收入和利润表现 - 季度总收入19.8万美元，较去年同期的16.66万美元增长18.8%[15] - 季度净亏损60.54万美元，较去年同期的81.73万美元改善25.9%[15] - 基本和稀释后每股亏损0.22美元，较去年同期的0.43美元改善48.8%[15] - 净亏损为60.54万美元，较去年同期的81.73万美元改善25.9%[23] - 2024年第四季度总收入198,000美元，同比增长18.8%[16] - 2024年第四季度净亏损603,697美元，每股亏损0.22美元[16] - 2024年第四季度净亏损605,409美元，相比2023年同期的817,264美元亏损收窄26%[23] 现金流表现 - 经营活动现金净流出253.17万美元，较去年同期的19.52万美元扩大1197%[23] - 投资活动现金净流出142.82万美元，主要由于对股权投资联营企业投资140.13万美元[23] - 筹资活动现金净流入723.73万美元，主要来自股权融资725万美元[23] - 期末现金及等价物余额480.41万美元，较期初152.67万美元增长214.5%[23] - 2024年第四季度经营活动现金净流出2,531,650美元，较2023年同期195,197美元流出扩大1197%[23] - 通过发行股票筹集资金7,250,000美元[23] - 截至2024年12月31日现金及等价物为4,804,138美元，较期初1,526,661美元增长215%[23] - 投资活动现金净流出1,428,154美元，主要用于购买股权投资基金1,401,300美元[23] 资产和存货变动 - 现金及现金等价物从152.67万美元大幅增至480.41万美元，增长214.7%[10] - 存货从33.31万美元增至222.61万美元，增长568.3%[10] - 总资产从416.93万美元增至1069.97万美元，增长156.6%[10] - 存货减少189.3万美元，去年同期为增加5.38万美元[23] - 截至2024年12月31日，公司存货总额为222.61万美元，较2023年9月30日的33.31万美元激增568.4%，主要由于新增189.3万美元的商品库存[77] - 截至2024年12月31日，公司存货总额为222.61万美元，较2024年9月30日的33.31万美元增长568.4%，主要由于新增商品库存189.3万美元[77] - 商品库存从2024年9月30日的0美元大幅增加至2024年12月31日的189.3万美元[77] - 库存增加1,893,000美元[23] - 截至2024年12月31日，现金及现金等价物为4,804,138美元，较2024年9月30日的1,526,661美元增长214.8%[112] - 截至2024年12月31日，公司有318,049美元存款超过FDIC保险限额[112] 投资活动 - 新增股本投资140万美元[10] - 2024年第四季度，公司以140万美元投资Core Modu LLC，获得15%的所有权，该投资按成本法计量[79] - 公司于2024年10月14日投资140万美元获得Core Modu LLC 15%股权，采用成本法计量[79] 融资活动 - 通过发行股票融资725万美元[19] - 2024年10月完成1比10并股，发行199,787股零碎股，普通股流通股数从2,279,960股增至4,209,127股[101][102] - 2024年10月私募发行500,000股普通股，每股4.00美元，募集资金2,000,000美元[107] - 2024年11月及12月私募分别发行729,167股（每股4.80美元）和700,000股（每股2.50美元），募集资金总额约525万美元[108][109] - 2024年10月完成1:10反向股票分割，产生199,787股零碎股[19] 成本和费用 - 非现金租赁费用53.63万美元，较去年同期21.88万美元增长145%[23] - 股权激励费用9万美元，较去年同期31.25万美元下降71.2%[23] - 2024年第四季度，公司财产和设备折旧费用为2.02万美元，较2023年同期的2.11万美元下降4.1%[81] - 折旧费用在2024年第四季度为20,209美元，2023年同期为21,060美元[81] - 循环信贷额度已全部还清并关闭，2024年第四季度相关利息费用为0美元，而2023年同期为1.33万美元[83] - 应付票据（长期）本金为24.85万美元，利率4.75%，2024年第四季度相关利息费用为1265美元，较2023年同期的2087美元下降39.4%[85] - 循环信贷额度已全额偿还并关闭，2024年第四季度相关利息费用为0美元（2023年同期为13,296美元）[83] - 应付票据利息费用2024年第四季度为1,265美元（2023年同期为2,087美元）[85] 资本结构和权益变动 - 累计赤字从773.86万美元扩大至834.23万美元[12] - 额外实收资本从1074.85万美元增至1799.85万美元，增长67.5%[12] - 累计赤字达834.23万美元，持续经营能力存在重大疑虑[37] - 累计赤字达8,342,341美元，较2023年同期5,326,333美元扩大57%[19] - 公司对持续经营能力存在重大疑虑，12个月内运营存续不确定性[37] 收购和商誉 - 收购Lear集团和Baymax公司各支付1300美元对价[30][31] - 2024年第四季度，公司记录了3514美元的全部商誉减值损失，该商誉源于对Baymax（1597美元）和Lear（1917美元）的两笔收购[82] - 公司于2024年第四季度确认商誉减值损失3,514美元[82] - Baymax收购产生商誉1,597美元（2024年12月13日），Lear收购产生商誉1,917美元（2024年10月18日）[82] 长期资产和项目 - 截至2024年12月31日，公司在建工程为100.77万美元，涉及德克萨斯州工厂的产能扩张项目，预计于2025年2月底完工[80] - 在建工程达100.77万美元，主要用于德克萨斯州工厂产能扩张项目，预计2025年2月底完工[80] - 物业设备净值从2024年9月30日的130.06万美元下降至2024年12月31日的124.42万美元，降幅4.3%[80] - 机动车价值从10.93万美元减少至3.35万美元，降幅69.3%[80] 预付和应收项目 - 截至2024年12月31日，公司预付账款及其他流动资产为54.85万美元，较2023年9月30日的42.89万美元增长27.9%[78] - 预付账款及其他流动资产从2024年9月30日的42.89万美元增长至2024年12月31日的54.85万美元，增幅27.9%[78] - 预付咨询服务费新增22.15万美元[78] - 预付营销及促销服务费从7.38万美元减少至2.95万美元，下降60%[78] 租赁和租赁负债 - 德克萨斯州办公及生产空间租赁协议月租金为18,000美元，预付租金安排使公司在2027年获得全年免租期[88] - 设备运营租赁协议期限14个月，月租金为2,166.67美元[89] - 加州科罗娜办公室租赁终止确认损失24,710美元，最终结算产生44,204美元非营业收入[90] - 钻石吧办公室租赁终止确认损失6,351美元，使用权资产和租赁负债分别调整为46,154美元和39,803美元[91] - 截至2024年12月31日，运营租赁使用权资产为476,859美元，租赁负债为4,283美元，较2024年9月30日的570,295美元和60,236美元显著下降[92][93] - 2024年第四季度运营租赁成本为47,192美元，现金支付租赁负债6,298美元，平均贴现率为9.5%[93] - 德克萨斯州办公生产空间租赁月租金18,000美元，预付至2026年12月31日并获得2027年免租期[88] - 设备运营租赁月租金2,166.67美元，租期14个月[89] - 加州办公室搬迁确认终止损失24,710美元，最终结算产生非营业收入44,204美元[90] 债务和贷款 - 公司确认无短期和长期贷款余额，无财产和设备减值费用记录[61][83][84][85] - 票据总未偿还余额从2024年9月30日的110,846美元下降至2024年12月31日的98,127美元，其中流动部分为52,515美元，非流动部分为45,612美元[86] - 无息短期贷款余额为50,000美元（截至2024年12月31日和9月30日）[84] - 应付票据未偿还余额从110,846美元（2024年9月30日）降至98,127美元（2024年12月31日）[86] 股权激励 - 公司授予首席执行官丁伟150,000股普通股，授予首席财务官Mengshu Shao 51,355股普通股[110] 客户和供应商集中度 - 2024年第四季度，两个客户贡献了100%的总收入[114] - 2024年第四季度，两个供应商占采购总额的100%[115] - 截至2024年12月31日，应付账款中两个供应商占比77%[115] 诉讼和和解 - 公司达成和解协议，支付73,000美元[117] - 公司涉及一起130万美元的资金挪用诉讼案[119] 子公司股权变动 - 子公司股权结构变更：对CBT持股从53%增至55%[26] 会计政策变更 - 公司需在2026财年第一季度采纳ASU 2023-09以增强所得税披露，并评估其对年度税务披露的影响[72] 存货跌价准备 - 未计提任何存货跌价准备[77]