财务数据关键指标变化 - 收入和利润 - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净收入分别为7.77882亿美元和7.92497亿美元[20] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司净亏损分别为607.9万美元和110.9万美元[20][22] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均分别为0.05美元和0.02美元[20] - 2025年第一季度和2024年第一季度，公司综合亏损分别为675.4万美元和25.3万美元[22] - 2025年第一季度净亏损6079美元，2024年同期为1109美元[26] - 2025年和2024年第一季度，总调整后EBITDA分别为1.27938亿美元和1.58485亿美元，税前亏损/收入分别为522.9万美元和550.1万美元[100] - 2025年和2024年第一季度，公司分别记录所得税费用0.9百万美元和6.6百万美元[167] - 2024年第一季度，公司确认与650万美元非现金商誉减值费用相关的50万美元所得税收益[167] - 2025年和2024年第一季度，公司来自某第三方付款人的净收入约占合并净收入的1.0%[183] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用 - 2024年第一季度公司将4070万美元从净收入成本重分类至一般及行政费用[38] - 2025年和2024年第一季度，患者设备折旧费用分别为8393.1万美元和8151.1万美元[104] - 2025年和2024年第一季度，折旧费用分别为8920万美元和8730万美元[85] - 2025年和2024年第一季度，摊销费用分别为520万美元和560万美元[109] - 2024年费用包含420万美元普通股公允价值变动费用和90万美元股东衍生诉讼和解费用[106] - 2025年有230万美元资产处置咨询费、160万美元系统实施咨询费和120万美元其他非经常性费用；2024年有120万美元诉讼费用、100万美元系统实施咨询费、70万美元资产减记、70万美元资产处置咨询费和40万美元其他非经常性费用[106] - 2025年和2024年第一季度，公司经营租赁成本分别为11,054千美元和13,046千美元[164] - 2025年和2024年第一季度，公司经营租赁现金付款分别为9,366千美元和12,876千美元[166] - 2025年和2024年第一季度，公司向提供自动化订单录入软件的供应商支付费用分别为280万美元和340万美元[182] - 2025年和2024年第一季度，公司向提供医疗设备和用品的供应商付款分别约为2690万美元和40万美元[186] 财务数据关键指标变化 - 其他财务数据 - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总资产分别为44.3735亿美元和44.86947亿美元[18] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司总负债分别为28.63496亿美元和29.08829亿美元[18] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司股东权益分别为15.73854亿美元和15.78118亿美元[18] - 2025年第一季度，公司因权益性薪酬增加额外实收资本529.6万美元[24] - 2025年第一季度，公司因限制性股票归属支付税款减少额外实收资本132.4万美元[24] - 2025年第一季度，公司因员工股票购买计划发行普通股增加额外实收资本56.4万美元[24] - 2025年第一季度经营活动提供的净现金为95527美元，2024年同期为49035美元[26] - 2025年第一季度投资活动使用的净现金为95585美元，2024年同期为87891美元[26] - 2025年第一季度融资活动使用的净现金为56039美元，2024年同期为提供41290美元[26] - 2025年第一季度现金净减少56097美元，2024年同期为增加2434美元[26] - 2025年第一季度期初现金为109747美元，期末为53650美元；2024年同期期初为77132美元，期末为79566美元[26] - 2025年第一季度支付利息现金为45969美元，2024年同期为50259美元[26] - 2025年第一季度所得税退款净额为42美元，2024年同期为328美元[26] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未开票应收账款分别为3840万美元和4160万美元[80] - 2025年3月31日和2024年12月31日，待售资产账面价值分别为1.01449亿美元和5274.8万美元，待售负债账面价值分别为1751.4万美元和704.3万美元[84] - 2025年3月31日和2024年12月31日，设备及其他固定资产净值分别为4.81625亿美元和4.74556亿美元[85] - 2025年3月31日，各业务板块商誉余额分别为睡眠健康15.81039亿美元、呼吸健康6.76747亿美元、糖尿病健康2.11796亿美元、居家健康1.65852亿美元，总计26.35434亿美元[105] - 2024年12月31日，各业务板块商誉余额分别为睡眠健康15.81039亿美元、呼吸健康6.76747亿美元、糖尿病健康2.11796亿美元、居家健康2.05584亿美元，总计26.75166亿美元[105] - 2025年第一季度，居家健康板块有3973.2万美元商誉被分类为待售资产[105] - 2025年3月31日可辨认无形资产净额为1.00286亿美元，2024年12月31日为1.05548亿美元[109] - 未来可辨认无形资产摊销费用预计2026年为2005.4万美元，2027年为1845.4万美元，2028 - 2030年每年为1762.6万美元，之后为890万美元，总计1.00286亿美元[110] - 2025年3月31日和2024年12月31日，公司金融资产按公允价值计量，短期利率互换协议分别为212.4万美元和289.8万美元，2024年还有13.2万美元长期利率互换协议[115] - 截至2025年3月31日，公司利率互换协议名义金额为2.5亿美元，到期日为2026年1月[120] - 2025年3月31日和2024年12月31日，利率互换协议衍生工具资产分别为212.4万美元和303万美元[121] - 2025年和2024年第一季度，现金流套期会计影响下，公司其他综合收益（损失）分别为净损失70万美元和净收益120万美元；2024年第一季度有40万美元从其他综合收益（损失）重分类为利息费用减少[121] - 2025年3月31日和2024年12月31日，应付账款和应计费用分别为4.21194亿美元和4.37985亿美元[123] - 2025年3月31日和2024年12月31日，长期债务分别为1.941062亿美元和1.964921亿美元[124] - 2025年3月31日，2024年定期贷款未偿还本金为5.25亿美元，年利率为5.82%，2025年第一季度自愿还款2090万美元，2026年9月30日前季度本金还款410万美元，2026年12月31日至2029年6月30日增至810万美元，剩余本金2029年9月到期[130] - 2025年3月31日，2024年循环信贷安排下无借款，信用证未偿还金额为2240万美元，基于债务契约可借款最高金额为2.776亿美元[131] - 2021年8月发行6亿美元5.125%高级无抵押票据，2030年3月1日到期，2025年3月1日后可赎回，2025年3月1日起12个月内赎回价格为102.563% [132] - 2021年1月发行5亿美元4.625%高级无抵押票据，2029年8月1日到期，2025年2月1日后可赎回，2025年2月1日起12个月内赎回价格为101.156% [133] - 2020年7月发行3.5亿美元6.125%高级无抵押票据，2028年8月1日到期，2025年8月1日起12个月内赎回价格为101.021% [134] - 公司章程授权3亿股普通股和50万股优先股[137] - 2025年第一季度授予147.6476万股限制性股票，授予日公允价值1600万美元；授予73.2379万股绩效归属限制性股票单位，授予日公允价值1240万美元[143][144] - 2025年第一季度公司确认股权薪酬费用530万美元，2024年同期为450万美元[147] - 2025年3月31日，有4720万美元与股权薪酬奖励相关的未确认薪酬费用，预计在2.4年内确认[148] - 2025年和2024年第一季度，潜在普通股加权平均数分别为18,423千股和21,710千股[156] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司未确认的税收优惠为2.7百万美元[168] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司经营租赁加权平均剩余租赁期限分别为5.1年和5.2年[166] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司经营租赁加权平均折现率均为4.9% [166] - 截至2025年3月31日，公司经营租赁和融资租赁未来未折现租赁付款总额分别为118,394千美元和46,740千美元[166] - 截至2025年3月31日和2024年12月31日，公司与税收应收协议相关的负债分别为265.4百万美元和290.4百万美元[170] - 截至2025年3月31日，公司某董事所在公司持有公司超5%普通股[184] - 截至2025年3月31日，2024年定期贷款未偿还金额为5.25亿美元，信用证未偿还金额为2240万美元[281] - 基于2024年信贷协议，公司在2024年循环信贷额度下可借款的最大合规金额为2.776亿美元[281] - 公司估计利率变动100个基点，将对税前净收入（亏损）产生280万美元的年度影响[281] 各条业务线表现 - 公司运营四个可报告业务板块，分别为睡眠健康、呼吸健康、糖尿病健康和居家健康[28] - 2025年3月31日和2024年3月31日结束的三个月，按付款人类型划分的净收入：保险分别为454,227千美元和483,365千美元；政府分别为197,411千美元和198,398千美元；患者自付分别为126,244千美元和110,734千美元；净收入分别为777,882千美元和792,497千美元[73] - 2025年3月31日和2024年3月31日结束的三个月，睡眠健康业务净收入分别为316,351千美元和325,334千美元；呼吸健康业务分别为165,481千美元和160,263千美元；糖尿病健康业务分别为138,844千美元和150,856千美元；家庭健康业务分别为157,206千美元和156,044千美元[75] - 2025年第一季度，睡眠健康、呼吸健康、糖尿病健康和居家健康四个可报告业务板块净收入分别为3.16351亿美元、1.65481亿美元、1.38844亿美元和1.57206亿美元，调整后EBITDA分别为6362.7万美元、4547.8万美元、638.8万美元和1244.5万美元[95] - 2024年第一季度，四个可报告业务板块净收入分别为3.25334亿美元、1.60263亿美元、1.50856亿美元和1.56044亿美元，调整后EBITDA分别为7953.6万美元、4535.9万美元、2056万美元和1303万美元[97] 各地区表现 - 公司按付款人类型和业务部门分解与客户合同的净收入，所有净收入均来自美国[72] 管理层讨论和指引 - 公司在服务提供后才在合并运营报表中确认收入和在合并资产负债表中确认合同资产，将已开票和未开票的合同资产归类为应收账款[70] - 客户提前支付的固定月付款代表合同负债，在服务提供期间确认收入[71] - 公司根据FASB ASC Topic 842核算租赁，对初始期限12个月及以下的短期租赁不确认租赁负债和使用权资产[49][50] - 截至2025年3月31日，公司未发现表明商誉可能减值的触发事件，但后续若股价或预期业绩持续下滑，可能需进行定量评估[105] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2025年3月31日结束的季度采用了ASU 2024 - 02、ASU 2024 - 01和ASU 2023 - 05，对合并财务报表及相关披露无重大影响[53][54][55] - ASU 2024 - 03将于2026年12月15日后的年度期间生效，公司正评估其影响[56][58]