收入和利润（同比环比） - 2025年第一季度净收入为460万美元（每股收益0.33美元），相比2024年同期的190万美元（每股收益0.15美元）显著增长[147] - 2025年第一季度净利息收入为1630万美元，较2024年同期的1390万美元增长，主要得益于付息负债平均利率下降及贷款平均收益率上升[148] - 2025年第一季度非利息收入为520万美元，较2024年同期的390万美元增长，主要来自贷款销售净收益、信托收入及存款账户服务费增加[150] - 净利息收入（应税等价基础）增长240.5万美元至1633.8万美元，净息差扩大53个基点至3.25%[154][157] - 非利息收入增长129.3万美元至522.2万美元，主要受信托收入（+19.1万）、存款账户服务费（+38.2万）和贷款销售收益（+31.9万）驱动[165] 成本和费用（同比环比） - 2025年第一季度非利息支出为1580万美元，较2024年同期的1550万美元增加30万美元，主要因收购Eagle相关运营费用及营销支出上升[151] - 2024年第一季度包含一次性并购相关费用77.5万美元，而2025年同期无此类支出[151] - 非利息支出增加33.7万美元至1580.9万美元，主要因薪资福利（+61.8万）和营销费用（+14.1万）上升，并购相关费用减少77.5万美元[166][168] - 有效税率从14%升至16.4%，主要由于免税收入占比下降[167] 信贷和资产质量 - 2025年第一季度信贷损失拨备为19.7万美元，高于2024年同期的12.5万美元[149] - 信贷损失拨备同比增加7.2万美元至19.7万美元，其中贷款拨备增加8.5万美元至16.2万美元[162] - 净冲销额同比下降6000美元至3.9万美元[163] - 公司采用CECL会计准则导致信贷损失准备金增加240万美元，留存收益减少190万美元，递延税资产部分影响50万美元[141] 利率和净息差表现 - 2025年第一季度税后净息差为3.25%，高于2024年同期的2.72%[148] - 贷款利息收入增加49.9万美元，主要由于贷款组合平均收益率上升16个基点至5.46%，但平均贷款余额减少67.4万美元[157][158] - 总利息支出减少184.6万美元，主要由于计息活期存款和货币市场存款利率下降79个基点及余额减少7270万美元，抵消了IRA和定期存单余额增加带来的影响[157][159] - 联邦住房贷款银行股票收益增长12.8万美元，收益率提升73个基点至9.18%[154][157] 资产负债和流动性 - 总现金及现金等价物增加至3767万美元，较上季度增长5.39%[169] - 持有至到期债务证券增加126.1万美元，增幅7.72%[169] - 待售贷款增加54.2万美元，增幅9.76%[169] - 总存款增加4335.7万美元，增幅2.31%，主要来自计息存款增长[169][174] - 长期债务减少5051.6万美元，降幅32.56%，因提前偿还FHLB贷款[169][174] - 累计其他综合损失减少366.2万美元，因可供出售债务证券公允价值部分回升[169][174] - 可用流动性包括1.443亿美元FHLB借款额度和1.15亿美元银行信贷额度[181] 贷款组合结构 - 商业房地产贷款占贷款组合的65%，其中多家庭住宅占比最高达27%[171][173] - 商业房地产贷款地域集中度最高为富兰克林县（29%）和汉密尔顿县（19%）[175] - 截至2025年3月31日，公司信贷承诺总额为2.915亿美元[183] 资本充足率 - 银行一级资本充足率为9.98%，杠杆率为8.07%，均满足"资本充足"要求[178][179] 利率风险管理 - 利率上升300个基点时，净利息收入(NII)减少216.6万美元(-2.65%)[186] - 利率下降300个基点时，净利息收入(NII)增加111.4万美元(+1.36%)[186] - 利率上升300个基点时，股权经济价值(EVE)减少3336.7万美元(-14.23%)[187] - 利率下降300个基点时，股权经济价值(EVE)增加5015.2万美元(+21.39%)[187] - 公司主要使用利率敏感性分析(IRSA)和股权经济价值(EVE)分析来管理利率风险[185] - 公司未使用利率互换、上限或下限等衍生工具来对冲利率风险[184] 财务报告和控制 - 截至2025年3月31日，公司披露控制和程序被评估为有效[188] - 报告期内公司财务报告内部控制未发生重大变化[189] 并购和公允价值评估 - 公司通过第三方专家评估并购中资产与负债的公允价值，涉及现金流预测、增长率、违约率等关键假设[137] - 核心存款无形资产按直线法摊销，管理层定期评估其剩余使用寿命及账面价值是否需调整[145]