongweiasia.com[6] 管理层信息 - 黃長樂先生63歲，於人造板行業積約27年經驗[8] - 劉加勇先生51歲，於會計領域積約逾30年經驗[9] - 黃建澄先生35歲，具備木板製品生產及網絡社交媒體企業業務管理及市場推廣管理經驗[11] - 張偉賢先生54歲，於審核、業務發展、企業融資及財務管理方面擁有逾28年經驗[12] - 郭恩生49岁，2023年10月6日获委任为独立非执行董事，有逾18年运营及企业管理经验[13] - 钱小瑜71岁，2013年12月13日获委任为独立非执行董事，在中国林业积逾32年经验[14] - 向建平44岁，2013年6月加入集团，在工程界积约15年经验[16] - 林胜华53岁，2012年1月加入集团，在林业业务方面积12年经验[18] - 黄秀延54岁，2009年6月加入集团，在人造板行业积逾28年财务管理及内部监控经验[19] - 邝麟基43岁，2022年9月30日获委任为公司秘书，2010年取得香港律师资格[20] 业务线表现 - 公司2024年继续主要从事制造及销售刨花板，客户主要来自珠三角、长三角及福建[21] - 公司主要从事刨花板制造及销售业务和林业业务，截至2024年12月31日业务性质无重大变动[98] - 2024年刨花板分部收益从约481.81百万港元降至约314.38百万港元，减少约35%[63] - 2024年刨花板总产量约24.55万立方米，2023年约36.72万立方米[82] 财务数据关键指标变化 - 2024年收益为314,378千港元，2023年为481,810千港元，同比下降34.75%[158] - 2024年销售成本为280,444千港元，2023年为397,845千港元，同比下降29.51%[158] - 2024年毛利为33,934千港元，2023年为83,965千港元，同比下降59.58%[158] - 2024年除税前亏损为52,783千港元，2023年为4,477千港元，亏损同比扩大1078.98%[158] - 2024年年度全面亏损总额为58,695千港元，2023年为3,081千港元，亏损同比扩大1804.74%[158] - 2024年非流动资产为363,117千港元，2023年为399,843千港元，同比下降9.19%[159] - 2024年流动资产为381,432千港元，2023年为374,475千港元，同比增长1.86%[159] - 2024年流动负债为328,657千港元，2023年为321,511千港元，同比增长2.22%[159] - 2024年非流动负债为223,184千港元，2023年为201,404千港元，同比增长10.81%[161] - 2024年资产净值为192,708千港元，2023年为251,403千港元，同比下降23.35%[161] - 2024年公司年度亏损46277千港元，2023年年度溢利1453千港元[162] - 2024年除税前亏损52783千港元，2023年为4477千港元[166] - 2024年经营活动所产生现金净额为423千港元，2023年为 - 45473千港元[166] - 2024年投资活动所用现金净额为8058千港元，2023年所产生现金净额为11767千港元[166] - 2024年融资活动所产生现金净额为7209千港元，2023年为34479千港元[167] - 2024年现金及现金等价物减少净额为426千港元，2023年增加净额为773千港元[167] - 2024年法定储备为38718千港元，2023年初为37258千港元[162] - 2024年资本储备为 - 16968千港元，与2023年初持平[162] 成本和费用变化 - 2024年公司销售成本从约397.85百万港元降至约280.44百万港元，减少约30%[64] - 2024年销售及分销开支从约28.32百万港元减少约24%至约21.55百万港元[69] - 2024年行政开支从约42.99百万港元增至约43.67百万港元，增加约2%[70] - 2024年财务成本从约25.22百万港元减至约23.96百万港元，减少约5%[71] - 2024年木材余料占总采购额约41.6%（2023年：66.8%），平均采购成本约为每吨人民币446.07元（2023年：约每吨人民币447.09元）[74] 其他财务数据 - 2024年和2023年12月31日，集团流动资产净额分别约为5278万港元和5296万港元[83] - 2024年和2023年12月31日，集团流动比率均维持在1.2倍[83] - 2024年12月31日，资产负债比率为1.0倍，2023年为0.8倍[84] - 2024年和2023年12月31日，公司及其主要经营附属公司功能货币为人民币，公司呈列货币为港元[85] - 2024年12月31日，集团共聘用219名雇员，2023年为223名[91] - 截至2024年和2023年12月31日止年度，雇员薪酬分别约为718万港元和1092万港元[91] - 2024年和2023年12月31日，并无已授出或尚未行使的购股权[92] - 董事会不建议就2024年度派付任何末期股息，2023年也无[94] - 2024年集团慈善及其他捐款约11.5万港元，2023年为52万港元[100] - 2024年集团五大客户收益总额占总收益约41%，2023年为41%；最大客户收益额占总收益约18%，2023年为19%[112] - 2024年集团五大供应商总采购额占总采购额约23%，2023年为33%；最大供应商采购额占总采购额约6%，2023年为7%[112] 管理层讨论和指引 - 全球贸易摩擦和新冠疫情影响公司销售活动，中国消费品本地需求疲弱[21] - 2024年宏观经济前景严峻复杂，集团将采取措施节省成本、控制存货等[95] - 国内市场需求从质量导向转向成本导向，公司寻找机会改善和改变生产线[96] - 2018年木材采伐配额大幅缩减，公司研究更妥善利用林业资源的新业务策略[96] 企业管治相关 - 公司自2014年在港交所GEM上市起，致力达致并维持严谨的企业管治标准[24] - 截至2024年12月31日止年度公司已遵守企管守则的守则条文[24] - 全体董事及有关雇员在2024年度遵守证券买卖守则[25] - 董事会有6名成员，其中独立非执行董事3名，占董事会人数三分之一[26][27] - 2024年各董事出席董事会会议、委员会会议及股东大会的出席率均为100%[28] - 2024年度集团董事及高级管理层薪酬介于0至100万港元[29] - 公司认为主席兼首席执行官架构不会削弱权力平衡，有助于决策实施[31] - 独立非执行董事按指定任期委任，须轮值退任及接受重选[32] - 每届股东大会上，当时三分之一董事须轮值退任，且董事至少每三年轮值退任一次[32] - 董事会于2014年3月采纳多元化政策，选人秉承用人唯才原则[33] - 2024年度全体董事会成员接受公司法律顾问举办的董事培训[34] - 董事会负责集团领导和控制，授权管理层负责日常管理[35] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会由三名独立非执行董事组成，举行一次定期会议[37][38] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.28条规定，审核委员会至少三名成员且至少一名有专业资格或相关知识[37] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，举行一次会议[39] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则第5.34条规定，薪酬委员会独立非执行董事占多数[39] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会由两名独立非执行董事和一名执行董事组成，举行一次会议[40] - 截至2024年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则附录十五第A.5.1条规定，提名委员会独立非执行董事占多数[40] - 2014年3月26日，董事会采纳董事会多元化政策，由提名委员会（如适用）审阅[41] - 公司就委任及重新委任董事采纳提名政策，提名委员会评选时考虑多方面因素[42] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会认为董事会当前组成符合回顾年度的董事会多元化政策[43] - 自2020年6月起，集团外包若干财务报告职能，指派一名员工审查外包工作[44] - 截至2024年12月31日止年度，公司秘书参与逾15小时专业培训[53] - 若公司接获代表不少于所有有权于股东大会投票的股东总投票权5%的股东召开股东大会要求，董事须召开[54] - 若公司接获代表全体有权于相关股东周年大会上就决议案投票的股东总投票权不少于2.5%的股东，或最少50名有权投票股东的要求，须就决议案发出通告[56] - 2024年期间，董事会认为集团的风险管理及内部监控系统有效且充足[48] - 董事会每年检讨内部监控指南的成效一次[50] - 截至2024年12月31日止年度，公司的章程文件无变动[59] - 提名委员会考虑提名及多元化政策评估董事人选并向董事会推荐[45] - 董事会负责制定及检讨公司内部监控制度和风险管理程序[46] - 内部审核由徐武逢会计师事务所每年进行，高级管理层及审核委员会审视结果以改善内部监控[48] 审计相关 - 审计认为综合财务报表根据香港会计师公会颁布的香港财务报告准则会计准则真实及公平地反映集团于2024年12月31日的综合财务状况及该年度的综合财务表现和综合现金流量[138] - 审计识别的关键审计事项包括生物资产的估值及使用权资产－林地的可收回金额、应收贸易账款的减值评估[141] - 独立估值师对截至2024年12月31日的生物资产进行估值，并对使用权资产－林地进行减值评估，均采用市场比较法[142] - 集团通过采用计算预期信贷亏损之拨备矩阵确认应收贸易账款预期信贷亏损的减值亏损，拨备率根据债务人账龄厘定[145] - 审计对独立估值师的能力、客观性及胜任能力以及估值报告作出评估，并聘请估值专家协助审核[143] - 审计了解管理层对应收贸易账款进行减值评估的方式，评估预期信贷亏损模型的适当性[146] - 审计重新计算应收贸易账款的减值金额，评估减值的适当性及充足性，并检查期后结算情况[146] 其他重要内容 - 2024年公司或其附属公司无购买、出售或赎回上市证券[103] - 2024年公司或其附属公司无股份配售[104] - 2024年公司年内无授出任何购股权[109] - 朱显明先生、刘加勇先生及黄建澄先生将在公司应届股东周年大会上退任董事会，符合资格并愿接受重选[113] - 截至2024年12月31日，黄长乐先生实益拥有公司股份21,500,000股，占比40.83%；张雅钧女士配偶权益股份21,500,000股，占比40.83%；黄建澄先生实益拥有公司股份18,600股，占比0.04%[125] - 截至2024年12月31日止年度及报告日期，控股股东黄长乐先生已全面遵守不竞争契据[123] - 截至2024年12月31日，除董事或高级行政人员外，无其他人士需披露股份或相关股份权益或淡仓[128] - 截至2024年12月31日止年度，黄建澄先生拥有从事林场种植业务的公司[129] - 截至2024年12月31日财政年度及报告日期，公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[131] - 集团已遵守与环境保护、节能减排相关的中国法律及规例，无甲醛刨花板和阻燃刨花板符合相关标准[133] - 集团鼓励员工深造专业知识，通过多种渠道与员工、客户和供应商保持沟通[134] - 据董事会所知，集团在重大方面已遵守对其业务及营运有重大影响的相关法律法规[135] - 长青（香港）会计师事务所有限公司于2022年3月23日获委任为公司核数师，应屆股东周年大会将提呈续聘决议案[136] - 公司已采纳一项购股权计划，作为对董事及合资格雇员的激励[122] 会计政策相关 - 集团于2024年1月1日起采用多项香港财务报告准则会计准则修订，对财务状况、表现及披露无重大影响[171] - 香港会计准则第21号修订于2025年1月1日生效[172] - 香港财务报告准则第9号及7号多项修订、香港财务报告准则会计准则